《貨幣銀行學(xué)》第五章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理

資金融通

所有的金融體系必須為資金從資金盈余方（流出方）流向資金短缺方（流入方）提供一種機(jī)制，使資金能直接的通過(guò)金融市場(chǎng)或間接的通過(guò)金融中介流動(dòng)，如圖所示：返回2023/1/191直接融資：資金短缺方在金融市場(chǎng)上直接向資金盈余方出售金融權(quán)證（如代表債權(quán)的債券或貸款合同，代表所有權(quán)的股票）。由于資金直接由資金盈余方流向資金短缺方，證券則直接由資金短缺方流向資金盈余方，所以稱(chēng)為直接融資。間接融資：金融中介機(jī)構(gòu)購(gòu)買(mǎi)資金短缺方的金融權(quán)證，然后再出售給資金盈余方，這種通過(guò)金融中介的資金融通方式被稱(chēng)為間接融資。

資金的融通對(duì)交易雙方都是有利的。對(duì)于資金盈余方而言，可以通過(guò)貸出閑置資金獲得利息或股利等；而對(duì)于資金短缺方，可以用遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)本身收入的資金進(jìn)行生產(chǎn)或消費(fèi)，尤其對(duì)于企業(yè)，及時(shí)獲得資金抓住投資機(jī)會(huì)特別重要，當(dāng)然，一般而言，通過(guò)借入的資金獲得的贏利大于其支付的利息。

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第五章商業(yè)銀行：業(yè)務(wù)與管理本章重點(diǎn)問(wèn)題：1、商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與組織形式2、商業(yè)銀行制度及其建立的基本原則3、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)4、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的發(fā)展演變5、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管理6、巴塞爾協(xié)議及其演變2023/1/193第一節(jié)

商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）我國(guó)（二）國(guó)外（三）現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生

一是貨幣兌換業(yè)轉(zhuǎn)換為銀行；二按資本主義制度組建的股份制商業(yè)銀行。1694年建立的英格蘭銀行被認(rèn)為是世界上最早的股份制商業(yè)銀行，也是現(xiàn)代中央銀行的始祖。2023/1/194

二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介（二）支付中介（三）信用創(chuàng)造職能（四）金融服務(wù)職能（五）是中央銀行貨幣政策的傳導(dǎo)者和作用對(duì)象2023/1/195三、商業(yè)銀行組織體制（一）商業(yè)銀行的外部組織形式1、單一銀行制：?jiǎn)卧y行制，是指由于法律上禁止或限制商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，銀行業(yè)務(wù)只能完全由總行經(jīng)營(yíng)的制度。實(shí)行這種制度的商業(yè)銀行一般都是地方性商業(yè)銀行。2、分支行制：總分行制。是指商業(yè)銀行除了總行外，還可在國(guó)內(nèi)外各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。按照管理方式的不同，這種制度又可分為總行制銀行和總管理處制銀行。2023/1/1963、持股公司制：集團(tuán)銀行制，是指由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購(gòu)或控制一家或若干家獨(dú)立銀行的銀行制度。

4、連鎖銀行制，連鎖銀行制是指由同一個(gè)人或集團(tuán)控制兩家或兩家以上的銀行所組成的銀行集團(tuán)。連鎖銀行的每個(gè)成員都有自己的獨(dú)立地位，具有自己的董事會(huì)，但由于受控于同一人或集團(tuán)，因此還有統(tǒng)一的董事會(huì)。這種制度在美國(guó)中西部地區(qū)較為發(fā)達(dá)。2023/1/197第一節(jié)

商業(yè)銀行概述

股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)董事長(zhǎng)總經(jīng)理副總經(jīng)理及業(yè)務(wù)職能部門(mén)圖7-1商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)2023/1/198第二節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（一）活期存款或支票存款活期存款是一種不需要事先通知、憑支票便可隨時(shí)提取或支付的存款，因而也稱(chēng)“支票存款”。（二）非交易用存款，包括定期存款和儲(chǔ)蓄存款。

2023/1/199（三）借款1、同業(yè)借款同業(yè)借款是指商業(yè)銀行之間或商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的資金融通，主要包括同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)抵押和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款。同業(yè)拆借:銀行為了彌補(bǔ)臨時(shí)頭寸不足而從其他銀行借入的日拆準(zhǔn)備金;轉(zhuǎn)貼現(xiàn):銀行將客戶貼現(xiàn)的未到期的商業(yè)票據(jù)再貼現(xiàn)給其他金融機(jī)構(gòu).

