EBS全面預(yù)算管理

ProducedbyApplications&IndustryMarketingORACLE全面預(yù)算管理EnterprisePlanningandBudgeting議題全面預(yù)算管理實踐和內(nèi)容OracleEPB預(yù)算管理方案實現(xiàn)預(yù)算編制預(yù)算執(zhí)行和控制預(yù)算的分析和調(diào)整Q&A全面預(yù)算管理的最佳實踐預(yù)算目標(biāo)下達預(yù)算編制預(yù)算匯總審批預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控預(yù)算分析調(diào)整預(yù)算考核評價全面預(yù)算管理循環(huán)

預(yù)算流程統(tǒng)計

每1億美元收入花費6.3萬美元110天預(yù)算還是有所偏離，平均10%PriceWaterhouse研究成果大型企業(yè)通常預(yù)算工作的困難缺乏預(yù)算編制的平臺缺乏實時監(jiān)控的一體化平臺預(yù)算分析功能較弱Oracle對預(yù)算管理的價值理念：統(tǒng)一平臺（預(yù)算財務(wù)信息與實際財務(wù)信息）電子試算表的缺陷

預(yù)算數(shù)據(jù)缺乏集中控制數(shù)據(jù)輸入及維護的工作量大缺乏多維、動態(tài)反映的能力缺乏權(quán)限管理和權(quán)限控制缺乏流程管理及版本控制系統(tǒng)整合性欠佳適合財務(wù)核算及預(yù)算管理需要的立體科目結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)、責(zé)任中心、項目預(yù)算均可以通過科目設(shè)置來體現(xiàn)區(qū)分核算不同的會計主體

費用核算控制到部門(成本中心)按項目核算物資預(yù)算現(xiàn)金往來預(yù)算費用成本預(yù)算其他預(yù)算。。。議題全面預(yù)算管理實踐和內(nèi)容Oracle預(yù)算管理方案實現(xiàn)預(yù)算編制預(yù)算執(zhí)行和控制預(yù)算的分析和調(diào)整Q&A全面預(yù)算整理流程戰(zhàn)略預(yù)算執(zhí)行反饋績效管理核心財務(wù)全面預(yù)算管理事前有計劃事中有控制事后要分析Oracle預(yù)算編制（1）–自上而下的分解股份公司成本中心A成本中心C人力資源部財務(wù)部資產(chǎn)設(shè)備部業(yè)務(wù)部成本中心B飛行部項目部檢修部采購部年度增長率/利潤率成本指標(biāo)項目指標(biāo)…銷售計劃航班計劃采購計劃費用計劃項目計劃預(yù)算管理委員會Oracle預(yù)算編制（2）–自下而上的匯總股份公司成本中心A成本中心C人力資源部財務(wù)部資產(chǎn)設(shè)備部業(yè)務(wù)部成本中心B飛行部項目部檢修部采購部Oracle靈活的預(yù)算匯總工具Oracle全面預(yù)算管理流程定義確認(rèn)KPIs基于公司戰(zhàn)略確定預(yù)算指標(biāo)編制收入預(yù)算費用預(yù)算差異標(biāo)識注釋建立預(yù)算維度預(yù)算模型預(yù)算工作流預(yù)算指南、目標(biāo)分發(fā)自動分發(fā)預(yù)算通知各層預(yù)算管理員提交&審批確定預(yù)算通報管理層匯總定義分發(fā)編制提交審批建立預(yù)算分析&滾動預(yù)測定期預(yù)算分析報告差異分析例外分析重新預(yù)測預(yù)算執(zhí)行和控制Oracle全面預(yù)算管理流程定義確認(rèn)KPIs基于公司戰(zhàn)略確定預(yù)算指標(biāo)編制收入預(yù)算費用預(yù)算差異標(biāo)識注釋建立預(yù)算維度預(yù)算模型預(yù)算工作流預(yù)算指南、目標(biāo)分發(fā)自動分發(fā)預(yù)算通知各層預(yù)算管理員提交&審批確定預(yù)算通報管理層匯總定義分發(fā)編制提交審批建立預(yù)算分析&滾動預(yù)測定期預(yù)算分析報告差異分析例外分析重新預(yù)測預(yù)算執(zhí)行和控制定義預(yù)算維度公司部門科目區(qū)域渠道……定義維值資產(chǎn)、負(fù)債、收入、費用細(xì)分收入、費用的種類航空發(fā)動機

