財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排8篇

第財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排8篇

財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排【篇1】

第一章總則

第一條為加強(qiáng)對我縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的管理，規(guī)范經(jīng)營行為，明確稽核工作職責(zé)，強(qiáng)化各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)，結(jié)合我縣實(shí)際制定本制度。

第二條聯(lián)社稽核部門工作人員及聯(lián)社駐片稽核員根據(jù)年度工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)對農(nóng)村信用社及其所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開展稽核工作，對單位、部門負(fù)責(zé)人及其他員工在一定時(shí)期內(nèi)的任職或從業(yè)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。

第二章目標(biāo)和原則

第三條稽核工作應(yīng)達(dá)到的工作目標(biāo)是：確保國家法律規(guī)定和內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行;確保__聯(lián)社發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn);確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性;確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。

第四條稽核工作必須堅(jiān)持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、平行監(jiān)督、相對獨(dú)立、關(guān)口前置”和“依法、依規(guī)”的原則。

第五條稽核部門和稽核人員開展稽核工作以及辦理稽核事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則，遵紀(jì)守法、客觀公正、實(shí)事求是、廉潔自律、嚴(yán)守秘密。

第三章稽核內(nèi)容

第六條對農(nóng)村信用社稽核監(jiān)督的主要內(nèi)容：農(nóng)村信用社經(jīng)營活動在生產(chǎn)，發(fā)展過程中以及最終結(jié)果的合法(合規(guī))性、真實(shí)性、效益性、安全性、效率性。按稽核方式分為常規(guī)稽核、專項(xiàng)稽核和經(jīng)濟(jì)責(zé)任及離任稽核。

一、月度常規(guī)稽核。駐片稽核員每個(gè)月必須對所管稽核片內(nèi)各信用社的基本業(yè)務(wù)操作，資產(chǎn)負(fù)債比例管理和貸款管理等情況進(jìn)行一次稽核檢查。

(一)稽核檢查基本業(yè)務(wù)操作制度執(zhí)行情況：

1、稽核檢查出納制度執(zhí)行情況。

2、稽核檢查會計(jì)制度執(zhí)行情況?；藱z查信用社有價(jià)單證，重要空白憑證的保管和領(lǐng)用情況，印章、密押管理情況，是否堅(jiān)持交叉復(fù)核，日清月結(jié)，是否堅(jiān)持執(zhí)行支付結(jié)算規(guī)定，是否做到賬務(wù)“六相符”。

3、檢查安全保衛(wèi)工作情況。重點(diǎn)檢查安全設(shè)施及安全保衛(wèi)制度執(zhí)行情況。

4、對信用社的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行檢查，每月檢查一次分社、儲蓄所會計(jì)、出納制度、安全保衛(wèi)制度執(zhí)行情況。

(二)稽核檢查并全面、客觀地評價(jià)信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況。

1、依據(jù)銀監(jiān)會農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系進(jìn)行計(jì)算和考評。

2、對未達(dá)到或超過規(guī)定水平、比例的要責(zé)成信用社采取相應(yīng)措施限期改正。

(三)稽核檢查貸款管理水平和貸款質(zhì)量。

1、稽核檢查信用社是否存在賬外經(jīng)營，以貸收息、貸新還舊等違規(guī)經(jīng)營行為。

2、稽核檢查新貸款是否堅(jiān)持“三查”制度和“審貸分離”、授權(quán)授信等制度，檢查每筆貸款是否落實(shí)了責(zé)任制。

3、稽核檢查新的每筆貸款投向是否符合政策要求，金額是否適當(dāng)，手續(xù)是否完備，擔(dān)保、抵質(zhì)押是否真實(shí)合法、有效。

4、稽核檢查新的每筆貸款的利率確定是否正確。

5、稽核檢查貸款形態(tài)是否真實(shí)，到期和不良貸款清收情況，貸款清收責(zé)任是否落實(shí)到人，是否與個(gè)人收入掛鉤。

二、季度常規(guī)稽核?；巳藛T每個(gè)季度必須對所管稽核片內(nèi)各社的財(cái)務(wù)管理，業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)營業(yè)績，計(jì)算機(jī)操作和管理情況進(jìn)行一次稽核。

(一)稽核檢查財(cái)務(wù)管理情況：

1、稽核檢查財(cái)務(wù)收入是否真實(shí)，有無以貸收息現(xiàn)象，是否執(zhí)行加罰息規(guī)定，大額借款是否按季結(jié)息。

2、稽核檢查財(cái)務(wù)支出是否合理、合規(guī)，特別是招待費(fèi)、差旅費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用及對個(gè)人的各項(xiàng)費(fèi)用開支等是否符合規(guī)定，是否突破聯(lián)社下達(dá)的綜合費(fèi)用率計(jì)劃，新增固定資產(chǎn)是否按規(guī)定報(bào)批，并控制在規(guī)模之內(nèi)，有無任意提高開支標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大開支范圍的行為。

3、稽核檢查應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)和業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金等過渡性資金，收付是否符合規(guī)定。

4、稽核檢查信用社是否提足撥備。是否及時(shí)足額計(jì)提應(yīng)付利息、固定資產(chǎn)折舊和呆賬準(zhǔn)備金等，是否存在少提或不提現(xiàn)象。

5、稽核檢查當(dāng)期盈虧的真實(shí)性，有無虛盈少虧或虛盈實(shí)虧現(xiàn)象，利潤分配和股金分紅是否符合制度規(guī)定。

(二)稽核檢查經(jīng)營目標(biāo)完成情況：

全面稽核檢查和核實(shí)信用社經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制各項(xiàng)指標(biāo)完成的實(shí)績，作出客觀評價(jià)。

(三)稽核檢查信用社對計(jì)算機(jī)的管理和操作情況。

1、檢查信用社是否加強(qiáng)對計(jì)算機(jī)的管理，是否存在一人多崗現(xiàn)象。

2、檢查信用社是否違反專機(jī)專用、專人負(fù)責(zé)制度，上機(jī)瀏覽下載與信用社業(yè)務(wù)無關(guān)活動的內(nèi)容及以各種方式與未經(jīng)聯(lián)社認(rèn)可的計(jì)算機(jī)進(jìn)行連接。