2、向中央銀行借款，包括再貸款或再貼現(xiàn)。

2023/1/1910再貼現(xiàn):商業(yè)銀行將其其持有的未到到期的貼現(xiàn)票票據(jù)向中央銀銀行再次貼現(xiàn)現(xiàn)。再貸款：中央央銀行向商業(yè)業(yè)銀行的信用用放款。3、回購(gòu)協(xié)議議回購(gòu)協(xié)議是一一種以國(guó)庫(kù)券券為抵押的短短期貸款，期期限通常不超超過(guò)兩星期，，最短僅為一一天。4、境外借款款——主要是是向國(guó)際金融融市場(chǎng)借款（四）銀行資資本金2023/1/511二、商業(yè)銀行行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)（一）準(zhǔn)備金金1、庫(kù)存現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金是指指銀行保存在在金柜中的通通貨，包括紙紙幣和鑄幣。。它主要用于于應(yīng)付柜臺(tái)上上客戶取現(xiàn)和和支付銀行本本身日常開(kāi)支支。2、存放在中中央銀行的資資金，包括法定存款款準(zhǔn)備金和超超額存款準(zhǔn)備備金兩部分。。在我國(guó)，自1998年3月21日起，對(duì)存款款準(zhǔn)備金制度度實(shí)行改革，，將各金融機(jī)機(jī)構(gòu)的法定準(zhǔn)準(zhǔn)備金賬戶和和備付金存款款賬戶合并為為準(zhǔn)備金存款款賬戶，法定定準(zhǔn)備金比率率由13%下調(diào)至8%。2003年9月和2004年4月我國(guó)又先后后對(duì)存款準(zhǔn)備備金率進(jìn)行了了兩次調(diào)整，，現(xiàn)行的準(zhǔn)備備金率為差別別準(zhǔn)備率，大大部分銀行的的準(zhǔn)備率為7％，小部分銀銀行為7.5％，農(nóng)村信用用社為6％。2023/1/512（二））存放同同業(yè)款款項(xiàng)存放同同業(yè)款款項(xiàng)是是指存存在其其他銀銀行的的款項(xiàng)項(xiàng)。（三））托收中中現(xiàn)金金（四））各項(xiàng)項(xiàng)貸款款（五））證券券（六））其他他實(shí)物物資產(chǎn)產(chǎn)2023/1/513第三節(jié)節(jié)商商業(yè)業(yè)銀行行的中中間業(yè)業(yè)務(wù)中間業(yè)業(yè)務(wù)又又稱(chēng)為為中介介業(yè)務(wù)務(wù)，有有廣義義和狹狹義之之分。。狹義的的中間間業(yè)務(wù)務(wù)是指商商業(yè)銀銀行資資產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)和和負(fù)債債業(yè)務(wù)務(wù)以外外的所所有業(yè)業(yè)務(wù)，，這種種業(yè)務(wù)務(wù)不能能在商商業(yè)銀銀行的的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債債表中中直接接表現(xiàn)現(xiàn)出來(lái)來(lái)。（一））支付結(jié)結(jié)算類(lèi)類(lèi)中間間業(yè)務(wù)務(wù)，包包括國(guó)國(guó)內(nèi)外外結(jié)算算業(yè)務(wù)務(wù)；（二））銀行行卡業(yè)業(yè)務(wù)，，包括括信用用卡和和借記記卡業(yè)業(yè)務(wù)；；2023/1/514第三節(jié)節(jié)商商業(yè)業(yè)銀行行的中中間業(yè)業(yè)務(wù)（三））代理理類(lèi)中中間業(yè)業(yè)務(wù)，，包括括代理理證券券業(yè)務(wù)務(wù)、代代理保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)、、代理理金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)委托托、代代收代代付等等；（四））擔(dān)保保類(lèi)中中間業(yè)業(yè)務(wù)，，包括括銀行行承兌兌匯票票、備備用信信用證證、各各類(lèi)銀銀行保保函等等；（五））承諾諾類(lèi)中中間業(yè)業(yè)務(wù)，，主要要包括括貸款款承諾諾業(yè)務(wù)務(wù)；（六））交易易類(lèi)中中間業(yè)業(yè)務(wù)，，例如如遠(yuǎn)期期外匯匯合約約、金金融期期貨、、互換換和期期權(quán)等等；（七））基金金托管管業(yè)務(wù)務(wù)，例例如封封閉式式或開(kāi)開(kāi)放式式投資資基金金托管管業(yè)務(wù)務(wù)；（八））咨詢?cè)冾檰?wèn)問(wèn)類(lèi)業(yè)業(yè)務(wù)，，例如如信息息咨詢?cè)?