ch09 保險(xiǎn)監(jiān)管(天津財(cái)經(jīng)大學(xué))

第九章保險(xiǎn)監(jiān)管1第九章保險(xiǎn)監(jiān)管第一節(jié)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督概述第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容第三節(jié)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的方式與手段2第一節(jié)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督概述一、保險(xiǎn)監(jiān)管的概念1.保險(xiǎn)監(jiān)管的概念：即政府對(duì)商品保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)依法實(shí)施的監(jiān)督和管理保險(xiǎn)監(jiān)督管理，是指一個(gè)國(guó)家對(duì)本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督和管理。一個(gè)國(guó)家的保險(xiǎn)監(jiān)管制度通常由兩大部分構(gòu)成：一是國(guó)家通過(guò)制定有關(guān)保險(xiǎn)法規(guī)，對(duì)本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理；二是國(guó)家專司保險(xiǎn)監(jiān)管職能的機(jī)構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行行政管理，以保證保險(xiǎn)法規(guī)的貫徹執(zhí)行。2.保險(xiǎn)監(jiān)管主體：享有監(jiān)管權(quán)利并實(shí)施監(jiān)督管理行為的政府部門或機(jī)關(guān)3.保險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)象：保險(xiǎn)的供給者，保險(xiǎn)中介人4.保險(xiǎn)監(jiān)管依據(jù)：有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章等3第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管概述二、保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性（1）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性。包括設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)（保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)的險(xiǎn)種存在錯(cuò)誤而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)），承保風(fēng)險(xiǎn)（公司在對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估時(shí)失誤而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)），巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)（即事故發(fā)生會(huì)帶來(lái)巨大的損失，從而影響保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性），資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)（即在資金運(yùn)用中因預(yù)測(cè)不準(zhǔn)或決策失誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)），利率風(fēng)險(xiǎn)（預(yù)定利率高于投資收益率）；（2）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的社會(huì)性，即保險(xiǎn)公司一旦破產(chǎn)將使眾多被保險(xiǎn)人遭受損失；（3）保險(xiǎn)人與投保人信息的不對(duì)稱性（4）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性4第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管概述三、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)（一）保證保險(xiǎn)人具有足夠的償付能力償付能力是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核心，也是國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理的核心內(nèi)容。因此，保證保險(xiǎn)人具有足夠的償付能力是保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理最重要的目標(biāo)。保險(xiǎn)業(yè)法的許多條款都是為這一目標(biāo)專門制定的。（二）防止利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐利用保險(xiǎn)進(jìn)行欺詐可能來(lái)自三個(gè)方面：一是保險(xiǎn)人方面的欺詐；二是投保人方面的欺詐，即道德風(fēng)險(xiǎn)；三是來(lái)自社會(huì)方面的欺詐。（三）維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)上合理的價(jià)格和公平的保險(xiǎn)條件在其他行業(yè)中，各國(guó)通常采用“反壟斷法”的形式防止生產(chǎn)者或銷售商聯(lián)合起來(lái)維持產(chǎn)品或商品的固定價(jià)格。但對(duì)保險(xiǎn)商品的定價(jià)——保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂，不僅不適用“反壟斷法”，各國(guó)政府甚至還要求保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會(huì)，根據(jù)大多數(shù)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，制定出共同的保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)和對(duì)應(yīng)的責(zé)任范圍條款，報(bào)政府主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)或備案。