公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件

公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件“其實(shí)并不是GE的業(yè)務(wù)使我擔(dān)心，使我擔(dān)心的是有什么人做了從法律上看非常愚蠢的事而給公司的聲譽(yù)帶來(lái)污點(diǎn)并使公司毀于一旦?！?/p>

——·“我認(rèn)為，不知道目的地，選擇走哪條路或確定如何走某條路都是無(wú)甚意義的；然而，不知道目的地的性質(zhì)，無(wú)論選擇哪條路還是確定如何走某條路，卻都有可能把我們引向深淵?！?/p>

——《中國(guó)法學(xué)向何處去》

公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件導(dǎo)入1：律師應(yīng)提供法律服務(wù)產(chǎn)品企業(yè)文化的三個(gè)同心圓模型：魂文化——根本，法文化——保證，形文化——載體。法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)是一種法律服務(wù)產(chǎn)品，一種商品。有利于公司的可持續(xù)發(fā)展和公司的依法管理。律師的“三個(gè)維護(hù)”和三種基本屬性。律師的商業(yè)屬性，要求律師提供客戶需要的法律服務(wù)和產(chǎn)品：傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。新型業(yè)務(wù)：指根據(jù)新的法律和新的市場(chǎng)需要不斷出現(xiàn)的業(yè)務(wù)。如新《公司法》頒布后15中新型訴訟業(yè)務(wù)和其他非訴訟業(yè)務(wù)。最近，根據(jù)”走出去“戰(zhàn)略而衍生的一些新型法律服務(wù)——大陸企業(yè)在我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)投資開辦企業(yè)（辦事處）的法律規(guī)定、操作流程。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件導(dǎo)入2：新修訂《公司法》立法目標(biāo)和價(jià)值取向舊公司法中存在重安全輕效率、重國(guó)有輕民營(yíng)、重管制輕自治、重原則輕操作的問(wèn)題。2006年1月1日起施行公司法修改的總體思路是：放松管制、強(qiáng)化自治。增加了許多任意性條款，強(qiáng)制性條款減少。從過(guò)去的“規(guī)范，約束，限制”轉(zhuǎn)變?yōu)椤肮膭?lì)、推動(dòng)、促進(jìn)”。體現(xiàn)在修改的內(nèi)容上，主要集中在公司法的兩大支柱制度上，即資本制度和公司治理。擴(kuò)大了企業(yè)自治的范圍和權(quán)利。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件導(dǎo)入3：對(duì)律師訴訟的業(yè)務(wù)影響新公司法實(shí)施后，至少出現(xiàn)“十五大”新型公司訴訟業(yè)務(wù)，而且業(yè)務(wù)呈現(xiàn)逐年遞增之勢(shì)：撤銷股東會(huì)、董事會(huì)決議。（作出之日起60日內(nèi)）監(jiān)事或者是股東依照公司法第152條規(guī)定對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。因異議股東行使股份回購(gòu)權(quán)而引發(fā)的訴訟。股東起訴董事、高管。股東請(qǐng)求人民法院解散公司而引發(fā)的訴訟。股東代表訴訟。債權(quán)人可以向人民法院申請(qǐng)組織清算。公司控股股東、實(shí)際控制人等利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系侵占公司利益而發(fā)生的訴訟。股東請(qǐng)求撤銷或者確認(rèn)股東會(huì)、董事會(huì)的決議無(wú)效而提起的訴訟。股東濫用股東權(quán)利或者因“揭穿公司面紗”而引發(fā)的訴訟。股東要求會(huì)計(jì)事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)賠償責(zé)任而引發(fā)的訴訟。股東之間因公司章程對(duì)重大事項(xiàng)約定不明而引發(fā)的訴訟。因侵害股東知情權(quán)而引發(fā)的訴訟。驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具虛假驗(yàn)資證明而引發(fā)的訴訟。因公司不承擔(dān)社會(huì)責(zé)任而引發(fā)的訴訟。

