McKinsey大唐電信核心管理流程

確立制勝戰(zhàn)略，決定產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)–附錄機(jī)密第四階段討論會(huì)(文件初稿)目錄? 管理流程概述? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程戰(zhàn)略規(guī)劃的要點(diǎn)與預(yù)期效果戰(zhàn)略規(guī)劃的目的和原則戰(zhàn)略規(guī)劃流程戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板及簡(jiǎn)化模板? 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程財(cái)務(wù)規(guī)劃要點(diǎn)與預(yù)期效果財(cái)務(wù)規(guī)劃的目的和原則財(cái)務(wù)規(guī)劃流程財(cái)務(wù)規(guī)劃流程內(nèi)容財(cái)務(wù)規(guī)劃流程質(zhì)詢(xún)會(huì)業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃模板? 資金管理流程資金管理的基本原則資金管理部門(mén)在新組織結(jié)構(gòu)中的位置信貸資金管理程序現(xiàn)金管理程序1內(nèi)容? 管理流程概述? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程? 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程? 資金管理流程2管理流程是大型企業(yè)集團(tuán)高效運(yùn)作的重要保證4.資金管理新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和商品化售后服務(wù)訂單及付費(fèi)管理1.戰(zhàn)略規(guī)劃2.財(cái)務(wù)規(guī)劃3.人力資源管理核心管理流程核心運(yùn)作流程管理流程是集團(tuán)最高管理層管理下屬業(yè)務(wù)單元的有效手段。集團(tuán)對(duì)下屬業(yè)務(wù)單元的管理是通過(guò)這些管理流程來(lái)實(shí)現(xiàn)，而不是對(duì)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體干預(yù)。這些管理流程在時(shí)間和內(nèi)容上是相互銜接、相互聯(lián)系，它們的有機(jī)組合形成了大型企業(yè)集團(tuán)對(duì)下屬業(yè)務(wù)單元管理的基本全貌第一階段內(nèi)容3四個(gè)管理流程對(duì)大唐電信的業(yè)績(jī)至關(guān)重要管理流程目的1.戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團(tuán)以及各業(yè)務(wù)單元未來(lái)五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢(xún)，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向2.財(cái)務(wù)規(guī)劃將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個(gè)詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，作為集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之間的“業(yè)績(jī)合同”。這個(gè)合同同時(shí)被用作各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任以及權(quán)力的依據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng)/預(yù)算計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢(xún)和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作3.人才資源管理(包括考核及激勵(lì)機(jī)制)“前100名”管理者的業(yè)績(jī)考核計(jì)劃能夠確保大唐有充足的管理力量、成功地實(shí)施集團(tuán)戰(zhàn)略、發(fā)展未來(lái)的中堅(jiān)力量有效的薪酬及激勵(lì)系統(tǒng)是吸引及保留高素質(zhì)人才、發(fā)揮員工積極性、建立業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化的重要保證KPIP&L4.資金管理制定集團(tuán)整體資金籌集和使用計(jì)劃，使集團(tuán)的籌資費(fèi)用最優(yōu)并保持合理的現(xiàn)金水平明確組織中各部分在資金管理流程中的責(zé)任工作計(jì)劃目標(biāo)第一階段內(nèi)容4通過(guò)各個(gè)管理流程中的交流和互動(dòng)，完成對(duì)集團(tuán)的科學(xué)管理集團(tuán)戰(zhàn)略1.戰(zhàn)略規(guī)劃每年或必要時(shí)業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略完成集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算計(jì)劃業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估2.財(cái)務(wù)規(guī)劃每年及每季度3.人力資源管理每季度5用嚴(yán)格的管理流程推動(dòng)集團(tuán)的業(yè)績(jī)?nèi)∠蚰康倪h(yuǎn)大目標(biāo)環(huán)境人力資源管理財(cái)務(wù)計(jì)劃制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制預(yù)算集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃決定集團(tuán)在哪些方面及如何在市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)展望未來(lái)，提供由戰(zhàn)略議題驅(qū)動(dòng)的方法把戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變成下一年的計(jì)劃并最后制訂下一年的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)確定下一年所用的資源和優(yōu)先行動(dòng)為實(shí)施經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分配資源參照經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算中制定的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，確定主要經(jīng)理人員(例如100名)的考核方法及指標(biāo)制訂具體的薪酬、激勵(lì)計(jì)劃制訂人力資源計(jì)劃，支持戰(zhàn)略規(guī)劃的需求對(duì)主要經(jīng)理人員及后備管理人才進(jìn)行考核7月-9月9月-12月12月-1月6內(nèi)容? 管理流程概述? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程? 財(cái)務(wù)規(guī)劃流程? 資金管理流程7內(nèi)容1. 戰(zhàn)略規(guī)劃的要點(diǎn)與預(yù)期效果2. 戰(zhàn)略規(guī)劃的目的和原則3. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程4. 戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢(xún)會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板及簡(jiǎn)化模板81.戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點(diǎn)與預(yù)期效果要點(diǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財(cái)務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營(yíng)和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績(jī)管理等其他管理流程的起點(diǎn)，必須制度化、嚴(yán)格執(zhí)行戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動(dòng)修訂，必須以對(duì)市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)情況的嚴(yán)謹(jǐn)分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對(duì)集團(tuán)的威協(xié)及機(jī)會(huì)，并結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部實(shí)際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略戰(zhàn)略質(zhì)詢(xún)會(huì)作為集團(tuán)每年最重要的管理會(huì)議之一，由總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進(jìn)行質(zhì)詢(xún)預(yù)期效果建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團(tuán)在快速變化的市場(chǎng)中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠“跳躍性非常規(guī)”發(fā)展幫助總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過(guò)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢(xún)、指導(dǎo)來(lái)領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)發(fā)展，而不再是日常工作中的干預(yù)、“救火”各業(yè)務(wù)單元制定部門(mén)發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢(xún)/批準(zhǔn)/公布戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略議題分析及解決集團(tuán)總部制定/確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略92.戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃流程的的目的及及原則目的制定集團(tuán)團(tuán)以及各各業(yè)務(wù)單單元未來(lái)來(lái)五年的的戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展目標(biāo)標(biāo)，包括括在哪些些市場(chǎng)及及如何進(jìn)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)，以及及量化的的財(cái)務(wù)目目標(biāo)及資資源需求求預(yù)測(cè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)通過(guò)對(duì)對(duì)各業(yè)務(wù)務(wù)單元戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃的嚴(yán)格格質(zhì)詢(xún)，，指導(dǎo)業(yè)業(yè)務(wù)單元元的戰(zhàn)略略發(fā)展方方向原則戰(zhàn)略規(guī)劃劃是集團(tuán)團(tuán)發(fā)展宏宏圖的體體現(xiàn)及細(xì)細(xì)化，是是對(duì)將來(lái)來(lái)的展望望集團(tuán)總裁裁及業(yè)務(wù)務(wù)單元負(fù)負(fù)責(zé)人““擁有””各自的的戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃總裁及集集團(tuán)高層層領(lǐng)導(dǎo)投投入大量量時(shí)間對(duì)對(duì)各業(yè)務(wù)務(wù)單元提提出的戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃提出嚴(yán)嚴(yán)格的質(zhì)質(zhì)詢(xún)，以以確保目目標(biāo)的可可行性及及高度集團(tuán)戰(zhàn)略略規(guī)劃部部門(mén)提供供集團(tuán)高高層領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)和業(yè)務(wù)務(wù)單元在在規(guī)劃過(guò)過(guò)程中的的支持，，而不是是規(guī)劃的的批準(zhǔn)者者戰(zhàn)略規(guī)劃劃必需以以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牡氖袌?chǎng)及及競(jìng)爭(zhēng)形形勢(shì)分析析為基礎(chǔ)礎(chǔ)戰(zhàn)略規(guī)劃劃每年要要進(jìn)行審審核及向向前滾動(dòng)動(dòng)修正，，以適應(yīng)應(yīng)市場(chǎng)變變化的需需要103.戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃流程業(yè)務(wù)單元元制定部部門(mén)發(fā)展展戰(zhàn)略質(zhì)詢(xún)/批批準(zhǔn)/公公布戰(zhàn)略略規(guī)劃發(fā)現(xiàn)、關(guān)關(guān)注新問(wèn)問(wèn)題；組組織特別別戰(zhàn)略工工作小組組深入調(diào)調(diào)查或解解決重新評(píng)價(jià)價(jià)集團(tuán)發(fā)發(fā)展宏圖圖向各業(yè)務(wù)務(wù)單元下下達(dá)集團(tuán)團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃；建建議各業(yè)業(yè)務(wù)單元元應(yīng)特別別關(guān)注和和解決的的議題對(duì)各業(yè)務(wù)務(wù)單元戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃逐一質(zhì)質(zhì)詢(xún)，提提供方向向性指導(dǎo)導(dǎo)集團(tuán)最高高領(lǐng)導(dǎo)層層進(jìn)行狀況況分析；；發(fā)現(xiàn)集集團(tuán)戰(zhàn)略略新問(wèn)題題在總裁領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下起起草集團(tuán)團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃；匯匯總、收收集業(yè)務(wù)務(wù)單元負(fù)負(fù)責(zé)人意意見(jiàn)參與質(zhì)詢(xún)?cè)儠?huì)，向向集團(tuán)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)提供供分析及及技術(shù)支支持總部戰(zhàn)略略規(guī)劃部部解決部分分戰(zhàn)略問(wèn)問(wèn)題質(zhì)詢(xún)、修修改、批批準(zhǔn)集團(tuán)團(tuán)規(guī)劃為業(yè)務(wù)單單元的戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃提供必必要的建建議發(fā)現(xiàn)、關(guān)關(guān)注與業(yè)業(yè)務(wù)單元元業(yè)務(wù)相相關(guān)的新新問(wèn)題；；組織深深入調(diào)查查或解決決提供建議議在業(yè)務(wù)單單元戰(zhàn)略略規(guī)劃分分部的支支持下，，起草、、制定業(yè)業(yè)務(wù)單元元的戰(zhàn)略略規(guī)劃陳述本業(yè)業(yè)務(wù)單元元戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃；進(jìn)進(jìn)行規(guī)劃劃之必要要修正業(yè)務(wù)單元元領(lǐng)導(dǎo)人人進(jìn)行現(xiàn)狀狀分析；；發(fā)現(xiàn)本本業(yè)務(wù)單單元戰(zhàn)略略新問(wèn)題題提供技術(shù)術(shù)分析支支持參與質(zhì)詢(xún)?cè)儠?huì)議，，提供領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)分析析及技術(shù)術(shù)支持業(yè)務(wù)單元元戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃部解決新問(wèn)問(wèn)題制訂本產(chǎn)產(chǎn)品部的的戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃，輸入入至業(yè)務(wù)務(wù)單元的的整體戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃參與質(zhì)詢(xún)?cè)儠?huì)議，，陳述本本產(chǎn)品部部之戰(zhàn)略略規(guī)劃產(chǎn)品部領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)人質(zhì)詢(xún)會(huì)形成集團(tuán)團(tuán)及各業(yè)業(yè)務(wù)單元元戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃文本本戰(zhàn)略議題題分析及及解決集團(tuán)總部部制定/確認(rèn)集集團(tuán)戰(zhàn)略略提供輸入入不斷進(jìn)行行，雙月月七月八月九月董事會(huì)最最終批準(zhǔn)準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃董事會(huì)114.集集團(tuán)總體體戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃主要要內(nèi)容主要內(nèi)容容樣板1.集集團(tuán)發(fā)發(fā)展宏圖圖及五年年戰(zhàn)略目目標(biāo)2.宏宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境境及行業(yè)業(yè)發(fā)展分分析及對(duì)對(duì)集集團(tuán)影影響的評(píng)評(píng)估今后五年年集團(tuán)所所處的各各行業(yè)的的發(fā)展展展望宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)和行業(yè)業(yè)發(fā)展將將對(duì)本集集團(tuán)造成成的影響響主要發(fā)展展機(jī)會(huì)主要威脅脅3.本本集團(tuán)團(tuán)現(xiàn)狀分分析各業(yè)務(wù)單單元情況況、業(yè)績(jī)績(jī)及趨勢(shì)勢(shì)各業(yè)務(wù)單單元在所所處行業(yè)業(yè)內(nèi)的地地位及優(yōu)優(yōu)勢(shì)、弱弱點(diǎn)4.集集團(tuán)未未來(lái)五年年戰(zhàn)略目目標(biāo)集團(tuán)未來(lái)來(lái)五年業(yè)業(yè)務(wù)重組組放棄哪些些產(chǎn)業(yè)進(jìn)入哪些些新業(yè)務(wù)務(wù)行業(yè)各業(yè)務(wù)單單元的發(fā)發(fā)展側(cè)重重點(diǎn)主要戰(zhàn)略略舉措關(guān)、停、、并、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)合資、兼兼并5.集集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)目標(biāo)標(biāo)預(yù)測(cè)總銷(xiāo)售額額投資資本本回報(bào)(ROIC)6.主主要資資源需求求預(yù)測(cè)資本投資資人才7.和和前一一年戰(zhàn)略略規(guī)劃的的差異及及總結(jié)12業(yè)務(wù)單元元戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃主要要內(nèi)容主要內(nèi)容容樣板1.本本業(yè)務(wù)務(wù)單元發(fā)發(fā)展宏圖圖及五年年戰(zhàn)略目目標(biāo)2.宏宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境境及行業(yè)業(yè)發(fā)展分分析及對(duì)對(duì)本業(yè)務(wù)務(wù)單元影影響的評(píng)評(píng)估2.1今今后后五內(nèi)年年國(guó)內(nèi)、、外宏觀觀經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境發(fā)展展變化化趨勢(shì)2.2今今后后五內(nèi)年年行業(yè)的的發(fā)展展展望2.2.1產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)2.2.2主主要法法規(guī)及經(jīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境境變化2.3宏宏觀觀經(jīng)濟(jì)和和行業(yè)發(fā)發(fā)展將對(duì)對(duì)本業(yè)務(wù)務(wù)單元造造成的影影響2.3.1創(chuàng)創(chuàng)造的的主要機(jī)機(jī)會(huì)22.3.2造造成的的主要威威脅3.本本業(yè)務(wù)務(wù)單元現(xiàn)現(xiàn)狀分析析3.1本本業(yè)業(yè)務(wù)單元元近年業(yè)業(yè)績(jī)及發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)3.2本本業(yè)業(yè)務(wù)單元元主要競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)勢(shì)及弱點(diǎn)點(diǎn)4.業(yè)業(yè)務(wù)單單元面臨臨的主要要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手分析析(國(guó)內(nèi)內(nèi)外外競(jìng)爭(zhēng)者者)4.1競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手近近幾年業(yè)業(yè)績(jī)分析析(和本本集團(tuán)比比較)4.2競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手在之之后五年年可能采采用的戰(zhàn)戰(zhàn)略舉措措4.3對(duì)對(duì)手手戰(zhàn)略舉舉措對(duì)本本業(yè)務(wù)單單元的潛潛在威脅脅5.本本業(yè)務(wù)務(wù)單元五五年戰(zhàn)略略(方案案)5.1本本業(yè)業(yè)務(wù)單元元今后五五年將在在哪些市市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)5.1.1地地理市市場(chǎng)5.1.2產(chǎn)產(chǎn)品定定位5.1.3業(yè)業(yè)務(wù)模模型5.2如何競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)：主要要競(jìng)爭(zhēng)手手段5.3主主要要戰(zhàn)略舉舉措5.3.1市市場(chǎng)擴(kuò)擴(kuò)張5.3.2新新客戶(hù)戶(hù)、渠道道的建立立6.業(yè)業(yè)務(wù)單單元五年年經(jīng)營(yíng)及及財(cái)務(wù)目目標(biāo)預(yù)測(cè)測(cè)6.1主主要要增長(zhǎng)點(diǎn)點(diǎn)預(yù)測(cè)6.2總總銷(xiāo)銷(xiāo)售額6.3市市場(chǎng)場(chǎng)份額6.4投投資資資本回回報(bào)(ROIC)7.配配合業(yè)業(yè)務(wù)單元元戰(zhàn)略的的主要資資源需求求預(yù)測(cè)7.1資資本本投資7.2人人才才8.和和前一一年戰(zhàn)略略規(guī)劃的的差異及及總結(jié)13戰(zhàn)略規(guī)劃劃的主要要工作內(nèi)內(nèi)容：1.發(fā)發(fā)展宏圖圖及五年年戰(zhàn)略目目標(biāo)具體內(nèi)容容1.1業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單元發(fā)發(fā)展宏圖圖包含之議議題對(duì)于未來(lái)來(lái)業(yè)務(wù)單單元所處處的運(yùn)作作空間中中政府法法規(guī)、競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)及經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境境的展望望業(yè)務(wù)單元元將參與與的業(yè)務(wù)務(wù)及地理理范圍信息來(lái)源源集團(tuán)戰(zhàn)略略規(guī)劃業(yè)務(wù)單元元戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃業(yè)務(wù)單元元領(lǐng)導(dǎo)群群訪談1.2業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單元為為實(shí)現(xiàn)該該宏圖采采取的戰(zhàn)戰(zhàn)略舉措措闡述業(yè)務(wù)單元元自身發(fā)發(fā)展舉措措業(yè)務(wù)單元元競(jìng)爭(zhēng)舉舉措業(yè)務(wù)單元元領(lǐng)道群群訪談行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)舉例14戰(zhàn)略規(guī)劃劃的主要要工作內(nèi)內(nèi)容：2.宏宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)環(huán)境及及行業(yè)發(fā)發(fā)展具體內(nèi)容容宏觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)環(huán)境包含之議議題未來(lái)五年年經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展速度度區(qū)域電信信設(shè)備需需求及預(yù)預(yù)測(cè)電信設(shè)備備需求結(jié)結(jié)構(gòu)分析析五年內(nèi)可可能的技技術(shù)變革革及對(duì)大大唐的影影響中國(guó)加入入WTO后對(duì)市場(chǎng)場(chǎng)的影響響(有利利及不利利因素)信息來(lái)源源政府計(jì)劃劃部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查查行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)舉例2.1今今后后五年內(nèi)內(nèi)國(guó)內(nèi)、、外宏觀觀經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展變化化趨勢(shì)15戰(zhàn)略規(guī)劃劃主要工工作內(nèi)容容:2.