（四）協(xié)調(diào)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益在保險(xiǎn)業(yè)中，對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的追求，取決于保險(xiǎn)公司對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)選擇、控制、分散和防范，但對(duì)某些關(guān)系到社會(huì)發(fā)展和國(guó)計(jì)民生必不可少的險(xiǎn)種，則要更多地考慮保險(xiǎn)保障的社會(huì)效益，這就需要國(guó)家強(qiáng)制干預(yù)與嚴(yán)格管理，甚至直接介入經(jīng)營(yíng)，從而使保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益協(xié)調(diào)一致。5第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管概述四、保險(xiǎn)監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展（一）早期的保險(xiǎn)監(jiān)管制度產(chǎn)生于英國(guó)1575年，英國(guó)設(shè)立保商會(huì)，要求海上保險(xiǎn)單必須向該商會(huì)登記，是監(jiān)管的開端。1720年，英國(guó)女王特許皇家交易保險(xiǎn)公司和倫敦保險(xiǎn)公司統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)海上保險(xiǎn)，其他保險(xiǎn)公司不得涉足1746年第一次以法律形式要求投保人對(duì)投保財(cái)產(chǎn)要有投保利益。（二）現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管制度誕生于美國(guó)1851年美國(guó)新澤布十爾洲正式設(shè)立保險(xiǎn)暑，是人類歷史上第一個(gè)專門從事保險(xiǎn)監(jiān)管的國(guó)家授權(quán)機(jī)構(gòu)1855年，伊來(lái)澤提出了以保證保險(xiǎn)人的償付能力為目標(biāo)的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)督理念。1859年，美國(guó)決大多數(shù)洲均設(shè)立保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)6第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管概述四、保險(xiǎn)監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展（三）現(xiàn)代監(jiān)管制度的法律發(fā)展英國(guó)1746年：《1746海上保險(xiǎn)法》1870年：《壽險(xiǎn)公司法》1909年：《保險(xiǎn)合同法》到上世紀(jì)二十年代西方各發(fā)達(dá)國(guó)家已普遍建立國(guó)家監(jiān)管法，進(jìn)行了相應(yīng)立法，我國(guó)從1929。12月30日由國(guó)民黨政府公布《保險(xiǎn)契約法草案》到1995年6月30日全國(guó)人大常委會(huì)審議通過(guò)的《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》。（四）我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管制度的發(fā)展1980年以前：只有保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，沒有實(shí)質(zhì)上的保險(xiǎn)監(jiān)管。1980—1998年：中國(guó)人民銀行兼任我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)1998.11.18日：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管委員會(huì)成立7第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容一、保險(xiǎn)監(jiān)管的主體指保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)督者和管理者。有的既有監(jiān)督權(quán)又有管理權(quán)，有的只有監(jiān)督權(quán)，沒有管理權(quán)。（一）保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)世界各國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管職能主要都是由政府依法設(shè)立的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)行使。我國(guó)的監(jiān)管機(jī)關(guān)是中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)管中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，其任務(wù)是：擬訂商業(yè)保險(xiǎn)的政策法規(guī)和行業(yè)規(guī)則；依法查處保險(xiǎn)企業(yè)違法違規(guī)行為，保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益；維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，培育和發(fā)展保險(xiǎn)市場(chǎng)；完善保險(xiǎn)市場(chǎng)體系，防范和化解保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)保險(xiǎn)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)；建立保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)和預(yù)警體系，防范和化解保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、健康發(fā)展。8第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容一、保險(xiǎn)監(jiān)管的主體（二）保險(xiǎn)行業(yè)自律組織1、保險(xiǎn)行業(yè)自律組織是指在保險(xiǎn)及其相關(guān)領(lǐng)域從事活動(dòng)的非官方組織。2、保險(xiǎn)行業(yè)自律組織的性質(zhì)1）保險(xiǎn)行業(yè)自律組織是一種民間的社會(huì)組織，具有獨(dú)立的社會(huì)團(tuán)體法人地位，是非經(jīng)濟(jì)組織，不經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2）三大任務(wù)：A維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)的利益，B協(xié)調(diào)關(guān)系、溝通信息，C行業(yè)自律。