擔(dān)保公司制度匯編

PAGEPAGE105PAGE擔(dān)保有限公司制度匯編目錄TOC\o"1-2"\h\u28444擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)決策流程 28482擔(dān)保有限公司擔(dān)保評(píng)審制度 2028818擔(dān)保有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度 2718357擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)工作制度 3718690擔(dān)保有限公司信息披露制度 44455應(yīng)急管理制度 5319290擔(dān)保有限公司內(nèi)部審計(jì)制度 5920011擔(dān)保有限公司檔案管理制度 6725784擔(dān)保有限公司保密制度 7523564擔(dān)保有限公司事后追償和處置制度 7932625擔(dān)保有限公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度 8228473擔(dān)保有限公司客戶(hù)擔(dān)保保證金管理辦法 86擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)決策流程第一章總則第一條為保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和流程化，防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，特制定本流程。第二條擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國(guó)家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用和合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。第二章?lián)I(yè)務(wù)第三條擔(dān)保業(yè)務(wù)流程如下：(1)個(gè)人或企業(yè)申請(qǐng)(2)擔(dān)保受理(3)項(xiàng)目初審(4)項(xiàng)目評(píng)審(5)簽訂合同(6)抵押登記(7)擔(dān)保收費(fèi)(8)發(fā)放貸款(9)保后管理(10)代償和追償(11)擔(dān)保終結(jié)（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程細(xì)化列示：企業(yè)申請(qǐng)-《委托擔(dān)保申報(bào)表》-企業(yè)提供擔(dān)保申請(qǐng)材料個(gè)人申請(qǐng)-《委托擔(dān)保申請(qǐng)表》-個(gè)人提供擔(dān)保申請(qǐng)材料擔(dān)保受理-《擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表》項(xiàng)目初審-確定第一調(diào)查人、第二調(diào)查人-項(xiàng)目初審基本內(nèi)容-實(shí)地調(diào)查-擔(dān)保調(diào)查報(bào)告-《擔(dān)保項(xiàng)目處理表》項(xiàng)目評(píng)審–風(fēng)控部、財(cái)務(wù)部-復(fù)議項(xiàng)目評(píng)審簽訂合同-《同意擔(dān)保通知函》-準(zhǔn)備空白合同文本（借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同）-審核空白合同文本（擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部、律師、總經(jīng)理），填寫(xiě)《合同審核表》-正式簽訂合同，填寫(xiě)《合同登記表》-填《擔(dān)保費(fèi)繳費(fèi)清單》抵押登記-準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料，包括主合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及其他資料。-他項(xiàng)權(quán)力證書(shū)或抵（質(zhì)）押登記表（登記機(jī)關(guān)簽章）發(fā)放貸款–向銀行出具《擔(dān)保放款通知書(shū)》-復(fù)印借款借據(jù)擔(dān)保收費(fèi)（二）保后管理-日常檢查、重點(diǎn)檢查-《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》-保后檢查報(bào)告-《擔(dān)保到期通知函》-擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告-業(yè)務(wù)檔案管理代償和追償-代償和追償方案-提起法律訴訟擔(dān)保終結(jié)-還貸收據(jù)復(fù)印件-注銷(xiāo)抵（質(zhì)）押登記-退還抵押、代管原件-《免除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》（三）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押，應(yīng)提供的材料為：1、抵押物、質(zhì)物清單；2、抵押物、質(zhì)物權(quán)力憑證；3、抵押物、質(zhì)物評(píng)估資料；4、保險(xiǎn)單；5、股東會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議；6、抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵押的聲明；7、抵押物、質(zhì)物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵押或質(zhì)押的證明；8、抵押物、質(zhì)物為國(guó)有企業(yè)，提供主管部門(mén)及國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)同意抵押或質(zhì)押的證明；9、其他有關(guān)資料。（四）注意事項(xiàng)1、提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)；2、提供的材料復(fù)印件要加蓋公章；3、法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)；4、公司受理人可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目和企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行刪除和添加；第三章?lián)I(yè)務(wù)的受理與立項(xiàng)第五條公司業(yè)務(wù)部值班人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理，核實(shí)顧客提交材料的完整性和真實(shí)性，審理受理?xiàng)l件，提出受理意見(jiàn)。對(duì)符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目正式受理，建立顧客檔案及檔案編號(hào)，登記《擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表》、《擔(dān)保申請(qǐng)人材料清單》、《反擔(dān)保人材料清單》及按清單提供的材料作為《信用擔(dān)保申報(bào)書(shū)》的附件，經(jīng)公司擔(dān)保受理人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字后歸檔。