、?cái)財(cái)務(wù)顧顧問(wèn)等等；（九））其他他類(lèi)中中間業(yè)業(yè)務(wù)，，例如如保管管箱業(yè)業(yè)務(wù)等等。2023/1/515第四四節(jié)節(jié)商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的存存款款創(chuàng)創(chuàng)造造一、、存存款款創(chuàng)創(chuàng)造造的的條條件件部分分準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金制制度度和和非非現(xiàn)現(xiàn)金金結(jié)結(jié)算算制制度度，，構(gòu)構(gòu)成成了了商商業(yè)業(yè)銀銀行行存存款款創(chuàng)創(chuàng)造造的的前前提提條條件件。。（一一））部分分準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金制制度度部分分存存款款準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金制制度度不不但但是是存存款款派派生生的的前前提提條條件件，，更更是是銀銀行行體體系系存存在在的的前前提提。。準(zhǔn)備備金金的的比比例例越越高高，，銀銀行行可可用用于于貸貸款款的的資資金金就就越越少少，，存存款款派派生生的的能能力力就就越越低低；；反反之之，，準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金的的比比例例越越低低，，銀銀行行的的存存款款派派生生能能力力就就越越強(qiáng)強(qiáng)。。2023/1/516第四四節(jié)節(jié)商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的存存款款創(chuàng)創(chuàng)造造（二二））非非現(xiàn)現(xiàn)金金結(jié)結(jié)算算制制度度非現(xiàn)現(xiàn)金金結(jié)結(jié)算算制制度度能能使使人人們們通通過(guò)過(guò)支支票票的的形形式式進(jìn)進(jìn)行行貨貨幣幣支支付付，，銀銀行行之之間間的的往往來(lái)來(lái)進(jìn)進(jìn)行行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬結(jié)結(jié)算算，，無(wú)無(wú)須須使使用用現(xiàn)現(xiàn)金金。。用現(xiàn)現(xiàn)金金漏漏出出率率來(lái)來(lái)計(jì)計(jì)算算流流通通于于銀銀行行體體系系之之外外的的貨貨幣幣數(shù)數(shù)量量。。二、、多多倍倍存存款款創(chuàng)創(chuàng)造造過(guò)過(guò)程程中央央銀銀行行可可以以通通過(guò)過(guò)兩兩條條途途徑徑向向商商業(yè)業(yè)銀銀行行提提供供資資金金：：向向銀銀行行發(fā)發(fā)放放貼貼現(xiàn)現(xiàn)貸貸款款；；向向商商業(yè)業(yè)銀銀行行購(gòu)購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)政政府府債債券券。。2023/1/517第四節(jié)商商業(yè)業(yè)銀行的的存款創(chuàng)創(chuàng)造為了便于于說(shuō)明，，我們假假定：(1)客戶將從從銀行得得到的貸貸款全部部存入銀銀行，而而不提現(xiàn)現(xiàn)金；(2)銀行規(guī)定定存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金比比率為10％。假設(shè)中央央銀行從從第一國(guó)國(guó)民銀行行買(mǎi)入10000元債券,則第一國(guó)國(guó)民銀行行準(zhǔn)備金金增加10000元,由于該行行存款不不變，所所以新增增的這筆筆準(zhǔn)備金金假設(shè)全全部貸出出,其借款人人將這筆筆錢(qián)又存存入A銀行。A銀行接受受了客戶戶存入的的支票10000元。按規(guī)規(guī)定從中中提取存存款準(zhǔn)備備1000元，以應(yīng)應(yīng)付客戶戶提現(xiàn)的的需要。。