3、檢查信用社計(jì)算機(jī)操作人員是否堅(jiān)持密碼設(shè)置規(guī)定，是否泄密，是否堅(jiān)持定期更換制度。

4、檢查信用社是否堅(jiān)持業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)磁盤備份并異地保管規(guī)定。

5、現(xiàn)場檢查計(jì)算機(jī)操作員是否堅(jiān)持離機(jī)后將系統(tǒng)退到初始狀態(tài)規(guī)定。

6、稽核檢查是否使用合法憑證的輸入數(shù)據(jù)，是否有無憑證的數(shù)據(jù)及非法操作。

7、稽核檢查是否擅自修改數(shù)據(jù)和程序，是否有復(fù)制資料和非法輸入數(shù)據(jù)。

三、專項(xiàng)稽核。根據(jù)上級管理部門的布置及縣聯(lián)社年度稽核工作計(jì)劃對某一稽核內(nèi)容進(jìn)行專項(xiàng)稽核檢查。

四、經(jīng)濟(jì)責(zé)任及離任稽核：接受委托對轄屬單位負(fù)責(zé)人任期的經(jīng)濟(jì)責(zé)任及離任進(jìn)行稽核，評價(jià)經(jīng)營效益、業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)控制、安全質(zhì)量、文明建設(shè)等目標(biāo)完成情況及真實(shí)程度，并且評價(jià)其為爭取目標(biāo)實(shí)現(xiàn)所采取的管理決策措施。

第四章稽核方法與程序

第七條稽核部采用日常監(jiān)督和稽核檢查兩種方式履行職能。根據(jù)不同稽核任務(wù)、項(xiàng)目和內(nèi)容，可進(jìn)行非現(xiàn)場稽核和現(xiàn)場稽核，常規(guī)稽核或?qū)ｍ?xiàng)稽核，交叉稽核和委托稽核。

第八條月度和季度常規(guī)稽核是駐片稽核員的日常工作，必須定期到管轄片的信用社進(jìn)行現(xiàn)場稽核。

第九條專項(xiàng)稽核是根據(jù)上級管理部門或聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的指示，運(yùn)用規(guī)范統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，對某項(xiàng)業(yè)務(wù)或某個(gè)專題進(jìn)行全面檢查。

第十條稽核部實(shí)施非現(xiàn)場稽核主要程序

(一)確定監(jiān)督事項(xiàng);

(二)確定報(bào)送資料;

(三)整理、分析、評價(jià);

(四)質(zhì)詢、核實(shí);

(五)提出稽核報(bào)告和處理意見;

(六)信息反饋。

第十一條稽核部門實(shí)施現(xiàn)場稽核的一般程序，主要包括：稽核準(zhǔn)備、現(xiàn)場實(shí)施、稽核報(bào)告、稽核處理和檔案整理五個(gè)階段。

第十二條駐片稽核員要在每季或每次重大稽核終結(jié)后，3日內(nèi)寫出稽核報(bào)告一式三份，經(jīng)與被稽核的單位負(fù)責(zé)人共同簽章后，一份交被稽核單位，一份交聯(lián)社，一份稽核員留存。對稽查出來的一般問題，稽核人員可按聯(lián)社有關(guān)規(guī)定直接進(jìn)行處理，并責(zé)成被查單位按稽核意見糾正;如屬嚴(yán)重違反國家法律、法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的，需要給予有關(guān)責(zé)任人行政處理的，駐片稽核員提出具體意見，報(bào)請聯(lián)社研究處理。被稽核單位和個(gè)人對“稽核結(jié)論和處理決定”有異議，應(yīng)在接到“稽核結(jié)論和處理決定”后十五日內(nèi)，向聯(lián)社提出申訴，聯(lián)社要在30個(gè)工作日內(nèi)做出復(fù)審意見。

第十三條稽核部門可對被稽核單位執(zhí)行“稽核結(jié)論和處理決定”的情況進(jìn)行后續(xù)稽核。

第十四條建立稽核報(bào)告制度。駐片稽核員要按月向聯(lián)社報(bào)告，稽核中發(fā)現(xiàn)重大問題，應(yīng)立即報(bào)告聯(lián)社。對不及時(shí)如實(shí)報(bào)告造成嚴(yán)重后果的，要追究當(dāng)事人的責(zé)任。第十五條建立稽核檔案管理制度?？h聯(lián)社按信用社建立稽核檔案?；藞?bào)告、稽核結(jié)論和處理決定，稽核決定執(zhí)行報(bào)告為重要稽核檔案資料。

第五章稽核工作職責(zé)、職權(quán)、紀(jì)律

第十六條稽核部門主要職責(zé)是：

(一)對系統(tǒng)內(nèi)貫徹執(zhí)行國家金融、財(cái)經(jīng)等法規(guī)制度情況進(jìn)行監(jiān)督;

(二)對內(nèi)控制度進(jìn)行綜合管理，對各項(xiàng)規(guī)章制度、操作規(guī)程的建立和健全及執(zhí)行情況進(jìn)行稽核;

(三)擬定稽核工作計(jì)劃和稽核工作制度;

(四)對資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行稽核;

(五)對信貸計(jì)劃執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支、決算等進(jìn)行稽核;

(六)對各項(xiàng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行稽核;

(七)對系統(tǒng)內(nèi)授權(quán)授信執(zhí)行情況進(jìn)行稽核;

(八)對客戶信用評級工作進(jìn)行稽核;

(九)對中間業(yè)務(wù)和其他表外業(yè)務(wù)進(jìn)行稽核;

(十)對計(jì)算機(jī)的業(yè)務(wù)軟件開發(fā)、操作和管理情況進(jìn)行稽核;

(十一)接受委托對轄屬單位負(fù)責(zé)人任期的經(jīng)濟(jì)責(zé)任及離任進(jìn)行稽核;

(十二)定期報(bào)告工作，總結(jié)交流工作經(jīng)驗(yàn);

(十三)完成領(lǐng)導(dǎo)和上級稽核部門交辦的其他有關(guān)事項(xiàng)。

第十七條稽核部門的主要權(quán)限：

(一)有權(quán)根據(jù)工作需要進(jìn)行調(diào)查、質(zhì)詢，索取有關(guān)文件資料，參加有關(guān)會議和活動，在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)上享有較高的業(yè)務(wù)信息訪問限權(quán);