第六條擔(dān)保受理?xiàng)l件（1）具備企業(yè)法人資格并已通過(guò)年檢；（2）依法經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家政策；（3）基本具有償還借款的能力，并能提供反擔(dān)保措施；（4）對(duì)單個(gè)企業(yè)的擔(dān)保金額不超過(guò)我公司自身實(shí)收資本的10%；（5）申請(qǐng)擔(dān)保金額不超過(guò)該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的50%；（6）該企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%。第四章?lián)ｍ?xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查第七條公司擔(dān)保部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況，確定第一調(diào)查人和第二調(diào)查人。第一調(diào)查人為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，第二調(diào)查人協(xié)辦。第八條項(xiàng)目初審主要是通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論，即《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》。第九條資料審核是項(xiàng)目初審的開(kāi)始階段，是對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)提供的資料、信息進(jìn)行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效性、完整性和真實(shí)性。信息不僅來(lái)源于企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑，如與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門(mén)、金融部門(mén)、財(cái)稅部門(mén)、供應(yīng)商、用戶(hù)等處獲取。對(duì)上述資料，信息審核過(guò)程中需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)即是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。第十條資料審核要點(diǎn)（1）按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；（2）各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過(guò)對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、股東會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）和反擔(dān)保人是否具備資格，是否合法。（3）財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否有保留意見(jiàn)報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。（4）對(duì)反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。第十一條項(xiàng)目初審過(guò)程中，部門(mén)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與協(xié)辦人（至少雙人下戶(hù)）應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門(mén)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。進(jìn)行調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。第十二條實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)（1）訪問(wèn)企業(yè)，會(huì)見(jiàn)有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)范圍、銷(xiāo)售和利潤(rùn)、資源的供應(yīng)等情況；弄清借款用途和還款來(lái)源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)（文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)決策、市場(chǎng)開(kāi)拓、遵紀(jì)守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力。（2）對(duì)需要進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對(duì)；（3）考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，通過(guò)走、看、問(wèn)，判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；（4）對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容；1、了解企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬；2、企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；3、通過(guò)采用抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬證、賬實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；4、有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的保留意見(jiàn)部分；5、企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。（5）察看抵押物、質(zhì)物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，識(shí)別真假，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)鑒定。第十三條綜合分析是在核實(shí)資料的實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，主要有以下幾個(gè)方面：（1）分析、判斷借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能?chē)?yán)格履行合同條款；（2）分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目和項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期、技術(shù)、工藝先進(jìn)程度，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等；（3）分析借款人的還款能力。