其余9000元可以用用于貸款款以取得得收益。。2023/1/518A銀行資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表單單位：：元資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+1000貸款與投資+9000總額+10000支票存款+10000總額+100002023/1/519由于一國(guó)的商商業(yè)銀行有許許多，當(dāng)A銀行將9000元貸給客戶時(shí)時(shí)，該客戶可可以將錢(qián)存人人B銀行。B銀行再按10％提取900元作現(xiàn)金準(zhǔn)備備，其余再貸貸放出去。B銀行資產(chǎn)負(fù)債債表單單位：：元資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+900貸款與投資+8100總額+9000支票存款+9000總額+90002023/1/520B銀行貸出8100元，借款人又又轉(zhuǎn)存人C銀行。C銀行按10％提取準(zhǔn)備金金后，其余再再貸放出去。。C銀行資產(chǎn)負(fù)債債表單單位：：元資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)備金+810貸款與投資+7290總額+8100支票存款+8100總額+81002023/1/521如此類(lèi)推，銀銀行與客戶之之間不斷地貸貸款、存款，，就會(huì)產(chǎn)生以以下結(jié)果。存款貨幣的創(chuàng)創(chuàng)造過(guò)程單單位：元元銀行存款存款準(zhǔn)備貸款A(yù)BCD1000090008100729010009008107299000810072906561合計(jì)10000010000900002023/1/522最初央行提提供給銀行行體系的資資金為10000元，最后銀銀行體系增增加的總存存款為100000元。從存款款一欄中看看出，數(shù)額額以9/10的比例遞減減。若以?R表示初始增增加的存款款，?D表示增加的的存款總額額，r表示法定存存款準(zhǔn)備金金比率，則則存款貨幣幣創(chuàng)造的公公式為：?D＝?R/r，其中，?D-?R＝90000元，就是銀銀行體系創(chuàng)創(chuàng)造出來(lái)的的存款貨幣幣。r越高，創(chuàng)造造的存款貨貨幣額越小??；r越低，則創(chuàng)創(chuàng)造的存款款貨幣額越越大。2023/1/523三、派生存存款乘數(shù)及及的修正1、首先，在在現(xiàn)實(shí)中，，必然會(huì)存存在一部分分存款以現(xiàn)現(xiàn)金的形式式被公眾提提取出來(lái)，，并持續(xù)的的保留在公公眾手中。。如果用C’表示平均每每一元活期期存款中公公眾持有的的現(xiàn)金比例例，則存款款派生乘數(shù)數(shù)的表達(dá)式式可以寫(xiě)作作：K=2023/1/524其次，各個(gè)個(gè)商業(yè)銀行行通常都持持有一定的的超額準(zhǔn)備備金，雖然然這一比例例比較小。。如果用g表示平均每每一元存款款中銀行持持有的超額額準(zhǔn)備金的的百分比，，則在考慮慮現(xiàn)金漏損損率和超額額準(zhǔn)備金率率條件下，，存款派生生乘數(shù)的表表達(dá)式可以以擴(kuò)展為：：K=2023/1/525最后，還必必須考慮到到新增的活活期（支票票）存款向向其他存款款的轉(zhuǎn)化。。假定非個(gè)個(gè)人定期存存款的比例例為t，非個(gè)人定定期存款的的準(zhǔn)備金比比率為rt，那么每一一元活期存存款中就會(huì)會(huì)有t·rt作為法定準(zhǔn)準(zhǔn)備金從存存款派生體體系中漏出出，則派生生存款乘數(shù)數(shù)進(jìn)一步擴(kuò)擴(kuò)展為：K=2023/1/526第五五節(jié)節(jié)商商業(yè)業(yè)銀銀行行管管理理原原則則一、、流流動(dòng)動(dòng)性性管管理理存款款外外流流引引致致的的成成本本越越高高,銀行行愿愿意意持持有有的的超超額額準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金就就越越多多。。二、、資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理理理論論出現(xiàn)現(xiàn)于于現(xiàn)現(xiàn)代代商商業(yè)業(yè)銀銀行行制制度度產(chǎn)產(chǎn)生生的的初初期期。。