宏宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境境及行業(yè)業(yè)發(fā)展具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源2.2.1產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)市場(chǎng)需求求和增長(zhǎng)長(zhǎng)模式電信設(shè)備備價(jià)格趨趨勢(shì)潛在技術(shù)術(shù)革新及及影響潛在替代代產(chǎn)品市場(chǎng)及客客戶(hù)調(diào)查查、訪談?wù)勑袠I(yè)供應(yīng)應(yīng)特征行業(yè)內(nèi)參參與者數(shù)數(shù)量及各各自的份份額電信設(shè)備備庫(kù)存量量和生產(chǎn)產(chǎn)量趨勢(shì)勢(shì)生產(chǎn)能力力發(fā)展及及計(jì)劃進(jìn)口產(chǎn)品品威脅行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)政府主管管部門(mén)訪訪談主要競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手訪訪談、年年報(bào)國(guó)際行業(yè)業(yè)分析行業(yè)平衡衡行業(yè)內(nèi)生生產(chǎn)能力力利用預(yù)預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)的行行業(yè)突變變及可能能的影響響行業(yè)專(zhuān)家家訪談行業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)行業(yè)的整整體發(fā)展展及利潤(rùn)潤(rùn)率行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)主要競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手訪訪談、、年報(bào)報(bào)表舉例2.2.2主主要要法規(guī)規(guī)及經(jīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)環(huán)境變變化主要法規(guī)潛在政政府解解控及及影響響電信法法規(guī)融資政政策稅收政政策向海外外投資資的政政策經(jīng)營(yíng)營(yíng)環(huán)環(huán)境境變變化化政府主主管部部門(mén)訪訪談行業(yè)協(xié)協(xié)會(huì)2.2今今后后五年年內(nèi)行行業(yè)的的發(fā)展展展望望16具體內(nèi)內(nèi)容包含之之議題題信息來(lái)來(lái)源2.3.1創(chuàng)創(chuàng)造造的主主要機(jī)機(jī)會(huì)潛在的的正向向及逆逆向整整合機(jī)機(jī)會(huì)這些機(jī)機(jī)會(huì)的的創(chuàng)造造價(jià)值值的潛潛力行業(yè)專(zhuān)專(zhuān)家訪訪談國(guó)際趨趨勢(shì)及及案例例分析析舉例2.3宏宏觀觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)和行行業(yè)發(fā)發(fā)展將將對(duì)本本業(yè)務(wù)務(wù)單元元造成成的影影響2.3.2造造成成的主主要威威脅投資需需求政府政政策控控制區(qū)域地地區(qū)基基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施造造成的的進(jìn)入入壁壘壘行業(yè)主主管部部門(mén)訪訪談戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃的的主要要工作作內(nèi)容容：2.宏宏觀觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)環(huán)境境及行行業(yè)發(fā)發(fā)展17戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃主主要工工作內(nèi)內(nèi)容:3.本本業(yè)務(wù)務(wù)單元元現(xiàn)狀狀分析析具體內(nèi)內(nèi)容包含之之議題題信息來(lái)來(lái)源技術(shù)水水平分分析研究開(kāi)開(kāi)發(fā)投投入與競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手手技術(shù)術(shù)水平平的比比較內(nèi)部分分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手調(diào)調(diào)查生產(chǎn)水水平分分析目前的的生產(chǎn)產(chǎn)效率率生產(chǎn)成成本上上的優(yōu)優(yōu)勢(shì)內(nèi)部分分析國(guó)際同同行/競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手手的““參照照”政策影影響力力分析析對(duì)政府行行業(yè)政策策的影響響力與當(dāng)?shù)卣暮虾献麝P(guān)系系內(nèi)部分析析案例分析析綜合能力力評(píng)估融資能力力聯(lián)盟的能能力資產(chǎn)組合合的管理理水平內(nèi)部分析析案例分析析國(guó)際國(guó)內(nèi)內(nèi)最優(yōu)做做法分析析市場(chǎng)滲透透開(kāi)拓能能力市場(chǎng)占有有率市場(chǎng)的營(yíng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)大唐自身身價(jià)值定定位與終端客客戶(hù)的關(guān)關(guān)系評(píng)估估市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)水平重點(diǎn)客戶(hù)戶(hù)訪談外部市場(chǎng)場(chǎng)反饋及及評(píng)估3.1本本業(yè)業(yè)務(wù)單元元近年業(yè)業(yè)績(jī)及發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)18具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源3.2本本業(yè)業(yè)務(wù)單元元主要競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)勢(shì)及弱點(diǎn)點(diǎn)行業(yè)成功功要素行業(yè)成功功的關(guān)鍵鍵因素以以及本集集團(tuán)進(jìn)入入該行業(yè)業(yè)后的相相對(duì)優(yōu)劣劣勢(shì)現(xiàn)有主要要參與者者在這些些成功因因素上的的優(yōu)劣勢(shì)勢(shì)聯(lián)盟及合合資的必必要性行業(yè)專(zhuān)家家訪談競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手訪談本集團(tuán)進(jìn)進(jìn)入行業(yè)業(yè)后的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)力本集團(tuán)的的成本競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)力(行業(yè)的的成本曲曲線)本集團(tuán)對(duì)對(duì)付競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手報(bào)報(bào)復(fù)性措措施的能能力競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手年報(bào)表表戰(zhàn)略規(guī)劃劃主要工工作內(nèi)容容:3.本本業(yè)務(wù)務(wù)單元現(xiàn)現(xiàn)狀分析析19戰(zhàn)略規(guī)劃劃主要工工作內(nèi)容容:4.主主要競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手分析具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源主要競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手檔檔案競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手之規(guī)模模、利潤(rùn)潤(rùn)率和增增長(zhǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手訪談、、年報(bào)行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)及公開(kāi)開(kāi)材料近期/預(yù)預(yù)期的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境境變化其他潛在在進(jìn)入者者的檔案案近期內(nèi)行行業(yè)內(nèi)的的兼并及及收購(gòu)活活動(dòng)對(duì)新進(jìn)入入行業(yè)者者的大致致涵義行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)報(bào)章報(bào)道道行業(yè)專(zhuān)家家訪談4.1近近幾幾年業(yè)績(jī)績(jī)分析4.2競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手在在之后五五年可能能采取的的戰(zhàn)略舉舉措具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源所采取或或計(jì)劃采采取的舉舉措競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手可能采采取的戰(zhàn)戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手訪談、、年報(bào)行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)及公開(kāi)開(kāi)材料4.3對(duì)對(duì)手手戰(zhàn)略舉舉措對(duì)本本業(yè)務(wù)單單元的潛潛在威脅脅具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源所采取或或計(jì)劃采采取的舉舉措競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手戰(zhàn)略舉舉措對(duì)本本業(yè)務(wù)單單元的潛潛在威脅脅20戰(zhàn)略規(guī)劃劃主要工工作內(nèi)容容:5.本本業(yè)務(wù)務(wù)單元五五年戰(zhàn)略略（方案案）具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源5.1今今后后五年將將在哪些些市場(chǎng)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)目標(biāo)顧客客、產(chǎn)品品及地區(qū)區(qū)市場(chǎng)的的選擇分銷(xiāo)渠道道選擇出口潛力力評(píng)價(jià)縱向整合合程度和和機(jī)會(huì)市場(chǎng)調(diào)查查分銷(xiāo)商訪訪談國(guó)際市場(chǎng)場(chǎng)分析5.2如如何何競(jìng)爭(zhēng)的的決策原材料供供應(yīng)商、、分銷(xiāo)商商、用戶(hù)戶(hù)訪談市場(chǎng)號(hào)召力競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，本本集團(tuán)獨(dú)特之之處如何處理和其其他制造商、、分銷(xiāo)商、用用戶(hù)等的關(guān)系系5.3主主要戰(zhàn)略舉措措原材料供應(yīng)商商、分銷(xiāo)商、、用戶(hù)訪談市場(chǎng)擴(kuò)張新客戶(hù)、渠道道的建立21戰(zhàn)略規(guī)劃主要要工作內(nèi)容:6.業(yè)業(yè)務(wù)單元五五年經(jīng)營(yíng)及目目標(biāo)預(yù)測(cè)具體內(nèi)容包含之議題信息來(lái)源業(yè)務(wù)分析6.4投投資資本回報(bào)報(bào)率各業(yè)務(wù)單元營(yíng)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率(分解)營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)率6.1主要要增長(zhǎng)點(diǎn)預(yù)測(cè)測(cè)將來(lái)的挑戰(zhàn)及及機(jī)會(huì)預(yù)期的將來(lái)挑挑戰(zhàn)及行業(yè)突突變和對(duì)現(xiàn)金金流量/銷(xiāo)售售額的影響五年內(nèi)潛在的的增長(zhǎng)機(jī)會(huì)/投資機(jī)會(huì)大唐在新業(yè)務(wù)務(wù)的銷(xiāo)售、成成本及利潤(rùn)預(yù)預(yù)測(cè)經(jīng)營(yíng)及投資現(xiàn)現(xiàn)金流量測(cè)算算投資計(jì)劃預(yù)期的第一年年詳細(xì)樂(lè)觀及及保守經(jīng)營(yíng)狀狀況今后五年經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀況估計(jì)五年凈現(xiàn)值計(jì)計(jì)算每種價(jià)值評(píng)估估方案背后的的詳細(xì)假設(shè)新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)價(jià)價(jià)值分析6.2總總銷(xiāo)售額6.3市市場(chǎng)份額行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)章報(bào)道行業(yè)專(zhuān)家訪談?wù)勑袠I(yè)協(xié)會(huì)報(bào)章報(bào)道行業(yè)專(zhuān)家訪談?wù)剺I(yè)務(wù)分析財(cái)務(wù)部門(mén)協(xié)助助22戰(zhàn)略規(guī)劃主要要工作內(nèi)容:7.