通過(guò)財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容：1、償債能力（財(cái)務(wù)杠桿比率）2、盈利能力（盈利比率）3、營(yíng)運(yùn)能力（效率比率）4、資產(chǎn)質(zhì)量5、資金結(jié)構(gòu)6、預(yù)測(cè)近三年的發(fā)展趨勢(shì)?，F(xiàn)金流量分析是預(yù)計(jì)在未來(lái)的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量?jī)斶€銀行借款。（4）分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性各可預(yù)見(jiàn)性；（5）基本風(fēng)險(xiǎn)度分析第十四條項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須向評(píng)審會(huì)提交《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》，《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》主要內(nèi)容為：（1）借款人背景情況（2）項(xiàng)目基本情況（3）市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷(xiāo)售分析（4）財(cái)務(wù)狀況及償債能力（5）借款有途及還款資金來(lái)源（6）反擔(dān)保情況（7）與銀行往來(lái)及或有負(fù)債情況（8）綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度（9）其他需要說(shuō)明的情況（10）調(diào)查結(jié)論第十五條項(xiàng)目初審過(guò)程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問(wèn)題，或企業(yè)主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》中說(shuō)明原因并提出處理意見(jiàn)，填報(bào)《擔(dān)保項(xiàng)目處理表》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后呈報(bào)公司負(fù)責(zé)人審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將處理結(jié)果告知企業(yè)。如企業(yè)因材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項(xiàng)目初審工作的，亦按上述流程辦理。第十六條項(xiàng)目初審工作自正式受理開(kāi)始，一般應(yīng)在5個(gè)工作日完成，如超過(guò)5個(gè)工作日，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)向部門(mén)負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，部門(mén)負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理報(bào)告。第五章?lián)ｍ?xiàng)目評(píng)審與決策第十七條擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，即部門(mén)審核和會(huì)議審批。第十八條項(xiàng)目初審工作結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將企業(yè)提交的各項(xiàng)資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》提交擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組由財(cái)務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、審計(jì)部、法律顧問(wèn)共同組成，負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組對(duì)上述資料進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》。部門(mén)審核的主要內(nèi)容有：（1）項(xiàng)目資料的真實(shí)性、完整性、正確性；（2）對(duì)反擔(dān)保措施提出意見(jiàn)；（3）對(duì)企業(yè)的報(bào)審資料從法律角度加以審核；（4）對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)；（5）對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)審意見(jiàn)和結(jié)論填寫(xiě)《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書(shū)》，部門(mén)審核一般應(yīng)在3個(gè)工作日完成。第十九條部門(mén)審核完畢后，將《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書(shū)》連同其他資料一并提交會(huì)議審批。第二十條會(huì)議審批的組織機(jī)構(gòu)是公司項(xiàng)目審批委員會(huì)，成員由公司總經(jīng)理、各部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，主任委員由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任。審批會(huì)議參加人員：（1）審批會(huì)全體成員；（2）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和協(xié)辦人；（3）審批會(huì)認(rèn)為須參加的人員。第二十一條會(huì)議審批工作流程：（1）審批會(huì)至少在會(huì)議召開(kāi)前2天，將會(huì)議內(nèi)容通知參加會(huì)議人員；（2）會(huì)議由審批會(huì)主任委員會(huì)召集，參加會(huì)議人員必須按時(shí)參加會(huì)議，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向?qū)徟鷷?huì)主任請(qǐng)假。若參加會(huì)議人員未達(dá)應(yīng)參加會(huì)議人數(shù)的半數(shù)，則會(huì)議必須延期執(zhí)行；（3）項(xiàng)目責(zé)任人報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況和初審意見(jiàn)，協(xié)辦人作補(bǔ)充說(shuō)明；（4）部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告部門(mén)審核意見(jiàn)；（5）審批委員會(huì)和參加會(huì)議人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人和協(xié)辦人答疑。（6）參加會(huì)議人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體意見(jiàn)；（7）審批委員會(huì)主任綜合與會(huì)多數(shù)人的意見(jiàn)后提出總結(jié)性評(píng)審意見(jiàn)；（8）會(huì)議審批采用簽字表決制，參加會(huì)議審批人員須在《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書(shū)》上明確填寫(xiě)“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的審批人員同意視為項(xiàng)目審批通過(guò)。