（一一））商業(yè)業(yè)貸貸款款理理論論，，又稱(chēng)稱(chēng)真真實(shí)實(shí)票票據(jù)據(jù)論論，，該該理理論論認(rèn)認(rèn)為為，，商商業(yè)業(yè)銀銀行行發(fā)發(fā)放放短短期期貸貸款款必必須須以以真真實(shí)實(shí)交交易易為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)，，以以真真實(shí)實(shí)商商業(yè)業(yè)票票據(jù)據(jù)作作抵抵押押。。2023/1/527（二二））資資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換理理論論1918年年，，美美國(guó)國(guó)經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)學(xué)家家莫莫爾爾頓頓提提出出轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換換理理論論，，該該理理論論的的主主要要內(nèi)內(nèi)容容可可以以概概括括為為：：流流動(dòng)動(dòng)性性要要求求仍仍然然是是商商業(yè)業(yè)銀銀行行需需特特別別強(qiáng)強(qiáng)調(diào)調(diào)的的，，但但商商業(yè)業(yè)銀銀行行資資產(chǎn)產(chǎn)不不一一定定局局限限于于短短期期貸貸款款，，可可將將其其相相當(dāng)當(dāng)一一部部分分資資產(chǎn)產(chǎn)分分布布在在需需要要款款項(xiàng)項(xiàng)時(shí)時(shí)可可立立即即出出售售的的證證券券資資產(chǎn)產(chǎn)上上。。由由于于這這類(lèi)類(lèi)證證券券資資產(chǎn)產(chǎn)具具有有信信譽(yù)譽(yù)高高、、期期限限短短、、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓容容易易等等特特點(diǎn)點(diǎn)，，國(guó)國(guó)庫(kù)庫(kù)券券最最為為適適合合。。2023/1/528（三三））預(yù)預(yù)期期收收入入理理論論該理理論論的的主主要要內(nèi)內(nèi)容容為為：：商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的流流動(dòng)動(dòng)性性從從根根本本上上講講取取決決于于貸貸款款的的按按期期償償還還，，這這與與借借款款人人借借款款項(xiàng)項(xiàng)目目的的預(yù)預(yù)期期收收益益密密切切相相關(guān)關(guān)，，而而與與貸貸款款的的期期限限并并無(wú)無(wú)絕絕對(duì)對(duì)聯(lián)聯(lián)系系。。2023/1/529第五節(jié)節(jié)商商業(yè)銀銀行資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管管理理理論三、負(fù)負(fù)債管管理理理論20世紀(jì)60年代開(kāi)開(kāi)始發(fā)發(fā)展起起來(lái)，，負(fù)債管管理理理論認(rèn)認(rèn)為：：銀行行的流流動(dòng)性性不僅僅可以以通過(guò)過(guò)加強(qiáng)強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)管理理來(lái)獲獲得，，也可可以通通過(guò)負(fù)負(fù)債管管理，，即向向外借借款來(lái)來(lái)提供供。因因此，，銀行行無(wú)需需經(jīng)常常保有有大量量高流流動(dòng)性性的資資產(chǎn)，，而應(yīng)應(yīng)將資資金投投入到到更加加有利利可圖圖的資資產(chǎn)上上。2023/1/530第五節(jié)節(jié)商商業(yè)銀銀行資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管管理理理論四、資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債聯(lián)聯(lián)合管管理銀行應(yīng)應(yīng)通過(guò)過(guò)資產(chǎn)產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)和負(fù)五、資產(chǎn)負(fù)債比例管理六、資本充足性管理