3、保險(xiǎn)行業(yè)自律組織的形式保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)同業(yè)會(huì)。我國(guó)是中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)。4、保險(xiǎn)行業(yè)自律與國(guó)家監(jiān)管總趨勢(shì)是行業(yè)自律加強(qiáng)，宏觀監(jiān)管趨松，我國(guó)情況特殊。9第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容一、保險(xiǎn)監(jiān)管的主體（三）保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)是指保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)利用保險(xiǎn)市場(chǎng)公開信息和部分保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部信息，通過(guò)加工并出售保險(xiǎn)信息產(chǎn)品的方式，為保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者提供服務(wù)的一種制度。保險(xiǎn)評(píng)級(jí)是由獨(dú)立的社會(huì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)采用一定的評(píng)級(jí)辦法，對(duì)保險(xiǎn)公司信用等進(jìn)行評(píng)定，并用一定的符號(hào)予以表示。保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)制度通過(guò)向保險(xiǎn)市場(chǎng)提供信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和信用分析服務(wù)，使市場(chǎng)具有高度的透明度。10第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（一）組織監(jiān)管（二）業(yè)務(wù)監(jiān)管（三）財(cái)務(wù)監(jiān)管11第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（一）組織監(jiān)管國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)組織的監(jiān)管，是指國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的組織形式，保險(xiǎn)企業(yè)的設(shè)立、停業(yè)清算，保險(xiǎn)從業(yè)人員資格以及外資保險(xiǎn)企業(yè)等方面的監(jiān)督和管理。1、組織形式：除少數(shù)國(guó)家外，均禁止個(gè)人經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須是法人組織，含公司制和非公司制。我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定：保險(xiǎn)公司采取的組織形式是兩種——股份有限公司，國(guó)有獨(dú)資公司2、對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)設(shè)立的審批向主管部門申請(qǐng)批準(zhǔn)，經(jīng)工商行政管理部門注冊(cè)登記，發(fā)給營(yíng)業(yè)執(zhí)照后方可經(jīng)營(yíng)(2億,保證金20％)12第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（一）組織監(jiān)管3、停業(yè)結(jié)算保險(xiǎn)企業(yè)可能因經(jīng)營(yíng)不善而破產(chǎn)，也可以自行決定解散或與其他保險(xiǎn)企業(yè)合并。正常解散—清償全部債務(wù)；合并—保險(xiǎn)合同全部轉(zhuǎn)讓。由于保險(xiǎn)業(yè)的特殊性，一般應(yīng)盡量幫助保險(xiǎn)企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)條件，使其免于破產(chǎn)。4、對(duì)保險(xiǎn)從業(yè)人員資格的監(jiān)管兩個(gè)方面：高級(jí)管理人員和一般從業(yè)人員5、對(duì)外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管發(fā)達(dá)國(guó)家監(jiān)管較松，非發(fā)達(dá)國(guó)家監(jiān)管較嚴(yán)，我國(guó)是外松內(nèi)緊。13第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（二）業(yè)務(wù)監(jiān)管1、營(yíng)業(yè)范圍的限制禁止非保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)或類似保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，禁止保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)以外的業(yè)務(wù)。大多數(shù)國(guó)家還禁止保險(xiǎn)公司同時(shí)經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)。我國(guó)規(guī)定：保險(xiǎn)與銀行、證券分業(yè)經(jīng)營(yíng)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與人身保險(xiǎn)分業(yè)經(jīng)營(yíng)。2、核定保險(xiǎn)條款和費(fèi)率保險(xiǎn)條款專業(yè)性和技術(shù)性很強(qiáng)，國(guó)家和保險(xiǎn)監(jiān)管部門都要依法對(duì)保險(xiǎn)條款審查，為了保證條款的公正性、公平性，維護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。保險(xiǎn)費(fèi)率——保險(xiǎn)價(jià)格（保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)定，投保人的利益）要報(bào)主管部門的核準(zhǔn)才有效。我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定：保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批。