主主要資源需需求預(yù)測(cè)具體內(nèi)容包含之議題信息來(lái)源7.1資資本投資固定資產(chǎn)投資資資金要求預(yù)測(cè)的融資計(jì)計(jì)劃及成本各種融資渠道道及方案的吸吸引力評(píng)價(jià)揭示可能導(dǎo)致致資本需求變變化的情形及及條件投資計(jì)劃實(shí)施施的時(shí)間建議議財(cái)務(wù)部門(mén)協(xié)助助7.2人人才及其他資資源要求技術(shù)需求及研研發(fā)計(jì)劃人力資源需求求其他資源要求求的預(yù)測(cè)(如如外部咨詢(xún)，，集團(tuán)管理層層時(shí)間，項(xiàng)目目領(lǐng)導(dǎo)人才，，及行政支持持)其他資源成本本的預(yù)測(cè)其他部門(mén)及人人力資源部門(mén)門(mén)協(xié)助23建立財(cái)務(wù)模型型的具體方法法分析過(guò)去的損損益表和資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表確認(rèn)損益表和和資產(chǎn)負(fù)債表表各項(xiàng)目的價(jià)價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素素對(duì)銷(xiāo)售收入、、成本、營(yíng)運(yùn)運(yùn)資本、資本本支出、和財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行行假設(shè)預(yù)測(cè)今后10年的損益表表預(yù)測(cè)今后10年的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表計(jì)算過(guò)去和今今后的投資資資本回報(bào)率制作今后10年的現(xiàn)金流流量表進(jìn)行加權(quán)平均均資本成本假假設(shè)計(jì)算今后10年的自由現(xiàn)現(xiàn)金流量計(jì)算持續(xù)價(jià)值值計(jì)算凈現(xiàn)值對(duì)投資資本回回報(bào)率和凈現(xiàn)現(xiàn)值進(jìn)行最后后預(yù)測(cè)/計(jì)算算進(jìn)行敏感性分分析245.年度戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢(xún)?cè)儠?huì)–會(huì)議議議程及目的會(huì)議目的：為集團(tuán)年度最最重要的管理理會(huì)議，對(duì)各各業(yè)務(wù)單元及及下屬業(yè)務(wù)單單元門(mén)的戰(zhàn)略略規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)質(zhì)詢(xún)，提出修修改意見(jiàn)，以以確保其嚴(yán)謹(jǐn)謹(jǐn)性及可行性性會(huì)議議程：議題總裁介紹集團(tuán)團(tuán)總體戰(zhàn)略方方向及其目標(biāo)標(biāo)戰(zhàn)略發(fā)展副總總裁介紹集團(tuán)團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃(初稿)戰(zhàn)略發(fā)展副總總裁宣布會(huì)議議規(guī)則各業(yè)務(wù)單元呈呈報(bào)各業(yè)務(wù)單單元戰(zhàn)略規(guī)劃劃，接受與會(huì)會(huì)人員質(zhì)詢(xún)戰(zhàn)略發(fā)展副總總裁總結(jié)發(fā)言言，介紹修正正后的集團(tuán)總總體戰(zhàn)略規(guī)劃劃，明確各業(yè)業(yè)務(wù)單元需修修改的要點(diǎn)及及時(shí)間表總裁總結(jié)/宣宣布閉會(huì)時(shí)間(小時(shí))11.54X510.524小時(shí)參加人員：總裁，集團(tuán)戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)財(cái)務(wù)、人力資資源、業(yè)務(wù)單單元副總裁及及經(jīng)理，及各各業(yè)務(wù)單元下下屬各產(chǎn)品部部總經(jīng)理(只只在質(zhì)詢(xún)本業(yè)業(yè)務(wù)單元規(guī)劃劃時(shí)出席)時(shí)間：：九月上上旬，，三天天(在在集團(tuán)團(tuán)以外外的會(huì)會(huì)議地地點(diǎn)，，以避避免干干擾)25年度戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃質(zhì)質(zhì)詢(xún)會(huì)會(huì)–會(huì)會(huì)議規(guī)規(guī)則需提前前準(zhǔn)備備的材材料：：材料戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展副副總裁裁下達(dá)達(dá)的會(huì)會(huì)議議議程及及規(guī)則則，材材料要要求戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展副副總裁裁下達(dá)達(dá)的集集團(tuán)總總體戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)規(guī)則(初稿稿)各業(yè)務(wù)務(wù)單元元戰(zhàn)略略規(guī)劃劃提前時(shí)時(shí)間3周4~5周1周會(huì)議規(guī)規(guī)則：：各業(yè)務(wù)務(wù)單元元以及及業(yè)務(wù)務(wù)單元元的呈呈報(bào)材材料圖圖表一一律用用投影影形式式，按按要求求格式式不超超過(guò)10頁(yè)頁(yè)質(zhì)詢(xún)及及對(duì)質(zhì)質(zhì)詢(xún)的的應(yīng)答答要求求以事事實(shí)及及數(shù)據(jù)據(jù)為基基礎(chǔ)質(zhì)詢(xún)對(duì)對(duì)事，，不對(duì)對(duì)人與會(huì)人人員對(duì)對(duì)各業(yè)業(yè)務(wù)單單元規(guī)規(guī)劃有有質(zhì)詢(xún)?cè)儥?quán)，，總裁裁對(duì)修修正要要求有有終決決權(quán)會(huì)后后后續(xù)活活動(dòng)：：戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展副副總裁裁總結(jié)結(jié)、分分發(fā)會(huì)會(huì)議上上關(guān)于于各業(yè)業(yè)務(wù)單單元規(guī)規(guī)劃修修改要要求的的要點(diǎn)點(diǎn)，規(guī)規(guī)劃完完成時(shí)時(shí)間表表責(zé)成修修改，，戰(zhàn)略略規(guī)劃劃部跟跟蹤進(jìn)進(jìn)度，，總裁裁最終終審批批26各業(yè)務(wù)務(wù)單元元戰(zhàn)略略質(zhì)詢(xún)?cè)儠?huì)XX業(yè)務(wù)單單元戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃他提出出的這這些戰(zhàn)戰(zhàn)略設(shè)設(shè)想是是否真真有新新意？？是否否可行行？這個(gè)業(yè)業(yè)務(wù)單單元/業(yè)務(wù)務(wù)部的的領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層的的目標(biāo)標(biāo)是不不是夠夠高？？雄心心夠不不夠大大？他對(duì)其其業(yè)務(wù)務(wù)單元元或業(yè)業(yè)務(wù)部部短期期內(nèi)可可采用用的舉舉措是是否都都已了了解并并做過(guò)過(guò)分析析？他對(duì)其其自身身的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)優(yōu)勢(shì)以以及該該優(yōu)勢(shì)勢(shì)的來(lái)來(lái)源是是否了了解透透徹？？他對(duì)其其所處處的行行業(yè)可可能出出現(xiàn)的的各種種變化化、發(fā)發(fā)展是是否都都已經(jīng)經(jīng)考慮慮周到到？這個(gè)業(yè)業(yè)務(wù)單單元或或業(yè)務(wù)務(wù)部領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)層層是否否真有有能力力來(lái)實(shí)實(shí)施這這個(gè)方方案？？他對(duì)提提出的的戰(zhàn)略略舉措措的實(shí)實(shí)施時(shí)時(shí)間表表及資資源需需求是是不是是過(guò)于于樂(lè)觀觀？他似乎乎對(duì)規(guī)規(guī)劃的的內(nèi)容容不了了解，，很明明顯這這個(gè)規(guī)規(guī)劃不不是他他主持持做的的，而而是由由規(guī)劃劃部門(mén)門(mén)“代代筆””的?。?7戰(zhàn)略質(zhì)質(zhì)詢(xún)會(huì)會(huì)中高高層領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)應(yīng)關(guān)注注的重重點(diǎn)––對(duì)對(duì)戰(zhàn)戰(zhàn)略業(yè)業(yè)務(wù)單單元質(zhì)質(zhì)詢(xún)問(wèn)問(wèn)題舉舉例市場(chǎng)的的規(guī)模模多大大(全全市場(chǎng)場(chǎng)的總總交易易量/收入入/利利潤(rùn)是是多少少)？？市場(chǎng)是是在成成長(zhǎng)還還是衰衰退？？影響供供給與與需求求的主主要變變數(shù)是是什么么？驅(qū)動(dòng)行行業(yè)成成長(zhǎng)的的主要要因素素是什什么？？市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手所所選定定的目目標(biāo)客客戶(hù)群群是誰(shuí)誰(shuí)？為為什么么？我們的的成本本結(jié)構(gòu)構(gòu)是如如何的的？競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)者者的成成本結(jié)結(jié)構(gòu)如如何？？競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略目標(biāo)重要發(fā)發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略的的目標(biāo)標(biāo)是如如何設(shè)設(shè)定的的？市場(chǎng)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)目目標(biāo)(如：：市場(chǎng)場(chǎng)份額額、價(jià)價(jià)格等等)如如何？？運(yùn)作目目標(biāo)(如：：產(chǎn)能能效率率、員員工生生產(chǎn)力力等)如何何？管理人人員能能力開(kāi)開(kāi)發(fā)目目標(biāo)？？這些戰(zhàn)戰(zhàn)略目目標(biāo)的的加總總是否否能達(dá)達(dá)成集集團(tuán)總總體的的目標(biāo)標(biāo)？這些目目標(biāo)是是否具具有足足夠的的挑戰(zhàn)戰(zhàn)性？？能幫幫助我我們?nèi)∪〉煤魏畏N市市場(chǎng)定定位？？財(cái)務(wù)分分析是是否支支持戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃的的設(shè)想想？現(xiàn)現(xiàn)金流流量預(yù)預(yù)測(cè)可可行嗎嗎？投投資資回報(bào)報(bào)率高高過(guò)資資本成成本嗎嗎？使使用哪哪些關(guān)關(guān)鍵假假設(shè)？？這些些假設(shè)設(shè)是否否合理理？行業(yè)發(fā)發(fā)展前前景看看法的的根據(jù)據(jù)是什什么？？競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)者對(duì)對(duì)于行行業(yè)前前景的的看法法如何何呢？？可行性28戰(zhàn)略質(zhì)質(zhì)詢(xún)會(huì)會(huì)中高高層領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)應(yīng)關(guān)注注的重重點(diǎn)––質(zhì)質(zhì)詢(xún)?cè)儐?wèn)題題舉例例價(jià)值定位我們的的產(chǎn)品品和服服務(wù)對(duì)對(duì)顧客客有什什么價(jià)價(jià)值？？為他他們解解決什什么問(wèn)問(wèn)題？？產(chǎn)品本本身有有何特特色？？產(chǎn)品的的相關(guān)關(guān)服務(wù)務(wù)(如如：執(zhí)執(zhí)行和和售后后服務(wù)務(wù))有有何特特色？？與競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手手相比比，我我們的的產(chǎn)品品特色色如何何？客戶(hù)使使用我我們的的產(chǎn)品品和服服務(wù)必必須要要支付付哪些些成本本？如如果使使用競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手的的產(chǎn)品品呢？？比較客客戶(hù)可可得到到的好好處與與成本本，我我們比比競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手手有何何優(yōu)勢(shì)勢(shì)？我們的的價(jià)值值定位位可以以經(jīng)得得住市市場(chǎng)考考驗(yàn)嗎嗎？有有沒(méi)有有評(píng)估估過(guò)其其他更更好的的定位位？