(二)有權(quán)審查各種憑證、賬簿、報(bào)表、會計(jì)決算;核實(shí)資金和財(cái)產(chǎn);檢查貸款項(xiàng)目管理資料和檔案;審查各種軟件及檢查涉及的其他資料;

(三)有權(quán)對違反國家有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)章制度的行為，提出稽核意見和稽核決定;稽核意見是根據(jù)稽核事實(shí)對被稽核單位提出加強(qiáng)內(nèi)部管理與控制的整改建議;稽核決定是根據(jù)稽核事實(shí)對被稽核單位給予一定形式的處理決定，具有強(qiáng)制性;

(四)重大情況有權(quán)越級向領(lǐng)導(dǎo)和上一級稽核部門專題匯報(bào);

(五)稽核部門對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題應(yīng)依據(jù)有關(guān)法規(guī)提出糾正和處理意見;對造成重大責(zé)任事故和經(jīng)濟(jì)損失的單位主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，應(yīng)提出處理建議;對于涉嫌重大違規(guī)違紀(jì)的或大案、要案的，可提出移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理的建議。

第十八條檢查被稽核單位的業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金、金銀、有價(jià)證券及其他財(cái)產(chǎn)、物質(zhì)時(shí)，有權(quán)逐項(xiàng)檢查。

第十九條稽核部門在實(shí)施稽核時(shí)，對稽核中的涉嫌問題，可以向被稽核單位和有關(guān)個(gè)人進(jìn)行質(zhì)詢、調(diào)查，索取有關(guān)證明材料、資料和會議記錄，必要時(shí)有權(quán)召開有關(guān)調(diào)查、座談或匯報(bào)會。

第二十條稽核部門在實(shí)施稽核時(shí)，因被稽核單位不如實(shí)提供相關(guān)材料或故意阻撓，致使無法實(shí)施稽核的，可提出對有關(guān)責(zé)任人的處理意見。

第二十一條稽核工作紀(jì)律

一、遵紀(jì)守法，忠于職守;

二、堅(jiān)決執(zhí)行聯(lián)社理事會決議;

三、嚴(yán)禁壓制批評、打擊報(bào)復(fù);

四、嚴(yán)禁弄虛作假、欺騙領(lǐng)導(dǎo)和群眾;

五、嚴(yán)禁受賄或利用職務(wù)之便為自己和他人謀取私利;

六、嚴(yán)禁濫用職權(quán)，侵害國家、集體、群眾利益;

七、嚴(yán)禁泄露國家秘密和工作秘密;

八、嚴(yán)禁違反社會公德，造成不良影響;

九、嚴(yán)禁其他違反紀(jì)律的行為。

第六章稽核工作職責(zé)考核辦法

第二十二條對稽核部門的考核實(shí)行百分制考核，履行稽核工作職責(zé)50分，聯(lián)社及上級檢查20分，發(fā)生責(zé)任案件30分。

一、履行稽核工作職責(zé)(50分)

(一)按月對全轄內(nèi)貫徹執(zhí)行國家金融、財(cái)經(jīng)等法規(guī)制度情況進(jìn)行監(jiān)督(4分)，缺一個(gè)月扣4分，缺一個(gè)社扣1分，缺一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)扣0.5分。

(二)制定年度稽核工作計(jì)劃，按季或按月組織實(shí)施(4分)未制定工作計(jì)劃不得分，按計(jì)劃少一次扣1分。

(三)制定和完善稽核工作制度(4分)，制度不健全的扣2分，制度過時(shí)未及時(shí)組織修訂的扣1分。

(四)按月對各項(xiàng)規(guī)章制度，操作規(guī)程的執(zhí)行情況進(jìn)行稽核(4分0，對違規(guī)違章逆程序操作應(yīng)查出未查出的一項(xiàng)一次扣0.5分，整改處理不到位的一項(xiàng)一次扣0.5分。

(五)對資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行稽核(4分)，按應(yīng)查出未查出違規(guī)金額扣分，每十萬元扣1分，扣完為止。

(六)按季對信用社經(jīng)營目標(biāo)，信貸計(jì)劃執(zhí)行，財(cái)務(wù)收支等進(jìn)行稽核(4分)，缺一次扣2分，缺一個(gè)社扣1分。

(七)按季對全轄業(yè)務(wù)用計(jì)算機(jī)的操作和管理情況進(jìn)行稽核(4分)，缺一次扣2分，缺一臺機(jī)未檢查扣0.5分。

(八)準(zhǔn)確及時(shí)，真實(shí)報(bào)送各種風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)表(4分)，錯報(bào)、漏報(bào)一次或一種扣1分。

(九)重大問題立即報(bào)告(3分)，應(yīng)報(bào)告未報(bào)告一次扣3分。

(十)接受委托對轄屬單位負(fù)責(zé)人任期的經(jīng)濟(jì)責(zé)任及離任進(jìn)行稽核(4分)，缺一人次扣2分，稽核報(bào)告內(nèi)容不完整扣1分。

(十一)按季對授權(quán)授信執(zhí)行情況，客戶信用等級評級工作進(jìn)行稽核(3分)。按應(yīng)查出違反授權(quán)授信、信用等級評定規(guī)定相應(yīng)扣分。

(十二)按季下發(fā)稽核通報(bào)并組織對駐片稽核員考評(4分)，缺一次通報(bào)扣1分，缺一次考評扣1分。

(十三)完成領(lǐng)導(dǎo)和上級稽核部門交辦的其他有關(guān)事項(xiàng)(4分)，未完成一次扣2分，領(lǐng)導(dǎo)和上級不滿意扣1分。

二、聯(lián)社及上級組織檢查(20分)

(一)聯(lián)社定期(半年)或不定期組織人員對稽核工作進(jìn)行再稽核(10分)，再稽核出存在問題原稽核部門查出并糾正處理的不扣分，查處糾正不到位的每項(xiàng)(件)扣2分，原稽核部門未查出的每項(xiàng)扣5分。

(二)上級和監(jiān)管部門隨機(jī)檢查(10分)，按檢查出存在問題的多少、大小、及性質(zhì)的嚴(yán)重性相應(yīng)扣分。

三、發(fā)生責(zé)任案件(30分)