（9）按照公司決策權(quán)限劃分的規(guī)定報(bào)公司決策機(jī)構(gòu)(決策人)審批，審批意見(jiàn)填列《擔(dān)保項(xiàng)目審批書(shū)》第二十二條擔(dān)保審批權(quán)限（包括擔(dān)保額度、擔(dān)保展期、擔(dān)保逾期、撤保的審批）；（1）擔(dān)保額在100萬(wàn)元以下股東會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批；（2）擔(dān)保額在100萬(wàn)元以上由股東會(huì)審批；第二十三條對(duì)部門(mén)審核、會(huì)議審批中被否決的項(xiàng)目，決策機(jī)構(gòu)（決策人）只能做“不同意擔(dān)任”或“進(jìn)行復(fù)議“的決定，而不能做“同意擔(dān)保”的決定。第二十四條會(huì)議由審批委員會(huì)指定專(zhuān)人記錄，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參加會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目的意見(jiàn)及審批會(huì)主任最后綜合意見(jiàn)。會(huì)議形成的文書(shū)、資料歸檔保管。第二十五條發(fā)生以下情形的項(xiàng)目需要進(jìn)行復(fù)議（1）公司審批委員會(huì)否決（三分之一以上評(píng)審人員不同意），但決策機(jī)構(gòu)（決策人）決定復(fù)議的項(xiàng)目；（2）多數(shù)審批人員質(zhì)疑，主任委員認(rèn)為有必要進(jìn)一步調(diào)查的項(xiàng)目；（3）自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起3個(gè)月后才辦理手續(xù)的項(xiàng)目。復(fù)議權(quán)限一次。對(duì)復(fù)議的項(xiàng)目，自項(xiàng)目初審流程開(kāi)始辦理，如有必要可重新確定第一調(diào)查人。第六章?lián)：贤暮炗喌诙鶙l項(xiàng)目正式批準(zhǔn)后，由擔(dān)保部發(fā)函通知項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)辦理?yè)?dān)保手續(xù)，通知包括以下內(nèi)容：

公司同意擔(dān)保的決定、繳納擔(dān)保費(fèi)用的金額、付款期限的方式、辦理?yè)?dān)保手續(xù)應(yīng)備資料和其他準(zhǔn)備工作。

發(fā)函前項(xiàng)目責(zé)任人要確認(rèn)貸款銀行的承貸情況。第二十七條擔(dān)保部安排專(zhuān)人經(jīng)辦擔(dān)保合同簽約手續(xù)，一般情況下項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為合同經(jīng)辦人,簽約流程如下：（1）準(zhǔn)備（或擬定）空白法律合同文本，包括借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書(shū)；（2）由擔(dān)保部、財(cái)務(wù)部、法律顧問(wèn)審核上述合同文本，對(duì)需要調(diào)整和修改和合同條款應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商、談判，將修改意見(jiàn)填寫(xiě)在《合同審核表》中，報(bào)總經(jīng)理審定；（3）公司經(jīng)辦人登記《合同登記表》，確定本公司出具合同的編號(hào)，填寫(xiě)合同內(nèi)容并在經(jīng)辦人處簽字；須注意的事項(xiàng)：1、與貸款人簽訂的《保證合同》中的“其他約定”要注明本合同的保證人與借款人辦妥抵押登記手續(xù)后，保證人以書(shū)面形式通知貸款人，貸款人收到保證人的書(shū)面通知后，才能向借款放；2、與抵（質(zhì)）押人簽訂的〈反擔(dān)保抵（質(zhì)）押合同〉一般情況下，抵（質(zhì)）押期限要長(zhǎng)于借款期限6個(gè)月，保險(xiǎn)期限要長(zhǎng)于借款期限3個(gè)月，投?？傊挡坏玫陀诘盅何?、質(zhì)物總值，保單要注明我公司為保險(xiǎn)賠償?shù)谝皇芤嫒?，保單正本須存放我公司或貸款銀行；（4）對(duì)填寫(xiě)完內(nèi)容的合同文本再進(jìn)行一次審核，方法與本市第（二）項(xiàng)相同；（5）涉及到股東代表、法人代表、股東會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人（自然人）等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，我公司至少應(yīng)有二人在現(xiàn)場(chǎng)；（6）企業(yè)簽署《擔(dān)保費(fèi)繳費(fèi)清單》，一式二份，其中一份交財(cái)務(wù)部門(mén)，擔(dān)保費(fèi)在承貸銀行放款之前繳納；（7）法人代表、公司簽章。第二十八條辦理完簽約手續(xù)的項(xiàng)目資料移交擔(dān)保部檔案管理員統(tǒng)一管理。重要合同和證件：包括借款合同、保證合同、反擔(dān)保合同等須單獨(dú)管理。第七章反擔(dān)保措施第二十九條對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)，必須落實(shí)反擔(dān)保措施，包括財(cái)產(chǎn)抵押、財(cái)產(chǎn)或權(quán)力質(zhì)押、保證金、企業(yè)的保證反擔(dān)保等，公司根據(jù)企業(yè)和項(xiàng)目的實(shí)際情況，采用一種或幾種保證措施。公司原則上不接受保證反擔(dān)保。第三十條企業(yè)提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按《擔(dān)保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。第三十一條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料和辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。-抵（質(zhì)）押登記資料包括：主合同、保證合同、抵（質(zhì)）押合同、抵（質(zhì)）押登記部門(mén)要求提供的其他資料等。辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門(mén)發(fā)放的《他項(xiàng)權(quán)力證書(shū)》或經(jīng)抵（質(zhì)）押登記部門(mén)簽章的《抵（質(zhì)）押登記表》等證明文件第三十二條用不動(dòng)產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計(jì)算）不高于70%；動(dòng)產(chǎn)抵押率（按凈值計(jì)算）不高于50%；動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押率（按凈值計(jì)算）不高于50%；股權(quán)、債券等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率（分別按投資額、債券面值計(jì)算）不高于70%。