我們的的價(jià)值值定位位是否否完全全切合合目標(biāo)標(biāo)客戶(hù)戶(hù)群的的需求求？我們使使用資資源的的方式式夠不不夠有有效率率？還還考慮慮過(guò)哪哪些更更經(jīng)濟(jì)濟(jì)的方方式而而能達(dá)達(dá)到幾幾乎相相同的的效果果？我們的的人員員技能能是否否足以以支持持戰(zhàn)略略舉措措的要要求？？如果果不夠夠，如如何加加強(qiáng)？？資源要求與自身能力我們對(duì)顧顧客需求求的了解解程度如如何？決定購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)的主要要因素？？購(gòu)買(mǎi)的的決策人人是誰(shuí)？？對(duì)產(chǎn)品/服務(wù)品品質(zhì)的要要求如何何？客戶(hù)一般般如何使使用我們們的產(chǎn)品品？我們的顧顧客如何何分類(lèi)？？每一類(lèi)類(lèi)有何特特殊需求求？市場(chǎng)對(duì)顧顧客的需需求有哪哪些還不不能滿(mǎn)足足的？我們?nèi)绾魏芜x定目目標(biāo)客戶(hù)戶(hù)群？客戶(hù)296.戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板1、業(yè)務(wù)務(wù)單元發(fā)發(fā)展宏圖圖及五年年戰(zhàn)略目目標(biāo)1.1業(yè)業(yè)務(wù)單元元發(fā)展的的宏圖及及五年戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)1.2業(yè)業(yè)務(wù)單元元為實(shí)現(xiàn)現(xiàn)該戰(zhàn)略略目標(biāo)采采取的戰(zhàn)戰(zhàn)略舉措措闡述30戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板2、宏觀觀經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境與行行業(yè)發(fā)展展分析具體內(nèi)容容2.1宏宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境境2.2今今后五五年行業(yè)業(yè)的發(fā)展展變化及經(jīng)營(yíng)環(huán)環(huán)境變化化所含議題題未來(lái)五年年經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展速度度區(qū)域電信信設(shè)備需需求及預(yù)預(yù)測(cè)電信設(shè)備備需求結(jié)結(jié)構(gòu)分析析五年內(nèi)可可能的技技術(shù)變革革及對(duì)大大唐的影影響中國(guó)加入入WTO后對(duì)市場(chǎng)場(chǎng)的影響響(有利利及不利利因素)市場(chǎng)需求求和增長(zhǎng)長(zhǎng)模式電信設(shè)備備價(jià)格趨趨勢(shì)潛在技術(shù)術(shù)革新機(jī)機(jī)影響潛在替代代產(chǎn)品分析資料來(lái)源源31戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板2、宏觀觀經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境與行行業(yè)發(fā)展展分析（（續(xù)）行業(yè)供應(yīng)應(yīng)特點(diǎn)行業(yè)平衡衡行業(yè)業(yè)績(jī)績(jī)所含議題題行業(yè)內(nèi)參參與者數(shù)數(shù)量及各各自的份份額生產(chǎn)量趨趨勢(shì)生產(chǎn)能力力發(fā)展及及計(jì)劃WTO的影響行業(yè)內(nèi)生生產(chǎn)能力力利用預(yù)預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)的行行業(yè)突變變及可能能的影響響行業(yè)的整整體發(fā)展展及利潤(rùn)潤(rùn)率分析資料來(lái)源源經(jīng)營(yíng)環(huán)境境變化具體內(nèi)容容2.3.1創(chuàng)創(chuàng)造的的主要機(jī)機(jī)會(huì)潛在的正正向及逆逆向整合合機(jī)會(huì)這些機(jī)會(huì)會(huì)的創(chuàng)造造價(jià)值的的潛力行業(yè)專(zhuān)家家訪談國(guó)際趨勢(shì)勢(shì)及案例例分析2.3.2造造成的的主要威威脅投資需求求政府政策策控制區(qū)域地區(qū)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施造成成的進(jìn)入入壁壘行業(yè)主管管部門(mén)訪訪談32戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板3、本業(yè)業(yè)務(wù)單元元現(xiàn)狀分分析具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源技術(shù)水平平分析研究開(kāi)發(fā)發(fā)投入與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手技術(shù)術(shù)水平的的比較內(nèi)部分析析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手調(diào)查生產(chǎn)水平平分析目前的生生產(chǎn)效率率生產(chǎn)成本本上的優(yōu)優(yōu)勢(shì)內(nèi)部分析析國(guó)際同行行/競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手的的“參照照”政策影響響力分析析對(duì)政府行行業(yè)政策策的影響響力與當(dāng)?shù)卣暮虾献麝P(guān)系系內(nèi)部分析析案例分析析綜合能力力評(píng)估融資能力力聯(lián)盟的能能力資產(chǎn)組合合的管理理水平市場(chǎng)滲透透開(kāi)拓能能力市場(chǎng)占有有率市場(chǎng)的營(yíng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)大唐自身身價(jià)值定定位與終端客客戶(hù)的關(guān)關(guān)系評(píng)估估市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)水平重點(diǎn)客戶(hù)戶(hù)訪談外部市場(chǎng)場(chǎng)反饋及及評(píng)估3.1本本業(yè)業(yè)務(wù)單元元近年業(yè)業(yè)績(jī)及發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)分析33行業(yè)成功功要素行業(yè)成功功的關(guān)鍵鍵因素以以及本集集團(tuán)進(jìn)入入該行業(yè)業(yè)后的相相對(duì)優(yōu)劣劣勢(shì)現(xiàn)有主要要參與者者在這些些成功因因素上的的優(yōu)劣勢(shì)勢(shì)聯(lián)盟及合合資的必必要性行業(yè)專(zhuān)家家訪談競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手訪談本集團(tuán)進(jìn)進(jìn)入行業(yè)業(yè)后的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)力本集團(tuán)的的成本競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)力(行業(yè)的的成本曲曲線)本集團(tuán)對(duì)對(duì)付競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手報(bào)報(bào)復(fù)性措措施的能能力競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手年報(bào)表表3、本業(yè)業(yè)務(wù)單元元現(xiàn)狀分分析具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源3.2本本業(yè)業(yè)務(wù)單元元主要競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)勢(shì)及弱點(diǎn)點(diǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板分析34戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板4、主要要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手分析析具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源主要競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手檔檔案競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手之規(guī)模模、利潤(rùn)潤(rùn)率和增增長(zhǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手訪談、、年報(bào)行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)及公開(kāi)開(kāi)材料近期/預(yù)預(yù)期的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境境變化其他潛在在進(jìn)入者者的檔案案近期內(nèi)行行業(yè)內(nèi)的的兼并及及收購(gòu)活活動(dòng)對(duì)新進(jìn)入入行業(yè)者者的大致致涵義4.1近近幾幾年業(yè)績(jī)績(jī)分析4.2競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手在在之后五五年可能能采取的的戰(zhàn)略舉舉措具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源所采取或或計(jì)劃采采取的舉舉措競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手可能采采取的戰(zhàn)戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手訪談、、年報(bào)行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)及公開(kāi)開(kāi)材料4.3對(duì)對(duì)手手戰(zhàn)略舉舉措對(duì)本本業(yè)務(wù)單單元的潛潛在威脅脅具體內(nèi)容容包含之議議題信息來(lái)源源所采取或或計(jì)劃采采取的舉舉措競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手手戰(zhàn)略舉舉措對(duì)本本業(yè)務(wù)單單元的潛潛在威脅脅分析35戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板5、本業(yè)業(yè)務(wù)單元元五年戰(zhàn)戰(zhàn)略（方方案）200120022003200420055.1本本業(yè)務(wù)務(wù)單元今今后將在在那些市市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)5.1.1地地理市市場(chǎng)5.1.2產(chǎn)產(chǎn)品市市場(chǎng)5.1.3業(yè)業(yè)務(wù)模模型5.2如如何競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)5.3主主要戰(zhàn)戰(zhàn)略舉措措5.3.1市市場(chǎng)擴(kuò)擴(kuò)張5.3.2新新客戶(hù)戶(hù)、渠道道的建立立36戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板6、戰(zhàn)略略的財(cái)務(wù)務(wù)分析銷(xiāo)售收入入成本費(fèi)用稅息前利利潤(rùn)所得稅稅息后利利潤(rùn)折舊資本性支支出運(yùn)營(yíng)資本本變動(dòng)現(xiàn)金流20012002200320042005投資資本本回報(bào)率率37戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板7、主要要資源需需求預(yù)測(cè)測(cè)7.1資資本投投資資本額資本來(lái)源源200120022003200420057.2人人才人才需求求人才來(lái)源源其它資源源38戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)標(biāo)準(zhǔn)模模板8、與前前一年戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃的差異異總結(jié)本年戰(zhàn)略略規(guī)劃同同上一年年的差異異差異解釋釋39戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)簡(jiǎn)化模模板1、業(yè)務(wù)務(wù)單元特特殊情況況戰(zhàn)略綜綜述業(yè)務(wù)單元元特殊情情況戰(zhàn)略略綜述業(yè)務(wù)單元元為特殊殊情況戰(zhàn)戰(zhàn)略采取取的舉措措2、業(yè)務(wù)務(wù)單元特特殊情況況背景所含議題題導(dǎo)致特殊殊情況的的外在行行業(yè)因素素導(dǎo)致特殊殊情況的的外部資資產(chǎn)處理理的絕佳佳機(jī)會(huì)導(dǎo)致特殊殊情況的的業(yè)務(wù)單單元內(nèi)部部因素業(yè)務(wù)單元元內(nèi)部導(dǎo)導(dǎo)致戰(zhàn)略略調(diào)整的的責(zé)任人人及處理理辦法分析資料來(lái)源源具體內(nèi)容容外部因素素內(nèi)部因素素總體評(píng)價(jià)價(jià)40戰(zhàn)略規(guī)劃劃報(bào)告書(shū)書(shū)簡(jiǎn)化模模板3、業(yè)務(wù)務(wù)單元特特殊情況況的影響響4、業(yè)務(wù)務(wù)單元特特殊情況況所需資資源具體內(nèi)容容對(duì)各方面面的有利利影響對(duì)各方面面的不利利影響具體內(nèi)容容所含議題題分析所含議題題分析外部資源源內(nèi)部資源源5、業(yè)務(wù)務(wù)單元特特殊情況況戰(zhàn)略的的經(jīng)驗(yàn)總總結(jié)高層公關(guān)關(guān)政府支持持集團(tuán)支持持其他業(yè)務(wù)務(wù)單元配配合41內(nèi)容? 