核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)；

附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。

2023/1/531第五節(jié)節(jié)商商業(yè)銀銀行資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管管理理理論一方面面，銀銀行資資本金金可以以防范范銀行行倒閉閉；另另一方方面資資本金金數(shù)量量影響響銀行行股東東的收收益。。銀行資資本金金短缺缺時(shí)，有三個(gè)個(gè)對(duì)策策：發(fā)發(fā)行股股票；；減少少對(duì)股股東分分配的的紅利利，增增加未未分配配利潤(rùn)潤(rùn)；保保持資資本金金不變變，通通過(guò)減減少貸貸款或或賣(mài)出出證券券來(lái)減減少資資產(chǎn)，，并用用得到到的款款項(xiàng)減減少負(fù)負(fù)債。。2023/1/532第六節(jié)商商業(yè)銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理一、商業(yè)業(yè)銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的形形成商業(yè)銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是指商商業(yè)銀行行發(fā)生經(jīng)經(jīng)營(yíng)損失失的可能性。(一)外部因素素：1、宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)狀況況對(duì)商業(yè)業(yè)銀行的的影響，，即經(jīng)濟(jì)濟(jì)周期。。2、經(jīng)濟(jì)濟(jì)生活中中各種要要素價(jià)格格的變化化對(duì)商業(yè)業(yè)銀行的的影響。。3、國(guó)家家宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)政策策變化對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行的影影響。4、國(guó)際經(jīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境境的變化化對(duì)商業(yè)業(yè)銀行的的影響。。5、客戶戶的違規(guī)規(guī)、違法法行為以以及法制制觀念的的淡薄對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行的影影響。2023/1/5336、各級(jí)政政府的不不適當(dāng)?shù)牡男姓筛深A(yù)。7、同業(yè)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)引起起的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。包括括客戶流流失、成成本提高高、收益益減少、、負(fù)債來(lái)來(lái)源減少少、資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量下下降等。。8、金融市市場(chǎng)價(jià)格格的變化化對(duì)商業(yè)業(yè)銀行的的影響。。包括利利率、資資金供求求、有價(jià)價(jià)證券價(jià)價(jià)格等。。9、自然因因素引起起的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。如自自然災(zāi)害害、意外外事故等等。（二）內(nèi)內(nèi)部因素素：即由由于商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理不善引引起的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。1、內(nèi)部控控制機(jī)制制不完善善，職工工法制觀觀念淡薄薄，違規(guī)規(guī)、違法法操作，，違法行行為。2、銀行的的經(jīng)營(yíng)觀觀念、經(jīng)經(jīng)營(yíng)思想想、經(jīng)營(yíng)營(yíng)方針的的確立和和實(shí)施不不當(dāng)和錯(cuò)錯(cuò)誤。3、業(yè)務(wù)結(jié)結(jié)構(gòu)比例例狀況失失衡。包包括資產(chǎn)產(chǎn)、負(fù)債債、中間間三大業(yè)業(yè)務(wù)之間間的比例例、資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債各各種之間間的期限限、利率率結(jié)構(gòu)等等。2023/1/534第六節(jié)商商業(yè)銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理二、商業(yè)業(yè)銀行的的風(fēng)險(xiǎn)種種類(lèi)：（一）信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：商業(yè)業(yè)銀行的的債務(wù)人人不能或或不愿按按約償付付到期債債務(wù)而給給商業(yè)銀銀行造成成損失的的可能性性。（二）利利率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：由于于市場(chǎng)利利率波動(dòng)動(dòng)造成商商業(yè)銀行行持有資資產(chǎn)損失失的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。（三）匯匯率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：銀行行進(jìn)行國(guó)國(guó)際業(yè)務(wù)務(wù)時(shí)，其其持有的的外匯資資產(chǎn)或負(fù)負(fù)債因匯匯率波動(dòng)動(dòng)而造成成價(jià)值增增減的不不確定性性。利率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和匯率率風(fēng)險(xiǎn)合合稱(chēng)市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。。2023/1/535第六節(jié)商商業(yè)銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理（四）流流動(dòng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)：銀銀行不能能滿足存存款人提提款需要要或無(wú)法法為其資資產(chǎn)的增增加融資資的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。