第三十三條采用保證反擔(dān)保措施的企業(yè)，必須滿(mǎn)足以下條件：（1）必須具備《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格。（2）資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%。（3）連續(xù)2年盈利。（4）企業(yè)資信和經(jīng)濟(jì)實(shí)力要優(yōu)于借款企業(yè)。（5）企業(yè)在承保期必須參加保險(xiǎn)。第三十四條辦妥抵（質(zhì)）登記手續(xù)后，經(jīng)辦人填寫(xiě)一式二份《擔(dān)保放款通知書(shū)》，聯(lián)系單上注明“已經(jīng)與借款人辦妥抵（質(zhì)）押登記手續(xù)，請(qǐng)承貸銀行見(jiàn)此通知書(shū)后為借款人放款”字樣，報(bào)總經(jīng)理簽批后送承貸銀行，銀行經(jīng)辦人簽章后可為企業(yè)放款。經(jīng)辦人將一份《擔(dān)保放款通知書(shū)》（銀行經(jīng)辦人簽章）和銀行借款借據(jù)的復(fù)印件存檔。第八章?lián)Ｊ召M(fèi)第三十五條擔(dān)保收費(fèi)執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)具體情況確定優(yōu)惠費(fèi)率。第三十六條公司擔(dān)保費(fèi)率（年率）按擔(dān)保額度及不同貸款時(shí)間為限制定不同的費(fèi)率,具體標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)公司收費(fèi)表。第三十七條擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在公司同意擔(dān)保，給申請(qǐng)貸款企業(yè)發(fā)送同意擔(dān)保函之后，借款合同生效之日前一次性收取。第三十八條企業(yè)在簽署《擔(dān)保費(fèi)繳費(fèi)清單》時(shí)，要讓企業(yè)確認(rèn)擔(dān)保費(fèi)率和擔(dān)保費(fèi)金額，擔(dān)保費(fèi)由擔(dān)保部負(fù)責(zé)計(jì)算和催繳，公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)核實(shí)和收款。公司財(cái)務(wù)部門(mén)收到款項(xiàng)并在《擔(dān)保費(fèi)繳費(fèi)清單》上簽字后，將《擔(dān)保費(fèi)繳費(fèi)清單》退擔(dān)保部存檔。應(yīng)繳擔(dān)保費(fèi)的當(dāng)日，擔(dān)保部和公司財(cái)務(wù)部門(mén)有關(guān)人員須填制《擔(dān)保費(fèi)繳費(fèi)清單》，將繳費(fèi)情況確認(rèn)后報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)。第九章?lián)ｍ?xiàng)目管理第三十九條擔(dān)保項(xiàng)目后期管理（保后管理），是指自承貸銀行向企業(yè)放款至擔(dān)保終結(jié)的過(guò)程的管理，包括擔(dān)保項(xiàng)目檢查、展期項(xiàng)目和逾期項(xiàng)目及撤保項(xiàng)目的處理等。第四十條擔(dān)保項(xiàng)目的檢查由擔(dān)保部負(fù)責(zé)。檢查前要制定檢查計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理審批。保后檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，日常檢查至少每個(gè)季度要進(jìn)行一次。重點(diǎn)檢查是對(duì)借款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目及其他需要特別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須填寫(xiě)《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》并附檢查報(bào)告和要求企業(yè)及有關(guān)部門(mén)提供的資料，報(bào)總經(jīng)理批意見(jiàn)后與有關(guān)資料一并歸檔。第四十一條保后檢查的內(nèi)容：（1）企業(yè)是否按借款合同規(guī)定支付利息。（2）債務(wù)人和間經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況。（3）反擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素。（4）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和總結(jié)（貸款的五級(jí)分類(lèi)）（5）其他須說(shuō)明的情況。第四十二條檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大問(wèn)題，須當(dāng)日向部門(mén)負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告，部門(mén)應(yīng)在2日內(nèi)將存在問(wèn)題和處理意見(jiàn)書(shū)面報(bào)告總經(jīng)理。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報(bào)告總經(jīng)理，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專(zhuān)題討論并提出相應(yīng)的對(duì)策及措施。第四十三條對(duì)所有擔(dān)保項(xiàng)目，在擔(dān)保到期日前30日，由擔(dān)保部填制《擔(dān)保到期通知函》，通知項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)。第四十四條每月月末前，擔(dān)保部應(yīng)向總經(jīng)理提交當(dāng)月《逾期項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》和《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》第四十五條需要展期的擔(dān)保項(xiàng)目，企業(yè)須在該擔(dān)保項(xiàng)目到期前20日內(nèi)向我公司提出擔(dān)保展期書(shū)面申請(qǐng)。擔(dān)保部負(fù)責(zé)調(diào)查擔(dān)保展期的原因，提出處理意見(jiàn)，填寫(xiě)《擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告表》，報(bào)總經(jīng)理審批。對(duì)展期項(xiàng)目的擔(dān)保須按照新項(xiàng)目的擔(dān)保流程辦理。第四十六條對(duì)逾期的擔(dān)保項(xiàng)目，由擔(dān)保部寫(xiě)出檢查報(bào)告，提出處理意見(jiàn)，填寫(xiě)《擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告表》，報(bào)總經(jīng)理審批。對(duì)逾期擔(dān)保項(xiàng)目的處理意見(jiàn)包括：（1）采用更為可靠的反擔(dān)保措施。（2）建議撤保對(duì)逾期的擔(dān)保項(xiàng)目按會(huì)議審批及審批權(quán)限辦理。第四十七條具有下列情形之一的，公司應(yīng)主動(dòng)撤保：（1）擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報(bào)時(shí)的用途使用。