管理理流程概概述? 戰(zhàn)略略規(guī)劃流流程? 財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃流流程? 資金金管理流流程42內(nèi)容1.財(cái)務(wù)規(guī)劃劃要點(diǎn)與與預(yù)期效效果2.財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃的目的的和原則則3.財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃流程4.財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃流程內(nèi)內(nèi)容財(cái)務(wù)規(guī)劃劃流程質(zhì)質(zhì)詢(xún)會(huì)業(yè)務(wù)單元元財(cái)務(wù)規(guī)規(guī)劃模板板431.財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃流程的的要點(diǎn)和和預(yù)期效效果要點(diǎn)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃包括經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃和預(yù)算算計(jì)劃，，是一個(gè)個(gè)自上而而下、自自下而上上匯總調(diào)調(diào)整的過(guò)過(guò)程財(cái)務(wù)規(guī)劃劃由業(yè)務(wù)務(wù)單元負(fù)負(fù)責(zé)直接接制訂、、并“擁?yè)碛小?，，而不是是由?cái)務(wù)務(wù)部或計(jì)計(jì)劃部““制訂訂”通過(guò)經(jīng)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃增增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的主動(dòng)動(dòng)性經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃、財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)算是是一個(gè)整整體的過(guò)過(guò)程，其其結(jié)果不不光生成成一系列列報(bào)表，，而且有有詳盡的的經(jīng)營(yíng)舉舉措計(jì)劃劃，以作作為經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)的的指導(dǎo)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃的制訂訂及考核核以投資資資本回回報(bào)(ROIC)為最終目目標(biāo)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃執(zhí)行情情況的考考核以解解決問(wèn)題題為要旨旨，考核核與人員員考評(píng)、、激勵(lì)掛掛鉤預(yù)期效果果真正有經(jīng)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)導(dǎo)意義的的，為各各業(yè)務(wù)單單元負(fù)責(zé)責(zé)人“擁?yè)碛小辈⒉⒊兄Z的的計(jì)劃及及經(jīng)營(yíng)合合同通過(guò)嚴(yán)格格的考核核，確保保業(yè)績(jī)的的實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的完完成或超超額完成成在公司管管理層中中，價(jià)值值創(chuàng)造及及ROIC概念的建建立總部下達(dá)達(dá)初步的的期望業(yè)業(yè)績(jī)指標(biāo)標(biāo)業(yè)務(wù)單元元制定部部門(mén)計(jì)劃劃及財(cái)務(wù)務(wù)目標(biāo)匯總/質(zhì)質(zhì)詢(xún)/談?wù)勁?修修正業(yè)務(wù)務(wù)單元計(jì)計(jì)劃批準(zhǔn)各業(yè)業(yè)務(wù)單元元計(jì)劃季度/年年度經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)績(jī)考考核及半半年度計(jì)計(jì)劃修訂訂442.財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃流程的的目的及及原則目的將戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃的第第一年目目標(biāo)轉(zhuǎn)化化為一個(gè)個(gè)詳細(xì)的的經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃以及及相應(yīng)的的財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算計(jì)劃劃，作為為集團(tuán)最最高領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)和各業(yè)業(yè)務(wù)單元元領(lǐng)導(dǎo)之之間的““管理合合同”。。這個(gè)合合同同時(shí)時(shí)被用作作業(yè)務(wù)單單元領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)之責(zé)任任及權(quán)力力的依據(jù)據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)通過(guò)對(duì)對(duì)各業(yè)務(wù)務(wù)單元財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃的嚴(yán)格格質(zhì)詢(xún)和和考核，，指導(dǎo)各各業(yè)務(wù)單單元的經(jīng)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作作原則經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃的目標(biāo)標(biāo)來(lái)自于于戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃的第第一年目目標(biāo)，財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)算算起點(diǎn)于于經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃之目目標(biāo)集團(tuán)總部部制定業(yè)業(yè)績(jī)的期期望指標(biāo)標(biāo)，并由由總裁和和高層領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)過(guò)對(duì)各業(yè)業(yè)務(wù)單元元經(jīng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃的嚴(yán)嚴(yán)格挑戰(zhàn)戰(zhàn)及質(zhì)詢(xún)?cè)儯ＷC證業(yè)績(jī)期期望指標(biāo)標(biāo)盡量得得以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)財(cái)務(wù)規(guī)劃劃提供明明確的經(jīng)經(jīng)營(yíng)及財(cái)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)績(jī)目標(biāo)，，以作為為業(yè)務(wù)單單元負(fù)責(zé)責(zé)人業(yè)績(jī)績(jī)考核的的依據(jù)季度業(yè)績(jī)績(jī)考核包包括對(duì)業(yè)業(yè)務(wù)單元元負(fù)責(zé)人人的質(zhì)詢(xún)?cè)?，并以以解決問(wèn)問(wèn)題為根根本出發(fā)發(fā)點(diǎn)，而而不是解解釋問(wèn)題題45財(cái)務(wù)規(guī)劃劃流程質(zhì)詢(xún)會(huì)/考核核會(huì)集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略略規(guī)劃制定集集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)績(jī)期望目標(biāo)總部下達(dá)初步步的期望業(yè)績(jī)績(jī)指標(biāo)業(yè)務(wù)單元制定定部門(mén)計(jì)劃及及財(cái)務(wù)目標(biāo)匯總/質(zhì)詢(xún)/談判/修正正業(yè)務(wù)單元計(jì)計(jì)劃批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)單單元計(jì)劃季度/年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核核及半年度計(jì)計(jì)劃修訂分解、初定各各業(yè)務(wù)單元的的期望財(cái)務(wù)業(yè)業(yè)績(jī)指標(biāo)，下下達(dá)年度預(yù)算算編制指導(dǎo)思思想和要求提供各業(yè)務(wù)單單元必要的技技術(shù)協(xié)助及指指導(dǎo)匯總各業(yè)務(wù)單單元計(jì)劃；發(fā)發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題題及缺口，提提出初步調(diào)整整建議參與質(zhì)詢(xún)會(huì)，，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)提供分析及及技術(shù)支持總部財(cái)務(wù)規(guī)劃劃部門(mén)對(duì)各業(yè)務(wù)單元元/業(yè)務(wù)單元元財(cái)務(wù)規(guī)劃逐逐一質(zhì)詢(xún)?nèi)缬斜匾M(jìn)一一步質(zhì)詢(xún)/協(xié)協(xié)商；批準(zhǔn)計(jì)計(jì)劃匯總修正過(guò)的的各業(yè)務(wù)單元元計(jì)劃，確保保集團(tuán)目標(biāo)的的盡量實(shí)現(xiàn)最后確定成文文，形成考核核依據(jù)每季度進(jìn)行各各業(yè)務(wù)單元逐逐一考核；在在實(shí)際業(yè)績(jī)和和計(jì)劃差異過(guò)過(guò)大時(shí)進(jìn)行干干預(yù)業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)責(zé)人陳述本業(yè)務(wù)單單元財(cái)務(wù)規(guī)劃劃按需要參與考考核會(huì);匯報(bào)本業(yè)務(wù)單單元業(yè)績(jī)業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)務(wù)部門(mén)在業(yè)務(wù)單元負(fù)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下按本部門(mén)門(mén)戰(zhàn)略規(guī)劃的的第一年目標(biāo)標(biāo)和總部期望望目標(biāo)，起草草財(cái)務(wù)規(guī)劃，，匯總下屬產(chǎn)產(chǎn)品部計(jì)劃按需要參與質(zhì)質(zhì)詢(xún)會(huì)修正本業(yè)務(wù)單單元計(jì)劃為考核會(huì)準(zhǔn)備備材料修改/審批經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃考核會(huì)了解預(yù)預(yù)算執(zhí)行情況況和業(yè)績(jī)差距距每月就各業(yè)務(wù)務(wù)單元計(jì)劃完完成情況進(jìn)行行跟蹤；向集集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)報(bào)明顯的業(yè)績(jī)績(jī)差異設(shè)立本業(yè)務(wù)單單元財(cái)務(wù)規(guī)劃劃目標(biāo)；直接接領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)單單元的財(cái)務(wù)規(guī)規(guī)劃批準(zhǔn)本業(yè)務(wù)單單元計(jì)劃；呈呈報(bào)集團(tuán)總部部產(chǎn)品部負(fù)責(zé)人人在業(yè)務(wù)單元負(fù)負(fù)責(zé)人的直接接領(lǐng)導(dǎo)下，制制訂本產(chǎn)品部部財(cái)務(wù)規(guī)劃，，匯總下屬經(jīng)經(jīng)營(yíng)部門(mén)計(jì)劃劃參與質(zhì)詢(xún)會(huì)，，陳述本產(chǎn)品品部計(jì)劃修正本產(chǎn)品部部計(jì)劃匯報(bào)本產(chǎn)品部部業(yè)績(jī)董事會(huì)批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃，設(shè)定初步步財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期期望九月十月十月-十一月月十二月得到預(yù)算結(jié)果果，以供了解解464.