-型號1……型號n轉(zhuǎn)包生產(chǎn)-發(fā)動機零部件技術(shù)和研發(fā)民品定義求解公式定義求解定義求解公式+工資+獎金+失業(yè)保險+健康保險+醫(yī)療保險+……報酬和福利工資=？基本工資+級別津貼+飛行補貼+浮動。。。定義求解公式工資預(yù)定義十四類計算模型定義預(yù)算工作流自動化的任務(wù)流定義預(yù)算工作流用戶可以自由定義設(shè)置預(yù)算指南和指標(biāo)設(shè)定預(yù)算指南定義預(yù)算指標(biāo)Oracle全面預(yù)算管理流程定義確認(rèn)KPIs基于公司戰(zhàn)略確定預(yù)算指標(biāo)編制收入預(yù)算費用預(yù)算差異標(biāo)識注釋建立預(yù)算維度預(yù)算模型預(yù)算工作流預(yù)算指南、目標(biāo)分發(fā)自動分發(fā)預(yù)算通知各層預(yù)算管理員提交&審批確定預(yù)算通報管理層匯總定義分發(fā)編制提交審批建立預(yù)算分析&滾動預(yù)測定期預(yù)算分析報告差異分析例外分析重新預(yù)測預(yù)算執(zhí)行和控制分發(fā)預(yù)算模板預(yù)算模板的分發(fā)分發(fā)預(yù)算模板Oracle全面預(yù)算管理流程定義確認(rèn)KPIs基于公司戰(zhàn)略確定預(yù)算指標(biāo)編制收入預(yù)算費用預(yù)算差異標(biāo)識注釋建立預(yù)算維度預(yù)算模型預(yù)算工作流預(yù)算指南、目標(biāo)分發(fā)自動分發(fā)預(yù)算通知各層預(yù)算管理員提交&審批確定預(yù)算通報管理層匯總定義分發(fā)編制提交審批建立預(yù)算分析&滾動預(yù)測定期預(yù)算分析報告差異分析例外分析重新預(yù)測預(yù)算執(zhí)行和控制分發(fā)預(yù)算模板所有的通知發(fā)布在用戶的門戶上編制預(yù)算數(shù)據(jù)預(yù)算指南編制工具不同的維度組合編制、收集數(shù)據(jù)定義好的數(shù)據(jù)模型箭頭代表不同性質(zhì)的指標(biāo)Oracle全面預(yù)算管理流程定義確認(rèn)KPIs基于公司戰(zhàn)略確定預(yù)算指標(biāo)編制收入預(yù)算費用預(yù)算差異標(biāo)識注釋建立預(yù)算維度預(yù)算模型預(yù)算工作流預(yù)算指南、目標(biāo)分發(fā)自動分發(fā)預(yù)算通知各層預(yù)算管理員提交&審批確定預(yù)算通報管理層匯總定義分發(fā)編制提交審批建立預(yù)算分析&滾動預(yù)測定期預(yù)算分析報告差異分析例外分析重新預(yù)測預(yù)算執(zhí)行和控制自動提交工作表提交預(yù)算數(shù)據(jù)提交預(yù)算數(shù)據(jù)提交工作表前驗證預(yù)算值與指標(biāo)之間的差異提交預(yù)算數(shù)據(jù)Oracle全面預(yù)算管理流程定義確認(rèn)KPIs基于公司戰(zhàn)略確定預(yù)算指標(biāo)編制收入預(yù)算費用預(yù)算差異標(biāo)識注釋建立預(yù)算維度預(yù)算模型預(yù)算工作流預(yù)算指南、目標(biāo)分發(fā)自動分發(fā)預(yù)算通知各層預(yù)算管理員提交&審批確定預(yù)算通報管理層匯總定義分發(fā)編制提交審批建立預(