（2）項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)提供虛假資料或具欺詐行為。（3）公司認(rèn)為項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)失誤或市場(chǎng)、財(cái)務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險(xiǎn)。第四十八條項(xiàng)目撤保由擔(dān)保部寫(xiě)出檢查報(bào)告，提出處理意見(jiàn)，填寫(xiě)《擔(dān)保項(xiàng)目（撤保）處理表》，報(bào)總經(jīng)理審批。對(duì)項(xiàng)目撤保按會(huì)議審批及審批權(quán)限辦理。第四十九條已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理終結(jié)手續(xù)。擔(dān)保貸款到期后，擔(dān)保部負(fù)責(zé)核實(shí)貸款本息確已歸還，并留存一份放款收回憑證復(fù)印件，辦理注銷(xiāo)抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)，填寫(xiě)《免除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》，報(bào)公司總經(jīng)理核準(zhǔn)。擔(dān)?？倢⒉块T(mén)管理的檔案移交公司檔案管理部門(mén)。第五十條項(xiàng)目責(zé)任人在辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程中，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)度將完成內(nèi)容及時(shí)錄入微機(jī)，包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)表、擔(dān)保項(xiàng)目檢查一覽表等。第十章債的追償?shù)谖迨粭l主債務(wù)人未能履行債務(wù)，我公司代為清償后，應(yīng)依法進(jìn)行追償及提起訴訟。第五十二條代償和追償方案由擔(dān)保總負(fù)責(zé)制訂并報(bào)總經(jīng)理審定，項(xiàng)目責(zé)任人為具體經(jīng)辦人。對(duì)設(shè)定反擔(dān)保人的，應(yīng)依法向反擔(dān)保人追償，反擔(dān)保人拒絕清償?shù)?，?yīng)依法對(duì)主債務(wù)人及反擔(dān)保人提起訴訟。第十一章責(zé)任和罰則第五十三條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、部門(mén)審核人員、會(huì)議評(píng)審人員按公司的在關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)比重的責(zé)任。第五十四條因具體原因使公司遭受損失，要追究有關(guān)人員責(zé)任，并按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。第十二章檔案管理第五十五條擔(dān)保部設(shè)兼職檔案管理員，負(fù)責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個(gè)過(guò)程有關(guān)文件、資料的整理、立卷和保管工作。第五十六條擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書(shū)和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁(yè)要有材料目錄。借閱檔案要填寫(xiě)《檔案借閱登記表》，部門(mén)內(nèi)部人員之間及部門(mén)與部門(mén)之間移交檔案時(shí)要有移交記錄，填寫(xiě)《檔案移交登記表》。第五十七條擔(dān)保項(xiàng)目終止后，擔(dān)保部將檔案移交給公司檔案管理部門(mén)。第十三章附則第五十八條本規(guī)程如與國(guó)家法律、法規(guī)不一致時(shí)，應(yīng)作出相應(yīng)修改調(diào)整。第五十九條本規(guī)程由本公司負(fù)責(zé)解釋。第六十條本規(guī)程經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后，自2011年5月8日起施行。擔(dān)保有限公司擔(dān)保評(píng)審制度第一章?lián)ｍ?xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查一、公司擔(dān)保部，確定第一調(diào)查人和第二調(diào)查人。第一調(diào)查人為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，第二調(diào)查人協(xié)辦。二、項(xiàng)目初審是通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論，即《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》。三、資料審核是項(xiàng)目初審的開(kāi)始階段，是對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)提供的資料、信息進(jìn)行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效性、完整性和真實(shí)性。信息不僅來(lái)源于企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑，如與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門(mén)、金融部門(mén)、財(cái)稅部門(mén)、供應(yīng)商、用戶(hù)等處獲取。對(duì)上述資料，信息審核過(guò)程中需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)即是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。四、資料審核要點(diǎn)（1）按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；（2）各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過(guò)對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）和反擔(dān)保人是否具備資格，是否合法。（3）財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否有保留意見(jiàn)報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。（4）對(duì)反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。五、項(xiàng)目初審過(guò)程中，部門(mén)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與協(xié)辦人（至少雙人下戶(hù)）應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門(mén)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。