集團(tuán)總總部財(cái)務(wù)規(guī)劃劃匯總–主要要內(nèi)容主要內(nèi)容集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃劃及第一年目目標(biāo)概述1.1戰(zhàn)略略規(guī)劃第一年年目標(biāo)1.2主要要經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及及預(yù)算計(jì)劃前前提與假設(shè)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃劃2.1年度度及月度銷(xiāo)售售計(jì)劃為達(dá)到戰(zhàn)略目目標(biāo)以及主要要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指指標(biāo)的主要經(jīng)經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)時(shí)間表、責(zé)任任人及資源需需求3.1新業(yè)業(yè)務(wù)的建立3.2老業(yè)業(yè)務(wù)單元新市市場(chǎng)的開(kāi)拓3.3新戰(zhàn)戰(zhàn)略聯(lián)盟的建建立影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃目標(biāo)完成的的主要風(fēng)險(xiǎn)，，發(fā)生可能性性，影響程度度和防范舉措措4.1財(cái)產(chǎn)產(chǎn)損失4.2違約約4.3其他他詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算計(jì)劃5.1損益益表5.2現(xiàn)金金流量表5.3資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表5.4費(fèi)用用預(yù)算5.5固定定資產(chǎn)預(yù)算5.6融資資需求預(yù)算1、2、3、4、5、47業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃–主主要內(nèi)容主要內(nèi)容1.本業(yè)務(wù)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃及第一年年目標(biāo)概述1.1戰(zhàn)略略規(guī)劃第一年年目標(biāo)1.2經(jīng)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算算計(jì)劃前提和和假設(shè)2.主要經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)標(biāo)及計(jì)劃2.2年度度及月度銷(xiāo)售售計(jì)劃3.為達(dá)到到戰(zhàn)略目標(biāo)以以及主要經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的的主要經(jīng)營(yíng)舉舉措、時(shí)間表表、責(zé)任人及及資源需求3.1新業(yè)業(yè)務(wù)的建立3.2老業(yè)業(yè)務(wù)單元新市市場(chǎng)的開(kāi)拓3.3新戰(zhàn)戰(zhàn)略聯(lián)盟的建建立4.現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)團(tuán)目標(biāo)要求之之間的差異及及填補(bǔ)缺口之之具體舉措5.影響經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)標(biāo)完成的主要要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生生可能性，影影響程度和防防范舉措6.詳細(xì)的的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)計(jì)劃6.1損益益表6.2訂單單管理報(bào)告6.3現(xiàn)金金流量表6.4資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表6.5費(fèi)用用預(yù)算6.6固定定資產(chǎn)預(yù)算6.7融資資需求預(yù)算485.年度財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢(xún)?cè)儠?huì)–會(huì)議議議程及目的參加人員：總裁，業(yè)務(wù)單單元總經(jīng)理，，財(cái)務(wù)總監(jiān)，，戰(zhàn)略發(fā)展、、及人力資源源部門(mén)主管，，財(cái)務(wù)規(guī)劃科科相關(guān)人員(列席)，下下屬經(jīng)營(yíng)單位位總經(jīng)理(只只在質(zhì)詢(xún)本經(jīng)經(jīng)營(yíng)單位計(jì)劃劃時(shí)列席)時(shí)間：十二月上旬，，兩天會(huì)議目的：對(duì)各業(yè)務(wù)單元元的年度經(jīng)營(yíng)營(yíng)計(jì)劃及財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)質(zhì)詢(xún)，提出修修改意見(jiàn)，以以確保各業(yè)務(wù)務(wù)單元的經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)有相當(dāng)當(dāng)?shù)母叨惹覍?shí)實(shí)際可行，并并盡量保證集集團(tuán)總體經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)/財(cái)務(wù)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)總裁介紹集團(tuán)團(tuán)總體財(cái)務(wù)目目標(biāo)期望財(cái)務(wù)總監(jiān)介紹紹集團(tuán)總體財(cái)財(cái)務(wù)目標(biāo)向各各業(yè)務(wù)單元的的初步分解財(cái)務(wù)總監(jiān)宣布布會(huì)議規(guī)則各業(yè)務(wù)單元呈呈報(bào)業(yè)務(wù)單元元的財(cái)務(wù)規(guī)劃劃，接受與會(huì)會(huì)人員質(zhì)詢(xún)，，明確修改方方向財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)結(jié)發(fā)言，明確確各業(yè)務(wù)單元元計(jì)劃修改完完成時(shí)間表總裁宣布閉會(huì)會(huì)0.5會(huì)議議程：議題時(shí)間(小時(shí))13X610.521小時(shí)49年度財(cái)務(wù)規(guī)劃劃質(zhì)詢(xún)會(huì)–會(huì)會(huì)議規(guī)則會(huì)議規(guī)則：各業(yè)務(wù)單元的的呈報(bào)材料圖圖表一律按要要求格式并不不超過(guò)10頁(yè)頁(yè)質(zhì)詢(xún)及對(duì)質(zhì)詢(xún)?cè)兊膽?yīng)答要求求以事實(shí)及數(shù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)質(zhì)詢(xún)對(duì)事，不不對(duì)人與會(huì)人員對(duì)各各業(yè)務(wù)單元計(jì)計(jì)劃及預(yù)算有有質(zhì)詢(xún)權(quán)，總總裁對(duì)修正要要求有終決權(quán)權(quán)需提前準(zhǔn)備的的材料：材料財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)達(dá)會(huì)議議程及及規(guī)則，材料料要求財(cái)務(wù)總監(jiān)下達(dá)達(dá)集團(tuán)總體財(cái)財(cái)務(wù)目標(biāo)期望望值各業(yè)務(wù)單元財(cái)財(cái)務(wù)規(guī)劃提前量3周4~5周1周會(huì)后后續(xù)活動(dòng)動(dòng)：財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)結(jié)、分發(fā)會(huì)議議關(guān)于各業(yè)務(wù)務(wù)單元計(jì)劃修修改的要求及及時(shí)間表總部財(cái)務(wù)規(guī)劃劃部門(mén)跟蹤計(jì)計(jì)劃的修改，，重新匯總，，直至與集團(tuán)團(tuán)要求達(dá)成一一致506.業(yè)務(wù)單單元財(cái)務(wù)規(guī)劃劃報(bào)告樣板1、戰(zhàn)略規(guī)劃劃第一年目標(biāo)標(biāo)概述1.1戰(zhàn)略略規(guī)劃第一年年目標(biāo)1.2主要要經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及及預(yù)算計(jì)劃前前提和假設(shè)51業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣樣板目標(biāo)細(xì)分銷(xiāo)售收入單位價(jià)格銷(xiāo)量生產(chǎn)成本單位成本銷(xiāo)量毛利費(fèi)用市場(chǎng)費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用行政管理費(fèi)用用稅息前營(yíng)業(yè)收收益1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月2、主要經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及及計(jì)劃總計(jì)52業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣樣板目標(biāo)1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月3、戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)實(shí)施具體時(shí)時(shí)間表舉措時(shí)間表負(fù)責(zé)人53業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣樣板現(xiàn)有舉措目標(biāo)標(biāo)4、差異分析析集團(tuán)設(shè)定目標(biāo)標(biāo)差異解釋差異彌補(bǔ)方式式差異54業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣樣板5、預(yù)算實(shí)施施風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避避方法主要風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方式風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源55單位：人民幣幣萬(wàn)元，僅供內(nèi)部使用用業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣樣板：6.1損益表報(bào)價(jià)的銷(xiāo)售收收入*折扣*銷(xiāo)售收入購(gòu)買(mǎi)的硬、軟軟件及服務(wù)金金額凈收入銷(xiāo)售成本(扣除購(gòu)買(mǎi)成本本)產(chǎn)品成本項(xiàng)目成本經(jīng)營(yíng)部門(mén)費(fèi)用用毛利毛利率產(chǎn)品部費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用市場(chǎng)費(fèi)用行政費(fèi)用產(chǎn)品部貢獻(xiàn)利利潤(rùn)貢獻(xiàn)利潤(rùn)率業(yè)務(wù)單元費(fèi)用用業(yè)務(wù)單元銷(xiāo)售售費(fèi)用業(yè)務(wù)單元市場(chǎng)場(chǎng)費(fèi)用業(yè)務(wù)單元行政政費(fèi)用經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)產(chǎn)品部XX業(yè)務(wù)單元總和和預(yù)算值實(shí)際值經(jīng)營(yíng)投資資本本投資資本回報(bào)報(bào)率(ROIC)平均加權(quán)資本本成本(WACC)產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值預(yù)算值實(shí)際值56業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣樣板：6.2訂單管理報(bào)告告上期未執(zhí)行訂訂單面額折扣AB上期未執(zhí)行訂訂單實(shí)際額本期執(zhí)行百分分?jǐn)?shù)C=A-BD來(lái)自上期未執(zhí)執(zhí)行訂單的收收入E=CxD新訂單面額折扣FG新訂單實(shí)際額額本期執(zhí)行百分分?jǐn)?shù)H=F-GI來(lái)自新訂單的的收入J=HxI訂單面額收入入折扣K=AxD+FxIL=BxD+GxI毛利M=K-L100109030%27800100700670=30+64083=3+8058780%560在6.1損益益表中報(bào)告Source: McKinseyanalysis單位：人民幣幣萬(wàn)元，僅供內(nèi)部使用用產(chǎn)品部XX業(yè)務(wù)單元總和和預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值預(yù)算值實(shí)際值產(chǎn)品部XX預(yù)算值實(shí)際值預(yù)算值實(shí)際值576.7業(yè)務(wù)務(wù)單元全年融融資需求預(yù)測(cè)測(cè)表單位：日期：項(xiàng)目匯總1業(yè)務(wù)收入金額項(xiàng)目4投資需要金額2核定的資金周周轉(zhuǎn)次數(shù)3業(yè)務(wù)對(duì)資金需需求總量(=1/2)5資金金定定額額(=3+4)去年年融融資資定定額額本年年融融資資定定額額差異異及及解解釋釋58內(nèi)容容?