公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件導(dǎo)入4：對(duì)律師業(yè)務(wù)影響最大的是公司治理業(yè)務(wù)。近來(lái)上海市國(guó)資委愈來(lái)愈重視公司治理和內(nèi)控制度：2006年新公司法后的章程修改；2010年新的《上海市市管國(guó)有獨(dú)資公司治理指引（征求意見稿）》；2010年《董事會(huì)試點(diǎn)單位公司治理指引（2010年版）》；等等。中國(guó)移動(dòng)在集團(tuán)公司和全國(guó)各省市公司全面實(shí)施和搭建的多層級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系。而公司治理和內(nèi)控制度的關(guān)鍵就在于公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)。法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系法律服務(wù)具有巨大的市場(chǎng)潛力。一名優(yōu)秀的公司法業(yè)務(wù)律師一定是訴訟和非訟業(yè)務(wù)并重的律師。律師應(yīng)根據(jù)法律服務(wù)市場(chǎng)和客戶的需要，不斷開拓新的法律服務(wù)產(chǎn)品，同時(shí)又需要培育市場(chǎng)、培育客戶。今天我與大家交流的話題是——公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件一、法律風(fēng)險(xiǎn)與防范二、綜合式法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的總體框架三、公司治理和內(nèi)部控制簡(jiǎn)介公司治理是公司法業(yè)務(wù)中要求最高的業(yè)務(wù)之一。公司治理、內(nèi)部控制、內(nèi)控體系示例四、法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系舉例：章程設(shè)計(jì)董事會(huì)工作條例合同管理辦法員工手冊(cè)主要內(nèi)容公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part1:法律風(fēng)險(xiǎn)與防范——1、法律風(fēng)險(xiǎn)的概念《國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)管理辦法》第一次正式提出“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”一詞。其中講到法律顧問(wèn)的工作原則：以事前防范法律風(fēng)險(xiǎn)和事中控制法律風(fēng)險(xiǎn)為主，事后法律補(bǔ)救為輔。風(fēng)險(xiǎn)就是發(fā)生不利后果的可能性。所謂“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指在法律實(shí)施過(guò)程中，由于行為人做出的具體法律行為不規(guī)范而導(dǎo)致的，與企業(yè)所期望達(dá)到的目標(biāo)相違背的法律不利后果發(fā)生的可能性。違反法律規(guī)定而致使預(yù)期權(quán)益得不到實(shí)現(xiàn)的可能性作為所引發(fā)的與企業(yè)愿望相違背的不利后果的可能性。3.法律風(fēng)險(xiǎn)是指基于法律規(guī)定或合同約定，由于法律主體的作為或不作為，而對(duì)企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面法律責(zé)任或后果的可能性。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件合法行為也同樣存在法律風(fēng)險(xiǎn)——因?yàn)橛邪l(fā)生不利后果的可能性。肯定發(fā)生的或不可能發(fā)生的都不是風(fēng)險(xiǎn)。導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素，即包括作為也包括不作為。Part1:法律風(fēng)險(xiǎn)與防范——2、法律風(fēng)險(xiǎn)的特征公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part1:法律風(fēng)險(xiǎn)與防范——3、法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)表現(xiàn)形態(tài)內(nèi)涵風(fēng)險(xiǎn)示例1違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)違反法律法規(guī)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)招投標(biāo)違規(guī)宣傳違規(guī)2違約風(fēng)險(xiǎn)合同當(dāng)事人違反合同約定、不履行或不適當(dāng)履行義務(wù)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)備采購(gòu)違約技術(shù)服務(wù)違約3侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)侵犯他人合法權(quán)益導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)廣告內(nèi)容侵權(quán)4怠于行使權(quán)利風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)或未適當(dāng)行使法定權(quán)利或約定權(quán)利導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)商標(biāo)管理工作中怠于行使權(quán)利5行為不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)不屬于上述四種情況，但基于法律原因，其行為可能會(huì)給公司帶來(lái)負(fù)面后果導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)秘密保護(hù)不當(dāng)民事訴訟不當(dāng)法律風(fēng)險(xiǎn)的五種表現(xiàn)形態(tài)公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part1:法律風(fēng)險(xiǎn)與防范——4、法律風(fēng)險(xiǎn)的分類

根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的結(jié)果是否具有單一性，可以分為純粹法律風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)。純粹法律風(fēng)險(xiǎn)：是指只能產(chǎn)生法律意義的不利后果的法律風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)：是指從法律意義上可能產(chǎn)生有利結(jié)果和不利結(jié)果的法律風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)是一種機(jī)會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)，它從一定意義上鼓勵(lì)人們的冒險(xiǎn)行為。