(一)發(fā)生十萬元(含10萬元)以下案件(5分)。

(二)十萬元至二十萬元(含20萬元)案件(10分)。

(三)二十萬元以上案件(15分)。

(四)發(fā)生10萬元以上案件分清責(zé)任，相關(guān)責(zé)任稽核人員調(diào)離稽核工作崗位，并給予案件金額的5%的經(jīng)濟(jì)處罰，觸及行政處理的給予相應(yīng)的行政處理。

(五)發(fā)生二十萬元以上案件的稽核部經(jīng)理自動引咎辭職，觸及行政處理的給予相應(yīng)的行政處理。

第七章考核要求和獎懲

第二十三條每季度由聯(lián)社崗位責(zé)任制考評小組對本專業(yè)的崗位責(zé)任制執(zhí)行情況進(jìn)行考評。分為較好90分以上，合格80-90分，不合格80分以下。

一、考評得分90分以上(含90分)獎勵辦法：

1、表揚(yáng);

2、優(yōu)先參加部室評優(yōu)評先;

3、給予適當(dāng)物質(zhì)獎勵;

4、上級規(guī)定的其他獎勵措施。

二、考評得分80分(含80分)至90分的，基本上履行了工作職責(zé)考評結(jié)果為合格。

三、考評得分80分以下的考評結(jié)果為不合格，處罰辦法有：

1、批評;

2、對負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰;

3、給予部門負(fù)責(zé)人行政處分;

4、給予部門負(fù)責(zé)人解聘職務(wù)處理。

第二十四條稽核部門因做出錯誤的處理決定，給被稽核部門(單位)造成重大經(jīng)濟(jì)損失的給予稽核部門負(fù)責(zé)人相應(yīng)的行政處分。

因稽核人員玩忽職守，對重大問題失察造成嚴(yán)重后果或發(fā)現(xiàn)重大問題故意隱瞞不報(bào)告的在追究當(dāng)事人責(zé)任的同時(shí)，追究其有關(guān)稽核人員的責(zé)任。

第八章附則

第二十五條本制度由__縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社解釋，本制度有關(guān)條款如與上級規(guī)定不一致的，依上級規(guī)定為準(zhǔn)。

第二十六條本制度自頒發(fā)之日起實(shí)行。

財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排【篇2】

一、目的

財(cái)務(wù)稽核是企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要組成部分，其目的在于防止財(cái)務(wù)人員在日常工作上的差錯和舞弊行為，并對出現(xiàn)的疏忽、錯誤等及時(shí)加以糾正或者制止，規(guī)范會計(jì)行為、提高會計(jì)工作質(zhì)量。

三、稽核工作依據(jù)

1.《會計(jì)核算制度》

2.《財(cái)務(wù)管理制度》

3.公司對外簽訂的各項(xiàng)合同

四、工作內(nèi)容

1.根據(jù)公司簽訂的各項(xiàng)合同，預(yù)算指標(biāo)，審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支。

2.根據(jù)每日實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生逐筆進(jìn)行會計(jì)憑證復(fù)核。

3.檢查財(cái)產(chǎn)物資。

4.檢查票據(jù)管理。

6.檢查印章管理。

7.檢查會計(jì)檔案保管。

8.稽核拾五完畢，出具稽核報(bào)告。

五、工作安排

1.安排稽核人員認(rèn)真閱讀學(xué)習(xí)《會計(jì)核算制度》和《財(cái)務(wù)會計(jì)制度》，以及相關(guān)對外簽訂的合同要件。

2.調(diào)用合同原件，并對合同記載的條款審核憑證編制情況。

3.根據(jù)費(fèi)用預(yù)算數(shù)據(jù)，嚴(yán)密跟蹤費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況。

五、具體工作要求

(一)現(xiàn)金管理

1、財(cái)務(wù)備用金由出納員專門負(fù)責(zé)管理，符合不相容職務(wù)相分離的規(guī)定

2、財(cái)務(wù)備用金是否存于專門的保險(xiǎn)柜中，鑰匙是否由出納保存

3、出納是否每周及月末盤點(diǎn)財(cái)務(wù)備用金并與現(xiàn)金日記賬及NC賬核對一致，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或會計(jì)是否定期監(jiān)盤或抽盤，現(xiàn)金盤點(diǎn)表是否妥善存檔、定期裝訂

4、稽核當(dāng)日對財(cái)務(wù)備用金進(jìn)行盤點(diǎn)，檢查是否賬實(shí)相符、賬賬相符

5、如無特殊情況，財(cái)務(wù)備用金不得超過規(guī)定的最高限額5000元

6、是否有挪用財(cái)務(wù)部備用金、白條頂庫等情況發(fā)生

7、檢查現(xiàn)金日記賬，出納是否每日逐筆順序登記

8、對收取的現(xiàn)金是否開具足額收據(jù)并交給交款人，是否存在一人同時(shí)負(fù)責(zé)收款和開具收據(jù)的情況

9、財(cái)務(wù)備用金與營業(yè)備用金分開保管，不得混放、混用

10、財(cái)務(wù)人員不得替其他員工領(lǐng)取工資及報(bào)銷款，并存放于財(cái)務(wù)部

11、大額現(xiàn)金存取嚴(yán)禁1人經(jīng)辦，陪同人應(yīng)有書面簽字記錄

12、營業(yè)款送存是否已經(jīng)采用上門收款方式，上門收款頻率是否合適

13、檢查現(xiàn)金使用范圍是否符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定，是否有為其他單位或個(gè)人套取現(xiàn)金的行為

14、不得將現(xiàn)金支票直接交與非財(cái)務(wù)人員用于支付費(fèi)用

15、個(gè)人出差借款是否于一周內(nèi)辦理報(bào)銷及還款。

16、對個(gè)人借款是否每月清理，超過1個(gè)月未歸還的是否定期通報(bào)，超過2個(gè)月不歸還的是否扣工資;對于員工離職是否由財(cái)務(wù)檢查欠款情況并簽字后辦理離職

17、其他事項(xiàng)

(二)銀行存款

1、支票等各項(xiàng)重要票據(jù)的領(lǐng)購、簽發(fā)、作廢是否由出納登記專門的登記簿，作廢支票是否嚴(yán)格按照統(tǒng)一制度規(guī)范處理