（五）資資本風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（六）投投資風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（七）競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（八）操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：由于于不當(dāng)或或失敗的的內(nèi)部程程序、人人員和系系統(tǒng)或外外部事件件（如自自然災(zāi)害害）導(dǎo)致致銀行損損失的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。2023/1/536第六節(jié)商商業(yè)銀行行的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理三、商業(yè)業(yè)銀行的的風(fēng)險(xiǎn)度度量：（一）貸貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)五級(jí)貸款款分類(lèi)原原則：正常（0）、關(guān)注（（10%）、次級(jí)（（20%)、可疑(50%)和損失(100%)。（二）經(jīng)營(yíng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)資本充足率率和資產(chǎn)流流動(dòng)性指標(biāo)標(biāo)。2023/1/537第七節(jié)巴巴塞塞爾協(xié)議及及其發(fā)展共有1975年、1978年和1988年三個(gè)巴塞塞爾協(xié)議，，以及后來(lái)來(lái)的《補(bǔ)充充協(xié)議》、、《有效銀銀行監(jiān)管的的核心原則則》和最近近于2004年6月月26日公公布的《新新資本協(xié)議議》等。一、巴塞爾爾委員會(huì)的的成立與巴巴塞爾協(xié)議議的由來(lái)1975年2月，來(lái)自比比利時(shí)、加加拿大、法法國(guó)、德國(guó)國(guó)、意大利利、日本、、盧森堡、、荷蘭、瑞瑞典、瑞士士、英國(guó)和和美國(guó)的代代表聚會(huì)瑞瑞士巴塞爾爾，商討成成立了“巴巴塞爾銀行行監(jiān)管委員員會(huì)”（ThebasleCommitteeOnBankingSupervision），簡(jiǎn)稱(chēng)巴塞爾爾委員會(huì)。。2023/1/538第七七節(jié)節(jié)巴巴塞塞爾爾協(xié)協(xié)議議及及其其發(fā)發(fā)展展委員員會(huì)會(huì)的的宗宗旨旨是是為為國(guó)國(guó)際際銀銀行行業(yè)業(yè)的的監(jiān)監(jiān)管管問(wèn)問(wèn)題題提提供供一一個(gè)個(gè)正正式式的的討討論論場(chǎng)場(chǎng)所所，，以以加加強(qiáng)強(qiáng)各各國(guó)國(guó)金金融融監(jiān)監(jiān)管管當(dāng)當(dāng)局局間間的的合合作作，，堵堵塞塞國(guó)國(guó)際際監(jiān)監(jiān)管管中中的的漏漏洞洞。。二、、1975年年的的巴巴塞塞爾爾協(xié)協(xié)議議1975年9月，，巴巴塞塞爾爾委委員員會(huì)會(huì)發(fā)發(fā)表表了了一一項(xiàng)項(xiàng)文文件件，，全全稱(chēng)稱(chēng)是是《《對(duì)對(duì)國(guó)國(guó)外外銀銀行行機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)監(jiān)監(jiān)督督的的原原則則》》（（PrinciplesfortheSupervisionofBank’sForeignEstablishments），，國(guó)際際上上稱(chēng)稱(chēng)為為““巴巴塞塞爾爾協(xié)協(xié)議議””，，又又稱(chēng)稱(chēng)其其為為第第一一個(gè)個(gè)““巴巴塞塞爾爾協(xié)協(xié)議議””。。協(xié)協(xié)議議的的宗宗旨旨是是制制定定國(guó)國(guó)際際合合作作監(jiān)監(jiān)督督的的準(zhǔn)準(zhǔn)則則，，按按股股權(quán)權(quán)原原則則確確定定分分行行、、多多數(shù)數(shù)股股附附屬屬銀銀行行、、少少數(shù)數(shù)股股附附屬屬銀銀行行（（或或公公司司））的的定定義義，，監(jiān)監(jiān)督督銀銀行行的的流流動(dòng)動(dòng)性性、、清清償償性性、、外外匯匯活活動(dòng)動(dòng)和和頭頭寸寸等等。。2023/1/539三、1978年年的巴巴塞爾爾協(xié)議議1978年年，巴巴塞爾爾委員員會(huì)又又發(fā)表表了一一項(xiàng)文文件《《綜合合資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債債表原原則》》。該該原則則把跨跨國(guó)銀銀行的的總行行、國(guó)國(guó)內(nèi)外外分行行、附附屬銀銀行作作為一一個(gè)整整體，，從全全球角角度綜綜合考考察其其資本本充足足性、、流動(dòng)動(dòng)性、、清償償能力力、外外匯活活動(dòng)和和頭寸寸、貸貸款集集中性性和面面臨的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。1983年年5月月，在在吸收收了《《綜合合資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債債表原原則》》的基基礎(chǔ)上上，““巴塞塞爾協(xié)協(xié)議””修訂訂本（（又稱(chēng)稱(chēng)第二二個(gè)““巴塞塞爾協(xié)協(xié)議””）出出臺(tái)。。它進(jìn)進(jìn)一步步明確確了監(jiān)監(jiān)督責(zé)責(zé)任，，并力力爭(zhēng)把把“巴巴塞爾爾協(xié)議議”的的推向向世界界，擴(kuò)擴(kuò)大到到巴塞塞爾委委員會(huì)會(huì)的成成員國(guó)國(guó)之外外。