根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來(lái)源，可以分為外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)。外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)：是指企業(yè)內(nèi)部管理、經(jīng)營(yíng)行為、經(jīng)營(yíng)決策等因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。由于引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，所以企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)是防范的重點(diǎn)。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件法律變更；法律本身的不確定性；執(zhí)法環(huán)境；意外事件；第三方行為；企業(yè)決策失誤；企業(yè)員工行為；其他。

Part1:法律風(fēng)險(xiǎn)與防范——5、法律風(fēng)險(xiǎn)的成因公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件接受轉(zhuǎn)移通過(guò)采取控制措施，將法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體避免積極采取控制措施，使法律風(fēng)險(xiǎn)盡可能不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的含義對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)不采取專門的控制措施降低通過(guò)采取控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成的損失程度根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論，對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)有四種不同的控制態(tài)度Part1:法律風(fēng)險(xiǎn)與防范——6、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的四種態(tài)度公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件法律風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析制度、流程、組織、職能風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施評(píng)估1、目標(biāo)：對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)全面、規(guī)范、動(dòng)態(tài)的管理，提高法律風(fēng)險(xiǎn)控制能力，降低整體法律風(fēng)險(xiǎn)水平，為公司戰(zhàn)略的實(shí)施保駕護(hù)航4、三大模塊形成動(dòng)態(tài)管理的閉環(huán)系統(tǒng)通過(guò)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、測(cè)評(píng)和定向分析，全面認(rèn)識(shí)企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)；制定風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，開展法律風(fēng)險(xiǎn)控制；對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的控制實(shí)施情況進(jìn)行評(píng)估、改進(jìn)?？刂茖?shí)施評(píng)估（Evaluate）法律風(fēng)險(xiǎn)分析（Analyze）法律風(fēng)險(xiǎn)控制（Control）3、ACE法律風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理體系2、法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的落實(shí)措施以制度、流程、組織和職能四個(gè)方面為主Part2:法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的總體框架（1）公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part2:法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的總體框架（2）建立法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題：法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的系統(tǒng)性——結(jié)構(gòu)化、全方位；法律風(fēng)險(xiǎn)分析的定量性——量化測(cè)評(píng)；法律風(fēng)險(xiǎn)控制的整體性——各個(gè)崗位、各個(gè)環(huán)節(jié)；法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行的持續(xù)性——定期更新。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part3:公司治理和內(nèi)部控制——1、公司治理世界經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)制定的《公司治理原則》：“公司治理是一種據(jù)以對(duì)工商業(yè)公司進(jìn)行管理和控制的體系。”國(guó)內(nèi)學(xué)者認(rèn)為:根據(jù)契約理論，所謂公司治理就是協(xié)調(diào)股東和其他利益相關(guān)者相互之間關(guān)系的一種制度，是關(guān)于公司各利益主體之間權(quán)、責(zé)、利關(guān)系的制度安排，涉及決策、激勵(lì)、監(jiān)督三大機(jī)制的建立和運(yùn)行等。公司治理就是要研究這些利益相關(guān)者的權(quán)利、責(zé)任及其相互作用的關(guān)系?？刂茩?quán)是公司治理的基礎(chǔ)，公司治理是控制權(quán)的實(shí)現(xiàn)，監(jiān)督和控制是公司治理程序中的核心內(nèi)容。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part3:公司治理和內(nèi)部控制——2、內(nèi)部控制內(nèi)部控制是公司治理的重要組成部分。公司治理與內(nèi)部控制制度，類似于“法治”與“法制”。