管管理理流流程程概概述述?戰(zhàn)戰(zhàn)略略規(guī)規(guī)劃劃流流程程?財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)規(guī)規(guī)劃劃流流程程?資資金金管管理理流流程程59本文文件件所所討討論論的的短短期期資資金金管管理理內(nèi)內(nèi)容容，，是是參參照照國(guó)國(guó)際際資資金金管管理理的的最最佳佳做做法法，，并并結(jié)結(jié)合合大大唐唐目目前前在在資資金金管管理理中中存存在在的的重重點(diǎn)點(diǎn)問(wèn)問(wèn)題題而而確確定定的的。。本文文件件的的資資金金管管理理主主要要指指信信貸貸資資金金管管理理和和現(xiàn)現(xiàn)金金管管理理。。前言言60內(nèi)容容資金金管管理理的的基基本本原原則則資金金管管理理部部門(mén)門(mén)在在新新組組織織結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)中中的的位位置置信貸貸資資金金管管理理程程序序現(xiàn)金金管管理理程程序序61資金金管管理理的的目目的的及及原原則則目的的對(duì)下下屬屬業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元的的資資金金進(jìn)進(jìn)行行集集中中管管理理，，以以控控制制信信用用的的過(guò)過(guò)度度發(fā)發(fā)放放，，降降低低融融資資費(fèi)費(fèi)用用，，和和提提高高資資金金的的使使用用效效率率原則則資金金管管理理程程序序必必須須以以全全集集團(tuán)團(tuán)的的整整體體利利益益為為出出發(fā)發(fā)點(diǎn)點(diǎn)，，使使全全集集團(tuán)團(tuán)利利益益最最大大化化各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)部部負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)匯匯總總本本業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元的的資資金金需需求求及及使使用用情情況況，，按按程程序序要要求求向向總總部部財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)部部匯匯報(bào)報(bào)，，并并負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)執(zhí)執(zhí)行行總總部部財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)部部發(fā)發(fā)出出的的資資金金管管理理指指令令預(yù)期期效效果果通過(guò)過(guò)集集中中各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元資資金金分分配配，，來(lái)來(lái)實(shí)實(shí)行行對(duì)對(duì)現(xiàn)現(xiàn)金金的的集集中中管管理理資金金管管理理程程序序的的實(shí)實(shí)施施同同時(shí)時(shí)會(huì)會(huì)增增加加各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元資資金金使使用用的的計(jì)計(jì)劃劃性性，，保保障障其其資資金金需需求求，，提提高高其其資資金金使使用用效效率率，，因因而而也也給給各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元帶帶來(lái)來(lái)收收益益資料料來(lái)來(lái)源源：：麥麥肯肯錫錫項(xiàng)項(xiàng)目目小小組組調(diào)整整資資金金需需求求量量跟蹤蹤資資金金的的使使用用取得得資資金金確定定資資金金需需求求量量62資金金管管理理流流程程的的設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)要要點(diǎn)點(diǎn)對(duì)集集團(tuán)團(tuán)總總部部及及下下屬屬業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元的的資資金金進(jìn)進(jìn)行行集集中中管管理理，，以以控控制制信信用用的的過(guò)過(guò)度度發(fā)發(fā)放放，，降降低低融融資資費(fèi)費(fèi)用用，，和和提提高高資資金金的的使使用用效效率率資金金管管理理程程序序必必須須以以全全集集團(tuán)團(tuán)的的整整體體利利益益為為出出發(fā)發(fā)點(diǎn)點(diǎn)，，使使全全集集團(tuán)團(tuán)利利益益最最大大化化通過(guò)過(guò)集集中中各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元現(xiàn)現(xiàn)金金到到集集團(tuán)團(tuán)總總部部統(tǒng)統(tǒng)一一帳帳號(hào)號(hào)的的做做法法，，實(shí)實(shí)行行對(duì)對(duì)現(xiàn)現(xiàn)金金的的集集中中管管理理在實(shí)實(shí)行行現(xiàn)現(xiàn)金金集集中中管管理理的的同同時(shí)時(shí)，，各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元具具有有獨(dú)獨(dú)立立的的損損益益責(zé)責(zé)任任。。各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)仍仍計(jì)計(jì)入入各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表，，并并擁?yè)碛杏鞋F(xiàn)現(xiàn)金金的的所所有有權(quán)權(quán)資金金管管理理程程序序的的實(shí)實(shí)施施同同時(shí)時(shí)會(huì)會(huì)增增加加各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元資資金金使使用用的的計(jì)計(jì)劃劃性性，，保保障障其其資資金金需需求求，，提提高高其其資資金金使使用用效效率率，，有有效效利利用用其其閑閑置置資資金金，，因因而而也也給給各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元帶帶來(lái)來(lái)收收益益實(shí)施施強(qiáng)強(qiáng)制制的的利利息息結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)制制度度，，并并以以?xún)?yōu)優(yōu)惠惠的的存存貸貸利利率率激激勵(lì)勵(lì)各各業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)單單元元進(jìn)進(jìn)行行現(xiàn)現(xiàn)金金集集中中建議議建建立立資資金金委委員員會(huì)會(huì)，，作作為為集集團(tuán)團(tuán)資資金金管管理理的的最最高高決決策策機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)，，集集團(tuán)團(tuán)總總部部財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)部部是是集集團(tuán)團(tuán)資資金金管管理理的的直直接接負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)部部門(mén)門(mén)各業(yè)務(wù)單元的的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)責(zé)匯總其下屬屬各產(chǎn)品部的的資金需求及及使用情況，，按程序要求求向集團(tuán)總部部財(cái)務(wù)部匯報(bào)報(bào)，并負(fù)責(zé)執(zhí)執(zhí)行集團(tuán)總部部財(cái)務(wù)部發(fā)出出的資金管理理指令63集團(tuán)總部集團(tuán)總部資金管理在組組織結(jié)構(gòu)方面面運(yùn)作的基本本原則資金的預(yù)算、、分配、使用用與調(diào)劑集團(tuán)總部業(yè)務(wù)單元集團(tuán)總部集團(tuán)總部產(chǎn)品部集團(tuán)總部集團(tuán)總部集團(tuán)總部子公司資金的預(yù)算、、分配、使用用和調(diào)劑按照照總部、業(yè)業(yè)務(wù)單元、產(chǎn)產(chǎn)品部的經(jīng)營(yíng)營(yíng)體系進(jìn)行業(yè)務(wù)群負(fù)責(zé)匯匯總其下屬各各產(chǎn)品單元的的資金需求及及使用情況，，協(xié)助集團(tuán)總總部財(cái)務(wù)部進(jìn)進(jìn)行日常的資資金管理工作作產(chǎn)品部是集團(tuán)團(tuán)總部資金管管理的最基本本層次，是資資金預(yù)算、分分配、使用和和調(diào)劑的基本本單位資金的籌集是是按照集團(tuán)總總部—子子公司的法人人體系進(jìn)行管管理的子公司是集團(tuán)團(tuán)總部下屬任任何具有法人人地位的機(jī)構(gòu)構(gòu)或可以融資資的主體。子公司在集團(tuán)團(tuán)總部財(cái)務(wù)部部的領(lǐng)導(dǎo)下，，具體落實(shí)各各項(xiàng)融資工作作資金的分配、、使用和調(diào)劑劑完全由集團(tuán)團(tuán)總部財(cái)務(wù)部部來(lái)決定，子子公司不參與與任何決策過(guò)過(guò)程資金的籌集64資金管理的兩兩個(gè)程序兩個(gè)程序是聯(lián)聯(lián)系在一起的的：由集團(tuán)總總部調(diào)入的現(xiàn)現(xiàn)金是業(yè)務(wù)單單元資金來(lái)源源的一種集團(tuán)總部統(tǒng)一一管理各業(yè)務(wù)務(wù)單元資金需需求量的評(píng)定定、資金的取取得和分配以以及資金使用用的跟蹤監(jiān)控控集團(tuán)總部制定定各業(yè)務(wù)單元元的資金需求求量定額集團(tuán)總部統(tǒng)一一協(xié)調(diào)與主要要銀行的框架架性融資協(xié)議議，并審定各各業(yè)務(wù)單元關(guān)關(guān)于資金來(lái)源源結(jié)構(gòu)、融資資主體和信用用種類(lèi)的方案案信用線的取得得必須由集團(tuán)團(tuán)總部審批集團(tuán)總部跟蹤蹤監(jiān)控資金使使用情況，并并調(diào)整資金的的供應(yīng)及分配配集團(tuán)總部建立立有效機(jī)制來(lái)來(lái)調(diào)劑各業(yè)務(wù)務(wù)單元的現(xiàn)金金存量，以降降低全集團(tuán)融融資費(fèi)用，并并使各業(yè)務(wù)單單元受益集團(tuán)總部調(diào)劑劑各業(yè)務(wù)單元元的現(xiàn)金余缺缺各業(yè)務(wù)單元必必須及時(shí)執(zhí)行行集團(tuán)總部的的現(xiàn)金調(diào)劑要要求現(xiàn)金調(diào)劑采用用有償方式，，通過(guò)提供比比銀行更優(yōu)惠惠的存貸利率率使業(yè)務(wù)單元元直接受益信貸資金管理理程序現(xiàn)金集中調(diào)劑劑程序65內(nèi)容資金管理的基基本原則資金管理部門(mén)門(mén)在新組織結(jié)結(jié)構(gòu)中的位置置信貸資金管理理程序現(xiàn)金管理程序序66資金部門(mén)在組組織結(jié)構(gòu)中的的位置財(cái)務(wù)部投資預(yù)算會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)預(yù)算在總裁的直接接領(lǐng)導(dǎo)下，制制定集團(tuán)的財(cái)財(cái)務(wù)目標(biāo)、政政策及操作方方法保證財(cái)務(wù)報(bào)告告和溝通達(dá)到到高標(biāo)準(zhǔn)保證恰當(dāng)?shù)馁Y資金結(jié)構(gòu)和保保證成本效益益的資金管理理確保集團(tuán)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的充足資金金供應(yīng)，及最最小的利息和和稅務(wù)支出對(duì)業(yè)務(wù)單元的的戰(zhàn)略方向提提供意見(jiàn)制訂、管理和和領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)年年度經(jīng)營(yíng)/預(yù)預(yù)算計(jì)劃程序序及經(jīng)營(yíng)計(jì)劃劃、財(cái)務(wù)預(yù)算算的編制分析月度、季季度和年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)算完成成狀況，揭示示改善效益的的各項(xiàng)機(jī)會(huì)，，及時(shí)向高層層領(lǐng)導(dǎo)反饋為關(guān)鍵投資機(jī)機(jī)會(huì)的評(píng)估提提供技術(shù)支持持部門(mén)使命及職職責(zé)管理集團(tuán)的信信用線的分配配和使用執(zhí)行集團(tuán)現(xiàn)金金集中調(diào)劑的的政策和程序序使短期盈余最最大化/將短短期虧控成本本降至最低建議最適當(dāng)?shù)牡呢?cái)務(wù)結(jié)構(gòu)政政策提高長(zhǎng)期資金金采取適當(dāng)?shù)牡慕Y(jié)構(gòu)管理外匯風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)稅收股東關(guān)系業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部資金管理67資金委員會(huì)的的職責(zé)與工作作原則制定集團(tuán)在融融資和資金分分配、使用等等各方面的政政策，批準(zhǔn)具具體的規(guī)章制制度和管理方方法審批年度資金金預(yù)算計(jì)