2、支票等各項(xiàng)重要票據(jù)是否保存于保險(xiǎn)柜中

3、是否對各開戶行的開戶許可證、印鑒卡等銀行專項(xiàng)證照進(jìn)行妥善存檔

4、銀行余額調(diào)節(jié)表是否由會計(jì)編制，編制是否及時(shí);銀行余額調(diào)節(jié)表格式是否按院線統(tǒng)一格式，是否和NC余額和銀行對賬單一致;是否有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)簽字復(fù)核并妥善存檔;是否存在無長期未達(dá)賬項(xiàng)，是否所有銀行均編制調(diào)節(jié)表，未有遺漏

5、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或會計(jì)每月末對出納保管的支票等重要票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)記錄與現(xiàn)金盤點(diǎn)表一起存檔

6、出納員是否每日、及時(shí)、逐筆順序登記電子版銀行存款日記賬，帳實(shí)一致，與NC總賬核對一致

7、對于支票作廢是否嚴(yán)格按照統(tǒng)一規(guī)范進(jìn)行處理

8、嚴(yán)禁出借、出租公司銀行賬戶(或支票)以及違規(guī)協(xié)助他人套取現(xiàn)金

9、公司開立的所有賬戶，包括網(wǎng)上銀行是否均經(jīng)過上級財(cái)務(wù)部門審批

10、網(wǎng)上銀行的是否經(jīng)三人以上授權(quán)方可進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)

11、現(xiàn)金支票只能用于提取現(xiàn)金，不得直接用作支付手段

12、在對外辦理支票付款時(shí)，支票存根、付款審批單及支票登記簿上是否均有經(jīng)辦人帶領(lǐng)的客戶或本公司經(jīng)辦人簽字。

13、支票密碼器應(yīng)放置于出納保險(xiǎn)柜中保管

14、一個(gè)公司所轄兩個(gè)以上影城，應(yīng)指定一名出納員經(jīng)管支票等重要票據(jù)，辦理銀行支付業(yè)務(wù)

15、大額銀行轉(zhuǎn)賬支付款項(xiàng)是否要求銀行電話通知確認(rèn)的約定

16、網(wǎng)上支付是否設(shè)定每筆、每天支付限額

17、其他事項(xiàng)

財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排【篇3】

一、工作思路：

以防控操作風(fēng)險(xiǎn)為核心，推進(jìn)稽核審計(jì)任務(wù)制度化，稽核檢查程序化，稽核文檔格式化，稽核責(zé)任明晰化，稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化，擴(kuò)大稽核審計(jì)范圍和深度，提升稽核審計(jì)能力，進(jìn)一步促進(jìn)我區(qū)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展。

二、具體工作：

1、安排兩次序時(shí)稽核。對20__年6-11月全面業(yè)務(wù)開展稽核檢查，對存在的問題通過現(xiàn)場輔導(dǎo)糾改、發(fā)整改通知書、限期整改、違規(guī)積分、以及處罰相關(guān)責(zé)任人等方式手段，強(qiáng)化合規(guī)意識，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、安排兩次專項(xiàng)稽核。一是對信用社對公賬戶管理專項(xiàng)檢查主要是開戶的合規(guī)性、使用的規(guī)范性、對賬的及時(shí)性檢查。二是對20__年新增貸款專項(xiàng)稽核檢查，重點(diǎn)是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，為進(jìn)一步體提高信貸工作質(zhì)量提供更可靠地決策依據(jù)。

3、加強(qiáng)后續(xù)稽核檢查，確保糾改到位。采取“人盯社”包片稽核，后續(xù)再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部門人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)、強(qiáng)化培訓(xùn)，推行稽核人員到一線業(yè)務(wù)崗位實(shí)踐制度，增強(qiáng)非現(xiàn)場稽核能力。

2、改進(jìn)稽核審計(jì)方式提高效率，非現(xiàn)場和現(xiàn)場稽核相結(jié)合，

合理收集業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做到全方位、多角度、分層次地立體稽核。

3、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，強(qiáng)力推進(jìn)稽核管理規(guī)范化。重點(diǎn)落實(shí)省聯(lián)社稽核審計(jì)“主審制”和辦事處的稽核審計(jì)工作問責(zé)制。實(shí)施有效約束的質(zhì)量控制機(jī)制，完善內(nèi)部審計(jì)工作責(zé)任制度，建立統(tǒng)一的《稽核人員工作日志》對下鄉(xiāng)執(zhí)行任務(wù)和整理資料全程予以如實(shí)登記，制度管人管事的長效機(jī)制。

四、存在問題：

1、稽核人員學(xué)習(xí)不夠，素質(zhì)有待提高。今年稽核人員變動后，新到稽核崗位人員較多，雖然稽核審計(jì)部對稽核人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)作了計(jì)劃，規(guī)定了稽核人員必學(xué)篇目和制度規(guī)定，規(guī)定了學(xué)習(xí)時(shí)間，但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對較少。

2、稽核工作創(chuàng)新不夠。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心，業(yè)務(wù)傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管，針對這一變化，稽核審計(jì)工作沒有相應(yīng)的應(yīng)對措施，對基層社的序時(shí)稽核不全面，容易留下死角。

3、稽核力量不足，稽核任務(wù)完成不理想。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員5人，按省聯(lián)社標(biāo)準(zhǔn)不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數(shù)較多，對自身稽核任務(wù)有所耽誤。

3、稽核的廣度和深度不夠。一是對會計(jì)出納業(yè)務(wù)的稽核在一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準(zhǔn)，而對業(yè)務(wù)合法性，操作的合規(guī)性，以及操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注不夠。二是對貸款

業(yè)務(wù)的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對貸款真實(shí)性以及貸款發(fā)放的合規(guī)性分析檢查不夠。

4、信息不對稱，對一線人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)防范不夠。在稽核過程中，更多的是看現(xiàn)場操作，而對柜員平時(shí)執(zhí)行制度的情況了解不夠;報(bào)表、帳冊看得多，找職工座談少，對職工的所思、所想了解得少。

