酒店財務管理制度及崗位職責

財務治理制度及崗位職責臺階，依據(jù)有關會計法規(guī)和本公司實際，特制定如下制度：一、總原則公司各員工必需遵紀守法從公司整體利益動身，相互協(xié)作。公司各經(jīng)營部門必需相互連接，各負其責。須做到錢帳分管，帳物分管，手續(xù)齊全。二、材料選購制度材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，選購費用小。每次選購必先由倉庫向選購部門申請。〔三份〕，送財務部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系選購。選購部門必需保證材料準時、保質(zhì)、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。庫填制入庫單有關人員簽字送財務部門，倉管人員準時登記入帳。付款。三、現(xiàn)金治理制度現(xiàn)金治理必需遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。戳記。出納必需確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。出納必需依據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。做到日清日結(jié)。四、本錢把握制度率，保證質(zhì)量。會計要同其他部門制定每年每種產(chǎn)品的本錢打算，材料耗用定額，費用標準。通知選購部門和供給商。員同時簽名，一份三聯(lián)，準時送財務、選購部門，以便核對。領料單一份三聯(lián)，財務部、領用部門、倉庫各一聯(lián)。符。符。責任；屬客觀因素經(jīng)總經(jīng)理批準調(diào)整定額?，F(xiàn)金治理制度制定本制度。三、現(xiàn)金的使用，要能保證下面的工程能準時支付：本公司員工工資、獎金、津貼、福利費、醫(yī)藥費和其他勞務酬勞。員工差旅費、學習費、客戶的業(yè)務招待費。駕車人員的車油費、過路費、過橋費、行車費。員工工傷事故、生活困難和突發(fā)大事和臨時借款。設備的小型修理的人工費，所需的零配件及其他五金材料費。公司負責人安排的其他小額開支。四、除保證上項的開支外，多余的現(xiàn)金必需準時存入銀行。發(fā)放完畢，避開在保險柜過夜。六、不準以收抵支，收支必需分開。七、不準代其他單位收、付現(xiàn)金。八、不準將公司帳戶借給他人使用。九、不準以白條或不符合帳務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。十、不準私設小錢柜。不得將長款存放一邊，脫離帳務監(jiān)視。十一、出納人員要認真、逐筆、挨次登記好現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，帳實是否相符，如有問題應準時查明緣由調(diào)帳。有長短款，應查明緣由準時處理。財產(chǎn)清查制度計有關法規(guī)的規(guī)定，特制定如下制度：次。包裝物帳簿并結(jié)好余額，以便核對，整理好財產(chǎn)物資，分門別類。三、由辦公室人員牽頭，財務人員、物料保管人員參與，對財產(chǎn)物資逐筆登批準后進展相應帳務處理。處理，屬人為治理因素，由責任人賠償，屬自然損耗的，完善報批手續(xù)。五、固定資產(chǎn)必需由財務室指定專人治理，負責固定資產(chǎn)的購置、使用、閑置、報廢的治理，登記工作。六、由辦公室牽頭，會計、使用部門參與，每年全面清點一次，并對報廢、并注明緣由，辦理有關報批手續(xù)，經(jīng)公司領導批準后進展帳務處理。票據(jù)治理制度定本制度：一、支票由出納員專人保管。領用支票領用人需填寫領用支票審批單，由總財務部辦理有關報銷手續(xù)。二、原則上不準簽發(fā)空白抬頭或金額的支票，如確實需要，應由總經(jīng)理、財由財務人員核對是否準確。三、建立支票領用備查簿，依序登記領用人，領用支票日期及注銷日期等。五、發(fā)票由主管會計專人保管和負責核對，建立發(fā)票領用登記簿，定期對空白發(fā)票及領用的發(fā)票進展檢查。六、倉庫驗收單、領用單每月必需定期核對后，交會計部門入帳，并裝訂保管。核對后，交會計入帳。會計主管崗位責任制老板負責。，并認真執(zhí)行和實施。四、負責填制科目匯總表，據(jù)以登記總帳，并與各明細帳核對相符。狀況。六、負責并參與財產(chǎn)清查工作，定期限或不定期對倉庫進展盤點，檢查帳實七、對出納工作及其他會計工作進展催促和監(jiān)視，并協(xié)調(diào)會計內(nèi)部工作。九、負責會計檔案的裝訂和保管工作。出納人員崗位責任制使用現(xiàn)金。理轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務。四、設置現(xiàn)金日記帳，依據(jù)經(jīng)濟業(yè)務發(fā)貨的挨次，逐日逐筆登記入帳，做到查明緣由，長款不得私自取走，短款要照實賠償。五、設置銀行存款日記帳，依據(jù)經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的挨次逐日逐筆登記入帳，做符，應查明是否有未達帳項，并編制余額調(diào)整表。費、稅款、匯票等結(jié)算業(yè)務。對上面三個代扣戶存款，應按月核對，覺察長短款，應準時正確處