14第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（二）業(yè)務(wù)監(jiān)管3、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)督再保險(xiǎn)有利于保險(xiǎn)公司分散風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，避免外流。我國(guó)保險(xiǎn)法第一百零三條規(guī)定：保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位，即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十;超過(guò)的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。4、對(duì)保險(xiǎn)中介人的監(jiān)管對(duì)保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)公證人，通過(guò)法律明確其地位、資格、執(zhí)業(yè)條件。有嚴(yán)重過(guò)失行為和違法行為的給予經(jīng)濟(jì)處罰，取消注冊(cè)。5、精算制度的監(jiān)督管理精算是指運(yùn)用概率論和大數(shù)法則，進(jìn)行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)數(shù)理計(jì)算的科學(xué)。精算從業(yè)人員被保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可。15第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（三）財(cái)務(wù)監(jiān)管1、對(duì)資本金和保證金的監(jiān)管1）開業(yè)之初，有賠償能力2）業(yè)務(wù)量大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中2、對(duì)準(zhǔn)備金的監(jiān)管各種責(zé)任準(zhǔn)備金都是保險(xiǎn)人為履行賠償和給付義務(wù)而建立的基金。財(cái)保：1）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金2）未決賠款準(zhǔn)備金3）總準(zhǔn)備金人保：1）1年以內(nèi)的，與財(cái)保相同2）1年以上的，實(shí)行均衡保費(fèi)制，其準(zhǔn)備金的計(jì)算方法復(fù)雜而精確。16第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（三）財(cái)務(wù)監(jiān)管3、對(duì)償付能力的監(jiān)管保證保險(xiǎn)人的償付能力是保險(xiǎn)監(jiān)管的最根本的目的。對(duì)償付能力監(jiān)管的指標(biāo)體系有：1）資本金2）保證金3）責(zé)任準(zhǔn)備金4）保險(xiǎn)保障基金5）最低償付能力17第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容（三）財(cái)務(wù)監(jiān)管4、對(duì)保險(xiǎn)投資的監(jiān)管1）保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品和確定保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)將資產(chǎn)一定比例的增值考慮在內(nèi)。2）保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人權(quán)利義務(wù)在執(zhí)行時(shí)間上的不對(duì)稱。5、對(duì)財(cái)務(wù)核算的監(jiān)管要求將年終財(cái)務(wù)核算狀況遞交給主管部門。18第三節(jié)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的方式與手段一、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的方式（一）公告管理方式公告管理亦稱公示主義，是指政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)不作直接監(jiān)督，僅規(guī)定各保險(xiǎn)人必須按照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容定期將營(yíng)業(yè)結(jié)果呈報(bào)政府的主管機(jī)關(guān)并予以公告。它是政府對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督管理的各種方式中最為寬松的一種。1994年以前，英國(guó)采用這一管理方式，隨著現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，這種方式因不利于切實(shí)有效地保證被保險(xiǎn)人的利益而被許多國(guó)家放棄。（二）規(guī)范管理方式規(guī)范管理亦稱準(zhǔn)則主義，它是指國(guó)家制訂出一系列有關(guān)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本準(zhǔn)則，并監(jiān)督執(zhí)行。在此種管理方式中政府對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的若干重大事項(xiàng)，如最低資本金的要求、資產(chǎn)負(fù)債表的審核、資本金的運(yùn)用、違反法律的處罰等，都有明確的規(guī)范；但政府對(duì)保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理及人事等方面，則不加干預(yù)。這種管理方式只注重保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)形式上的合法，但未觸及保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的實(shí)體。目前有不少國(guó)家采用這種方式。（三）實(shí)體管理方式實(shí)體管理亦稱批準(zhǔn)主義，它是指國(guó)家訂立有完善的保險(xiǎn)監(jiān)督管理規(guī)劃，政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)根據(jù)法律法律賦予的權(quán)力，對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)尤其是對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行全方位的、全過(guò)程的有效監(jiān)督和管理。通過(guò)立法明確規(guī)定保險(xiǎn)人從設(shè)立到經(jīng)營(yíng)直至清算所應(yīng)遵循的批準(zhǔn)和審查制度。實(shí)體管理方式是由