財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排【篇4】

20__年，是我__聯(lián)社實(shí)行統(tǒng)一法人的第一年，是農(nóng)村信用社繼續(xù)深化改革的關(guān)鍵年，也是進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)村信用社管理，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展上臺階的重要一年，在新的一年里，為了做好__聯(lián)社的稽核工作，充分發(fā)揮稽核工作在信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營中的監(jiān)督作用，根據(jù)《__農(nóng)村信用社稽核工作暫行規(guī)定》《__農(nóng)村信用社稽核工作報(bào)告規(guī)定》，結(jié)合本轄區(qū)工作實(shí)際，今年稽核科將改變以往稽核工作方式、方法，由稽核人員包片改為分組派駐制，日常以序時(shí)稽核為主，圍繞聯(lián)社中心工作，適時(shí)集中開展專項(xiàng)稽核，做到稽核工作年度有計(jì)劃，月月有任務(wù)（工作計(jì)劃將以表格形式發(fā)至各組），以確?；斯ぷ鞯臄?shù)量和質(zhì)量，促進(jìn)我郊區(qū)聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的迅速、健康發(fā)展?，F(xiàn)將20__年稽核工作具體安排如下：

一、工作安排。

（一）、常規(guī)稽核：月度常規(guī)稽核計(jì)劃表由各小組組長填制，稽核內(nèi)容為《安徽省農(nóng)村信用社稽核工作暫行規(guī)定》中第三十一條的實(shí)時(shí)稽核內(nèi)容和定期稽核內(nèi)容，在沒有專項(xiàng)稽核任務(wù)的情況下，常規(guī)稽核時(shí)間必需保證全年180天，常規(guī)稽核情況每月初由各小組組長在稽核工作例會上書面匯報(bào)，在現(xiàn)場稽核時(shí)同時(shí)應(yīng)登記稽核檢查登記簿。

（二）、專項(xiàng)稽核：

（1）開展對農(nóng)村信用社20__年度會計(jì)決算工作真實(shí)性專項(xiàng)稽核（20__年1月15日前結(jié)束）；

（2）、對轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)（包括分社、儲蓄所）開展重要憑證，印章保管、使用情況專項(xiàng)稽核（1——2月）；

（3）由各組稽核員牽頭，抽調(diào)組織力量，開展信貸管理大檢查，稽核面為50％，重點(diǎn)是信貸支農(nóng)情況以及貸款發(fā)放的真實(shí)性、合規(guī)性稽核，要求外部核對面為近兩年新增貸款戶數(shù)的10％——20％，（2——5月）；

（4）開展業(yè)務(wù)收入、財(cái)務(wù)收支真實(shí)性，合規(guī)性專項(xiàng)稽核（6月末——7月初）；

（5）、選擇部分社，對其資本狀況、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)狀況及業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)性、真實(shí)性等方面進(jìn)行了重點(diǎn)全面檢查。具體是：__、__、__、__、__、__、__、__八個(gè)信用社（7月）。

（6）計(jì)算機(jī)操作專項(xiàng)稽核（8月）

（7）、對20__年度已進(jìn)行全面稽核的__、__、__、__、__、__、__、__8個(gè)信

用社進(jìn)行后續(xù)稽核（10月）

（8）圍繞聯(lián)社中心工作和上級聯(lián)社指示，完成臨時(shí)性稽核任務(wù)

二、規(guī)范稽核工作程序

規(guī)范稽核工作程序和稽核工作行為，加強(qiáng)現(xiàn)場稽核管理，提高稽核質(zhì)量，控制稽核風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)稽核工作責(zé)任制是對今年稽核工作人員提出的新要求，各稽核小組和稽核成員必須嚴(yán)格按照《__省農(nóng)村信用社稽核工作操作規(guī)程》實(shí)施現(xiàn)場稽核。注意重點(diǎn)：一是在稽核前要做好稽核準(zhǔn)備，明確人員職責(zé)，制定稽核方案，稽核前下發(fā)“稽核通知書”；二是在稽核實(shí)施時(shí)要做好進(jìn)退場會議記要，以稽核底稿全面反映工作過程，注意稽核方法和工作技巧，力求全面、真實(shí)、準(zhǔn)確的反映稽核工作情況，三是要在“稽核事實(shí)和評價(jià)的基礎(chǔ)上”做好總結(jié)和反饋，及時(shí)、全面地完成稽核報(bào)告和稽核項(xiàng)目總結(jié)。實(shí)行稽核責(zé)任追究制，各稽核員要對自已審查簽字的稽核內(nèi)容全面負(fù)責(zé)。

三、加大稽核處罰力度

今年的稽核工作要以科學(xué)、合理地發(fā)放支農(nóng)貸款、提高資產(chǎn)質(zhì)量、規(guī)范信貸操作行為以及狠抓財(cái)務(wù)收入等為重點(diǎn)，重點(diǎn)要加大有章不循，有令不止，違反信貸、財(cái)務(wù)制度，違規(guī)發(fā)放的壘大戶、跨區(qū)域、化整為零、越權(quán)貸款、亂開支、下甩費(fèi)用、隨意調(diào)整帳表數(shù)字、隨意在過渡性科目墊支不合理費(fèi)用，息轉(zhuǎn)本、無正當(dāng)理由擅自降低貸款利率，不執(zhí)行“一分四雙”制度，不堅(jiān)持錢、帳分管，不按時(shí)查崗查庫等違規(guī)違章和弄虛作假行為的處罰力度。凡在今后的稽核檢查中發(fā)現(xiàn)違反上述項(xiàng)目中的一項(xiàng)或聯(lián)社信貸、財(cái)務(wù)部門制訂的規(guī)章制度、辦法、細(xì)則的，稽核科將依據(jù)相關(guān)處罰規(guī)定下發(fā)“稽核意見書”和“稽核處罰決定”聯(lián)嚴(yán)肅處理，決不姑息遷就。

以上計(jì)劃妥否，請予審定。

財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排【篇5】

第一部20__年工作總結(jié)

20__年，廣陽營銷中心稽核組以“發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題”為目標(biāo)，通過強(qiáng)化基礎(chǔ)管理、細(xì)化管控措施、嚴(yán)格督促執(zhí)行、落實(shí)效果跟蹤等措施，認(rèn)真開展稽核崗位工作，一年中，稽核組管轄范圍內(nèi)的人工審核工單稽核準(zhǔn)確率、稽核系統(tǒng)工單差錯率、客戶資料歸檔和準(zhǔn)確率等考核指標(biāo)均

較好完成公司規(guī)定指標(biāo)，為廣陽分公司業(yè)務(wù)發(fā)展把好了關(guān)口，現(xiàn)將這一年中的工作總結(jié)匯報(bào)如下：