完善公司治理需要建立健全內(nèi)部控制制度，內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)在于公司治理的完善。實(shí)踐告訴我們，公司治理和內(nèi)部控制的關(guān)鍵就公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建設(shè)。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part3:公司治理和內(nèi)部控制——3、內(nèi)控體系示例(1)：1、《中石油高級(jí)管理人員職業(yè)與道德規(guī)范》2、《中石油員工職業(yè)與道德規(guī)范》3、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人廉潔自律“五不準(zhǔn)”規(guī)定》4、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范員工崗位職責(zé)描述的通知》5、《員工手冊(cè)》6、《崗位規(guī)范》7、《員工崗位職責(zé)描述》8、《中石油員工教育培訓(xùn)工作暫行規(guī)定》9、《規(guī)劃計(jì)劃投資管理的制度》10、《財(cái)務(wù)部債務(wù)，資金管理的制度》11、《合同管理暫行辦法》12、《股權(quán)管理辦法》13、《股份公司領(lǐng)導(dǎo)辦公制度》14、《中石油機(jī)構(gòu)設(shè)置方案》15、《中石油經(jīng)營(yíng)管理者職務(wù)競(jìng)聘實(shí)行辦法》16、《關(guān)于公司總部機(jī)關(guān)開展崗位競(jìng)聘的實(shí)施意見》17、《中石油公司機(jī)關(guān)部門職能及專業(yè)公司職責(zé)范圍》18、《業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限指引》19、《中石油中層及以下管理人員業(yè)績(jī)考核指導(dǎo)意見》20、《公司章程》21、《董事會(huì)工作手冊(cè)》22、《審計(jì)委員會(huì)章程》23、《董事會(huì)工作條例》24、《監(jiān)事會(huì)工作手冊(cè)》25、《中石油紀(jì)檢檢察部門信訪舉報(bào)工作規(guī)定》26《股份公司審計(jì)部與監(jiān)察部在反舞弊工作中加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合的組織形式與工作程序》公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part3:公司治理和內(nèi)部控制——3、內(nèi)控體系示例(2-分類)：一、章程：《公司章程》、《股權(quán)管理辦法》。二、董事會(huì)：《董事會(huì)工作條例》、《董事會(huì)工作手冊(cè)》、《審計(jì)委員會(huì)章程》。三、監(jiān)事會(huì)：《監(jiān)事會(huì)工作手冊(cè)》。四、高級(jí)管理人員：《中石油高級(jí)管理人員職業(yè)與道德規(guī)范》、《中石油經(jīng)營(yíng)管理者職務(wù)競(jìng)聘實(shí)行辦法》、《股份公司領(lǐng)導(dǎo)辦公制度》、《中石油機(jī)構(gòu)設(shè)置方案》。五、員工：《關(guān)于公司總部機(jī)關(guān)開展崗位競(jìng)聘的實(shí)施意見》、《中石油中層及以下管理人員業(yè)績(jī)考核指導(dǎo)意見》、《中石油公司機(jī)關(guān)部門職能及專業(yè)公司職責(zé)范圍》、《中石油員工職業(yè)與道德規(guī)范》、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人廉潔自律“五不準(zhǔn)”規(guī)定》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范員工崗位職責(zé)描述的通知》、《員工手冊(cè)》、《崗位規(guī)范》、《員工崗位職責(zé)描述》、《中石油員工教育培訓(xùn)工作暫行規(guī)定》。六、業(yè)務(wù)：《業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限指引》、《規(guī)劃計(jì)劃投資管理的制度》。七、合同：《合同管理暫行辦法》。八、財(cái)務(wù)：《財(cái)務(wù)部債務(wù)，資金管理的制度》。九、其他：《中石油紀(jì)檢檢察部門信訪舉報(bào)工作規(guī)定》、《股份公司審計(jì)部與監(jiān)察部在反舞弊工作中加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合的組織形式與工作程序》。公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part4:法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系舉例——1、公司章程設(shè)計(jì)股東會(huì)及職權(quán)董事會(huì)及職權(quán)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)及職權(quán)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)薪酬考核專門委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和投資專門委員會(huì)提名專門委員會(huì)審計(jì)專門委員會(huì)各業(yè)務(wù)部門公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part4:法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系舉例——2、董事會(huì)工作條例董事會(huì)工作條例董事會(huì)的組成

董事會(huì)職權(quán)董事會(huì)責(zé)任董事會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)的議事程序董事權(quán)利與義務(wù)董事長(zhǎng)職責(zé)和義務(wù)獨(dú)立或外部董事制度董事會(huì)秘書制度公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part4:法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系舉例——3、合同管理辦法合同管理辦法一、合同簽署的定義二、合同簽署的原則三、合同簽署人員四、合同擬定五、合同審核流程六、合同履行、變更和解除七、合同的管理八、合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警公司治理中的法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)實(shí)務(wù)課件Part4:法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系舉例——4、員