進(jìn)行調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。六、實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)（1）訪問(wèn)企業(yè)，會(huì)見(jiàn)有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)范圍、銷(xiāo)售和利潤(rùn)、資源的供應(yīng)等情況；弄清借款用途和還款來(lái)源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)（文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)決策、市場(chǎng)開(kāi)拓、遵紀(jì)守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力。（2）對(duì)需要進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對(duì)；（3）考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，通過(guò)走、看、問(wèn)，判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；（4）對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容；1、了解企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬；2、企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；3、通過(guò)采用抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；4、有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的保留意見(jiàn)部分；5、企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。（5）察看抵押物、質(zhì)物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，識(shí)別真假，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)鑒定。七、綜合分析是在核實(shí)資料的實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，主要有以下幾個(gè)方面：（1）分析、判斷借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能?chē)?yán)格履行合同條款，即非財(cái)務(wù)因素分析：1、還款意愿：包括借款人信用記錄；主觀還款意愿等。2、人員素質(zhì)評(píng)價(jià)：包括企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的年齡結(jié)構(gòu)、學(xué)歷；企業(yè)法人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、道德品質(zhì)；企業(yè)職工人員素質(zhì)等。3、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：包括借款人所處行業(yè)的盈利性、周期性、競(jìng)爭(zhēng)性；借款人在行業(yè)中的地位等。4、市場(chǎng)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目和項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期、技術(shù)、工藝先進(jìn)程度，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等。5、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：借款人的技術(shù)來(lái)源、核心技術(shù)控制能力、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力、技術(shù)市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)等。（2）分析借款人的還款能力。預(yù)測(cè)借款人的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。即財(cái)務(wù)因素分析的主要內(nèi)容：1、償債能力（財(cái)務(wù)杠桿比率）2、盈利能力（盈利比率）3、營(yíng)運(yùn)能力（效率比率）4、資產(chǎn)質(zhì)量5、資金結(jié)構(gòu)6、預(yù)測(cè)近三年的發(fā)展趨勢(shì)。現(xiàn)金流量分析是預(yù)計(jì)在未來(lái)的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量?jī)斶€銀行借款。（3）分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性各可預(yù)見(jiàn)性；（4）基本風(fēng)險(xiǎn)度分析八、項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須向評(píng)審會(huì)提交《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》，《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》主要內(nèi)容為：（1）借款人背景情況（2）項(xiàng)目基本情況（3）市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷(xiāo)售分析（4）財(cái)務(wù)狀況及償債能力（5）借款有途及還款資金來(lái)源（6）反擔(dān)保情況（7）與銀行往來(lái)及或有負(fù)債情況（8）綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度（9）其他需要說(shuō)明的情況（10）調(diào)查結(jié)論九、項(xiàng)目初審過(guò)程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問(wèn)題，或企業(yè)主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》中說(shuō)明原因并提出處理意見(jiàn)，填報(bào)《擔(dān)保項(xiàng)目處理表》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后呈報(bào)公司負(fù)責(zé)人審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將處理結(jié)果告知企業(yè)。如企業(yè)因材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項(xiàng)目初審工作的，亦按上述程序辦理。十、項(xiàng)目初審工作自正式受理開(kāi)始，一般應(yīng)在5個(gè)工作日完成，如超過(guò)5個(gè)工作日，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)向部門(mén)負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，部門(mén)負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理報(bào)告。