一、強(qiáng)化業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)，部門員工稽核能力不斷提升

20__年，稽核組重點(diǎn)強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，狠抓業(yè)務(wù)通知的.學(xué)習(xí)和掌握，努力提高各類業(yè)務(wù)點(diǎn)的稽核能力。組內(nèi)規(guī)定，對于公司新發(fā)的業(yè)務(wù)通知，做到及時(shí)查閱，主動學(xué)習(xí)，有疑問第一時(shí)間與業(yè)務(wù)部門溝通，及時(shí)、準(zhǔn)確掌握新的稽核點(diǎn)。稽核組定期組織對業(yè)務(wù)通知稽核點(diǎn)的集中學(xué)習(xí)和討論，通過互助提醒和稽核范圍輪換的方式，提高員工對稽核點(diǎn)的掌握能力，在市公司每月組織的稽核崗位考試中，廣陽稽核組員工成績一直比較靠前。

二、認(rèn)真做好稽核各項(xiàng)工作，確保各項(xiàng)稽核指標(biāo)較好完成

20__年，廣陽區(qū)月平均業(yè)務(wù)受理量在18000以上，全年20余萬筆，稽核組員工認(rèn)真履行崗位職責(zé)，對每單業(yè)務(wù)稽核點(diǎn)進(jìn)行100%核查，每月稽核發(fā)現(xiàn)一級錯單數(shù)百筆，及時(shí)與相關(guān)業(yè)務(wù)稽核一一核對，并在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)完成修改。1-12月期間，市公司二級稽核統(tǒng)計(jì)錯單結(jié)果顯示，廣陽稽核組月度二級稽核錯單率均保持在0.04-0.15%

以內(nèi)(考核指標(biāo)為0.5%)，稽核系統(tǒng)差錯率均低于2%的考核指標(biāo)，紙質(zhì)客戶資料準(zhǔn)確率和差錯率均高于99.8%，和其他縣區(qū)的二級錯單率相比，完成情況較好。

三、細(xì)化管控措施，加強(qiáng)稽核過程管控

1、強(qiáng)化業(yè)務(wù)通知管理。加強(qiáng)稽核崗位業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)，歸納新發(fā)業(yè)務(wù)通知的稽核注意事項(xiàng)，及時(shí)傳達(dá)給業(yè)務(wù)稽核，對易錯點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)提示，保障稽核點(diǎn)的全覆蓋。

2、強(qiáng)化業(yè)務(wù)稽核管理。每周組織一次業(yè)務(wù)稽核錯單培訓(xùn)會，定期將整月錯單進(jìn)行分類匯總，并有針對性的進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)。每周監(jiān)督營業(yè)廳業(yè)務(wù)稽核對營業(yè)員的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)是否到位，保障一線錄入人員熟知各類業(yè)務(wù)通知，從源頭上控制錯單。

3、強(qiáng)化代理商管理。代理商門戶派專人負(fù)責(zé)，對易錯、常錯的業(yè)務(wù)稽核點(diǎn)以郵件方式通知后，通過電話再次傳達(dá)。定期對代理商錯單率進(jìn)行分析對比，針對基礎(chǔ)差的代理商進(jìn)行一對一重點(diǎn)培訓(xùn)，對日?；斯ぷ髦幸族e點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)輔導(dǎo)。

4、強(qiáng)化客戶資料管理。及時(shí)傳達(dá)客戶資料新要求，并規(guī)范客戶資料的存檔流程，保障客戶資料的完整率、準(zhǔn)確性。

四、存在的問題

1、稽核崗位工作與分公司營銷活動安排的矛盾。因?yàn)樯婕暗藉e單周報(bào)、月報(bào)的時(shí)限性，月初月底稽核組比較忙，而公司組織的各項(xiàng)促銷活動一般都是五一、十一、元旦等法定節(jié)假日，一般都是月初月末，稽核員工既要參加營銷活動又要面對節(jié)假日期間直線上升的業(yè)務(wù)

受理量，部分稽核工作因急于上報(bào)而核實(shí)不全面。

2、代理商員工崗位技能與頻繁變動業(yè)務(wù)通知的矛盾。部分代理商和渠道崗位急于發(fā)展業(yè)務(wù)量及新入職人員操作不熟練就上崗現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。錄入人員對業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)不全面，且不按照業(yè)務(wù)通知要求辦理業(yè)務(wù)，導(dǎo)致錯單量較大且在錯單修改和后期簽審批等工作量較大，過程處理稍有不當(dāng)，會發(fā)生客戶投訴和扣罰領(lǐng)導(dǎo)獎金等情況。

3.稽核系統(tǒng)與日常核查工作的矛盾。從10月份4G業(yè)務(wù)上線以來，BSS系統(tǒng)不能全面錄入4G業(yè)務(wù)，辦理部分4G業(yè)務(wù)時(shí)，需要同時(shí)在bbs系統(tǒng)和集約系統(tǒng)兩個(gè)系統(tǒng)中操作才能完成，而稽核崗位只能從bbs系統(tǒng)中稽核，不能進(jìn)入集約系統(tǒng)，導(dǎo)致部分稽核點(diǎn)核查不全面，增加了后續(xù)跟蹤工作量。

第二部分20__年工作計(jì)劃

一、繼續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，重點(diǎn)提高業(yè)務(wù)稽核崗位能力，進(jìn)一步減少一級、二級錯單率。

二、加強(qiáng)制度管理，在廣陽區(qū)范圍內(nèi)制定靚號相關(guān)問題的管理處罰辦法。

三、加強(qiáng)對代理商稽核業(yè)務(wù)的管理，逐步減少代理商錯單率。

四、加強(qiáng)與相關(guān)部門溝通，及時(shí)協(xié)調(diào)解決相關(guān)問題。

財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排【篇6】

1、根據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展需要，制定、分解稽查部各階段的工作目標(biāo)，并監(jiān)督執(zhí)行過程；

2、按照督查部門的工作計(jì)劃，每周，每月重點(diǎn)工作和工作總結(jié)（每日）的出臺，組織實(shí)施日常工作。

3、負(fù)責(zé)對各部門、各項(xiàng)目進(jìn)行日常工作的督查：做好公司審查考核工作、處理員工獎懲事宜、負(fù)責(zé)周匯報(bào)、專項(xiàng)和反饋匯報(bào)、負(fù)責(zé)督查報(bào)告及建議。