2023/1/540四、1988年年的巴巴塞爾爾協(xié)議議巴塞爾爾委員員會(huì)于于1988年7月正正式通通過(guò)了了《巴巴塞爾爾銀行行業(yè)條條例和和監(jiān)管管委員員會(huì)關(guān)關(guān)于統(tǒng)統(tǒng)一國(guó)國(guó)際銀銀行資資本衡衡量和和資本本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的協(xié)協(xié)議》》，它它就是是現(xiàn)在在人們們常提提到的的“巴巴塞爾爾協(xié)議議”（（即第第三個(gè)個(gè)“巴巴塞爾爾協(xié)議議”）），其其內(nèi)容容主要要由四四個(gè)部部分構(gòu)構(gòu)成：：（1）資資本的的分類(lèi)類(lèi)；（2））風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)加權(quán)權(quán)的計(jì)計(jì)算；；（3））資本本資產(chǎn)產(chǎn)的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比比率；；（4））過(guò)渡渡期及及實(shí)施施的安安排。。五、1996年的《資本協(xié)協(xié)議關(guān)關(guān)于市市場(chǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的的補(bǔ)充充規(guī)定定》六、1997年，有有效銀銀行監(jiān)監(jiān)管的的核心心原則則——全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管管理理理念2023/1/541七、新新資本本協(xié)議議2004年6月26日十國(guó)國(guó)集團(tuán)團(tuán)的中中央銀銀行行行長(zhǎng)和和銀行行監(jiān)管管當(dāng)局局負(fù)責(zé)責(zé)人舉舉行會(huì)會(huì)議，，一致致同意意公布布《資資本計(jì)計(jì)量和和資本本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的國(guó)國(guó)際協(xié)協(xié)議：：修訂訂框架架》，，即新新資本本充足足率框框架，，現(xiàn)在在普遍遍稱(chēng)之之為“巴塞爾爾新協(xié)協(xié)議”。巴塞爾爾委員員會(huì)計(jì)計(jì)劃新新協(xié)議議于2006年底在在成員員國(guó)開(kāi)開(kāi)始實(shí)實(shí)施。。2023/1/542第七節(jié)巴巴塞塞爾協(xié)議及及其發(fā)展三大支柱最低資本要要求監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)監(jiān)督檢查市場(chǎng)紀(jì)律風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資資產(chǎn)資本定義信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部評(píng)級(jí)法法基本指標(biāo)法法標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部計(jì)量法法標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部模型法法新資本協(xié)議議結(jié)構(gòu)圖2023/1/543國(guó)際金融監(jiān)監(jiān)管改革2010年9月日，全球銀行業(yè)業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)構(gòu)（27個(gè)央行）就就新資本條條例達(dá)成協(xié)協(xié)議，稱(chēng)為為巴塞爾協(xié)協(xié)議Ⅲ。核心內(nèi)容容：要求大銀行行補(bǔ)充資本本金銀行的資本本金總額至至少達(dá)到風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資資產(chǎn)的8%，但需要在在這一基礎(chǔ)上再再增加相當(dāng)當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)加加權(quán)資產(chǎn)額額2.5%的額外緩沖沖資本，從而使總比比例提高至至10.5%，一級(jí)資本本充足率將將從4%提高至6%。2023/1/544國(guó)際金融監(jiān)監(jiān)管改革強(qiáng)化銀行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資資產(chǎn)的要求求；銀行必須在在2013年1月至2015年1月期間執(zhí)行行新的普通通股和一級(jí)級(jí)資本規(guī)定定；額外緩緩沖資本規(guī)規(guī)定必須在在2016年1月至2019年1月之間執(zhí)行行。對(duì)虧損吸收收能力最強(qiáng)強(qiáng)的普通股股必須達(dá)到到風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)權(quán)資產(chǎn)額的的4.5%，加上2.5%的同等質(zhì)量量額外緩沖沖資本，銀銀行持有普通股的比比例將至少少達(dá)到7%。2023/1/5459、靜夜四無(wú)無(wú)鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中中黃葉葉樹(shù)，，燈下下白頭頭人。。。02:51:3602:51:3602:511/5/20232:51:36AM11、以以我我獨(dú)獨(dú)沈沈久久，，愧愧君君相相見(jiàn)見(jiàn)頻頻。。。。1月月-2302:51:3602:51Jan-2305-Jan-2312、故人江海別別，幾度隔山山川。。02:51:3602:51:3602:51Thursday,January5,202313、乍乍見(jiàn)見(jiàn)翻翻疑疑夢(mèng)夢(mèng)，，相相悲悲各各問(wèn)問(wèn)年年。。。。1月月-231月月-2302:51:3602:51:36January5,202314、他鄉(xiāng)生白發(fā)發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青青山。。05一月20232:51:36上午02:51:361月-2315、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月232:51上上午1月-2302:51January5,202316、行動(dòng)出出成果，，工作出出財(cái)富。。。2023/1/52:51:3602:51:3605January202317、做前，能夠夠環(huán)視四周；；做時(shí)，你只只能或者最好好沿著以腳為為起點(diǎn)的射線線向前。。2:51:36上午2:51上上午02:51:361月-239、沒(méi)沒(méi)有有失失敗敗，，只只有有暫暫時(shí)時(shí)停停止止成成功功??！。。1月月-231月月-23Thursday,January5,202310、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有