yù)算分析&滾動預(yù)測定期預(yù)算分析報告差異分析例外分析重新預(yù)測預(yù)算執(zhí)行和控制預(yù)算數(shù)據(jù)的審批所有的通知發(fā)布在用戶在門戶上預(yù)算數(shù)據(jù)的審批工作表的審批流程進行狀態(tài)預(yù)算數(shù)據(jù)的審批預(yù)算數(shù)據(jù)的審批演示Oracle全面預(yù)算管理流程定義確認(rèn)KPIs基于公司戰(zhàn)略確定預(yù)算指標(biāo)編制收入預(yù)算費用預(yù)算差異標(biāo)識注釋建立預(yù)算維度預(yù)算模型預(yù)算工作流預(yù)算指南、目標(biāo)分發(fā)自動分發(fā)預(yù)算通知各層預(yù)算管理員提交&審批確定預(yù)算通報管理層匯總定義分發(fā)編制提交審批建立預(yù)算分析&滾動預(yù)測定期預(yù)算分析報告差異分析例外分析重新預(yù)測預(yù)算執(zhí)行和控制預(yù)算執(zhí)行和控制預(yù)算指標(biāo)下達配置系統(tǒng)預(yù)算額度指定預(yù)算控制方式絕對控制建議控制完全無控制剛性控制彈性控制定義不同期間的預(yù)算指標(biāo)月度控制階段控制單項控制總額控制系統(tǒng)提供多種標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算控制方式可以滿足公司對預(yù)算控制各維度的需求在采購申請、采購發(fā)票、記帳憑證輸入過程中，系統(tǒng)自動檢查可用資金預(yù)算編制Oracle預(yù)算控制－采購費用控制（舉例）采購模塊事前請購－采購應(yīng)付模塊事中發(fā)票－付款總帳模塊事后帳務(wù)－報表預(yù)算控制層次：1）請購單，采購申請批準(zhǔn)2）采購發(fā)票3）記賬憑證預(yù)算科目和控制級別定義預(yù)算在線檢查與控制-設(shè)置環(huán)節(jié)預(yù)算數(shù)據(jù)定義預(yù)算在線檢查與控制-憑證輸入預(yù)算在線檢查與控制-發(fā)票輸入預(yù)算在線檢查與控制-訂單輸入統(tǒng)一的預(yù)算管理控制平臺設(shè)計之初就采用了提供統(tǒng)一真實信息的通用數(shù)據(jù)模型構(gòu)建集成、可靠靈活的預(yù)算管理系統(tǒng)支持按業(yè)務(wù)流進行模塊化部署充分利用底層技術(shù)優(yōu)勢應(yīng)付帳款固定資產(chǎn)員工報銷總帳預(yù)算編制工作流預(yù)警個人門戶薪酬管理項目管理生產(chǎn)采購預(yù)算控制系統(tǒng)預(yù)算分析庫存管理Oracle全面預(yù)算管理流程定義確認(rèn)KPIs基于公司戰(zhàn)略確定預(yù)算指標(biāo)編制收入預(yù)算費用預(yù)算差異標(biāo)識注釋建立預(yù)算維度預(yù)算模型預(yù)算工作流預(yù)算指南、目標(biāo)分發(fā)自動分發(fā)預(yù)算通知各層預(yù)算管理員提交&審批確定預(yù)算通報管理層匯總定義分發(fā)編制提交審批建立預(yù)算分析&滾動預(yù)測定期預(yù)算分析報告差異分析例外分析重新預(yù)測預(yù)算執(zhí)行和控制報表分析不同維度的組合報表輸出不同的工具用顏色標(biāo)識可接受程度預(yù)算數(shù)據(jù)的分析報表分析54種不同圖