4、每月月底前統(tǒng)計(jì)當(dāng)月各部門工作遵章守紀(jì)、工作能力、廉潔自律等方面審核情況以及相關(guān)考核，建議，整改，反饋等資料匯總，重大事項(xiàng)予以公示通報(bào)。

5、負(fù)責(zé)本部門和相關(guān)部門工作協(xié)調(diào)、溝通工作，并完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。

6、收集、整理加盟商、員工投訴的問題；

7、制定、監(jiān)控、調(diào)整、報(bào)批稽查人員激勵體系及其運(yùn)作；

8、實(shí)地走訪加盟商的門店，核實(shí)營運(yùn)督導(dǎo)扶持服務(wù)的情況；

9、管理、培訓(xùn)、提示、考核稽查人員的工作技能。

財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容計(jì)劃安排【篇7】

從__年9月份我來到公司，從事稽核工作，在公司各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在其它同事的幫助下，認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識熟練掌握業(yè)務(wù)技能，積極履行崗位職責(zé)，全面完成了各項(xiàng)任務(wù)。隨著稽核工作的不斷引深和加強(qiáng)，我個(gè)人在思想覺悟、專業(yè)素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能等方面也有了很大提高。

一、明確思想，端正態(tài)度。

稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個(gè)復(fù)合性崗位。從事稽核工作的每個(gè)人都需要而且必須具有較高的綜合素質(zhì)和能力，而思想素質(zhì)應(yīng)該放在第一位。一個(gè)業(yè)務(wù)能力較高但思想和道德素質(zhì)較差的人從事稽核工作，帶來的負(fù)面效應(yīng)是遠(yuǎn)大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度積極投入到工作當(dāng)中。四個(gè)多月來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)心和幫助下，腳踏實(shí)地，兢兢業(yè)業(yè)，在__凡的崗位上忠實(shí)的做好每一件簡單而__凡的工作。

二、履職盡責(zé)，積極完成崗位工作任務(wù)

1、忠于職守，盡職盡責(zé)。

四個(gè)月來，本著對工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度，認(rèn)真履行稽核人員職責(zé)，做到對事不對人，一把尺子，一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，常規(guī)序時(shí)稽核不放松，確保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展。堅(jiān)持對公司日常經(jīng)營結(jié)賬票據(jù)進(jìn)行不斷往復(fù)的常規(guī)序時(shí)稽核，將一多半的時(shí)間放在結(jié)賬票據(jù)稽核檢查中。主要抓營業(yè)口中的各種結(jié)賬票據(jù)的稽核檢查，稽核過程中首先從內(nèi)控制度執(zhí)行和執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)方面著手進(jìn)行規(guī)范的稽核，對違規(guī)違紀(jì)問題及時(shí)糾正，及時(shí)解決，維護(hù)了公司的整體利益和形象，起到了強(qiáng)有力威懾作用，進(jìn)一步激發(fā)了員工愛崗敬業(yè)，實(shí)事求是。認(rèn)真學(xué)習(xí)天子星點(diǎn)菜系統(tǒng)的日常維護(hù)及操作。

2、客觀公正，實(shí)事求是。

從規(guī)范程序做起。對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題和不足，不是回避當(dāng)“老好人”，而是耐心地進(jìn)行現(xiàn)查現(xiàn)糾和現(xiàn)場解決，協(xié)助他們共同想辦法，添措施，共同規(guī)范和完善，將查幫、查糾、查教有機(jī)地結(jié)合起來。認(rèn)真履行崗位職責(zé)，按質(zhì)按量完成了上級安排的各項(xiàng)工作。在工作中求得大家的支持和理解。針對檢查中的問題共商策略，共尋方法。協(xié)助、配合公司領(lǐng)導(dǎo)的工作。對天子星點(diǎn)菜系統(tǒng)在營業(yè)中存在的問題，做到力所能及，對不能解決的問題及時(shí)和天子星的售后服務(wù)聯(lián)系，和他們共同解決，以保證公司正常營業(yè)。

三、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身綜合素質(zhì)。

從事稽核工作對于我來講是一個(gè)新的崗位，身在其中，我感到工作經(jīng)驗(yàn)不足，專業(yè)知識還有所欠缺。這種情況下，我要求自己：

一是立足干中學(xué)，學(xué)中干，學(xué)中用，在開展稽核的同時(shí)，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準(zhǔn)、吃不透的問題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)、同事請教，彌補(bǔ)不足，提高工作質(zhì)量。

二是對點(diǎn)菜系統(tǒng)不熟悉的地方，積極向天子星的工程師學(xué)習(xí)。在學(xué)習(xí)過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結(jié)工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷充實(shí)和完善自己。

為回顧過去，展望未來，發(fā)揚(yáng)成績，克服不足，在新的一年里，我的工作打算是：在公司及部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在同事們的幫助和支持下，做到“學(xué)中干、干中學(xué)”，扎實(shí)工作，虛心請教，加快自身綜合素質(zhì)的提升步伐，以適應(yīng)新的工作環(huán)境，保時(shí)、保質(zhì)、保量完成上級交付的各項(xiàng)工作任務(wù)。計(jì)劃采取的措施是：

1、持之以恒，加強(qiáng)學(xué)習(xí)?！澳嫠兄邸⒉贿M(jìn)則退”，不學(xué)習(xí)就要落后，因此要時(shí)刻加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，努力克服自身的不足，不恥下問，不斷充實(shí)和完善自已。

2、嚴(yán)格執(zhí)行制度，強(qiáng)化稽核監(jiān)督。在稽核工作中，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)制度，杜絕違章、違制，提升稽核監(jiān)督水__；憑制度辦事，堅(jiān)持原則，敢于碰硬，堅(jiān)決維護(hù)制度的嚴(yán)肅性；對所查出的問題進(jìn)行追根溯源，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，督促規(guī)范整改，確保各項(xiàng)工作健康、有序地開展。

3、對天子星點(diǎn)菜系統(tǒng)還有好多無知，在以后的工作中要多用，多記，多向其公司的工程師請教，使其在本公司中發(fā)揮更大的