第二章?lián)ｍ?xiàng)目評(píng)審與決策一、擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，即部門(mén)審核和會(huì)議評(píng)審。二、項(xiàng)目初審工作結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將企業(yè)提交的各項(xiàng)資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》提交擔(dān)保部，部門(mén)負(fù)責(zé)人組織人員對(duì)上述資料進(jìn)行評(píng)審。部門(mén)評(píng)審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》。部門(mén)審核的主要內(nèi)容有：（1）項(xiàng)目資料的真實(shí)性、完整性、正確性；（2）對(duì)反擔(dān)保措施提出意見(jiàn)；（3）對(duì)企業(yè)的報(bào)審資料從法律角度加以審核；（4）對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)；（5）對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)審意見(jiàn)和結(jié)論填寫(xiě)《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書(shū)》，部門(mén)評(píng)審一般應(yīng)在3個(gè)工作日完成。三、部門(mén)評(píng)審?fù)戤吅?，將《?dān)保項(xiàng)目評(píng)審書(shū)》連同其他資料一并提交會(huì)議評(píng)審。四、會(huì)議評(píng)審的組織機(jī)構(gòu)是公司項(xiàng)目評(píng)審會(huì)員會(huì)，成員由公司總經(jīng)理、各部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，主任委員由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任。評(píng)審委員會(huì)日常工作由擔(dān)保部負(fù)責(zé)；評(píng)審會(huì)議參加人員：（1）評(píng)委會(huì)全體成員；（2）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和協(xié)辦人；（3）評(píng)委會(huì)認(rèn)為須參加的人員。五、會(huì)議評(píng)審工作程序：（2）會(huì)議由評(píng)委會(huì)主任委員會(huì)召集，參加會(huì)議人員必須按時(shí)參加會(huì)議，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向評(píng)委會(huì)主任請(qǐng)假。若參加會(huì)議人員未達(dá)應(yīng)參加會(huì)議人數(shù)的半數(shù)，則會(huì)議延期執(zhí)行；（4）部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告部門(mén)審核意見(jiàn)；（5）評(píng)審委員會(huì)和參加會(huì)議人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人和協(xié)辦人答疑。（6）參加會(huì)議人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體意見(jiàn)；（8）會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參加會(huì)議評(píng)審人員須在《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書(shū)》上明確填寫(xiě)"同意"或"不同意"并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評(píng)審人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)。（9）按照公司決策權(quán)限劃分的規(guī)定報(bào)公司決策機(jī)構(gòu)(決策人)審批，審批意見(jiàn)填列《擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審書(shū)》六、擔(dān)保審批權(quán)限（包括擔(dān)保額度、擔(dān)保展期、擔(dān)保逾期、撤保的審批）；八、會(huì)議由評(píng)委會(huì)指定專(zhuān)人記錄，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參加會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目的意見(jiàn)及評(píng)委會(huì)主任最后綜合意見(jiàn)。會(huì)議形成的文書(shū)、資料歸檔保管。九、發(fā)生以下情形的項(xiàng)目需要進(jìn)行復(fù)議：(1)公司評(píng)審委員會(huì)否決（三分之一以上評(píng)審人員不同意），但決策機(jī)構(gòu)（決策人）決定復(fù)議的項(xiàng)目；(2)多數(shù)評(píng)審人員質(zhì)疑，主任委員認(rèn)為有必要進(jìn)一步調(diào)查的項(xiàng)目；第三章附則一、本規(guī)程如與國(guó)家法律、法規(guī)不一致時(shí)，應(yīng)作出相應(yīng)修改調(diào)整。二、本規(guī)程由本公司負(fù)責(zé)解釋。三、本規(guī)程經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后，自2011年5月8日起施行。擔(dān)保有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度第一條擔(dān)?？傄?guī)模實(shí)行總量控制，計(jì)劃管理。公司擔(dān)?？傄?guī)模不超過(guò)擔(dān)保資金的10倍，為單個(gè)會(huì)員公司提供的貸款擔(dān)保額度一般不超過(guò)注冊(cè)資本的10%。特殊情況確需超過(guò)上述限額的，實(shí)務(wù)操作中，根據(jù)借款公司預(yù)期收益、資金需求量、信用狀況、技術(shù)含量、市場(chǎng)前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào)研協(xié)商，可適當(dāng)放寬。第二條建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。公司按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取。第三條建立風(fēng)險(xiǎn)保證金制度。公司應(yīng)按擔(dān)保金額的10%繳納風(fēng)險(xiǎn)保證金。當(dāng)公司貸款到期不能償還由公司代償補(bǔ)償時(shí)，首先用繳納的風(fēng)險(xiǎn)保證金補(bǔ)償，不足部分依法追償。第四條對(duì)貸款擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)行事前、事中風(fēng)險(xiǎn)控制管理。為有效控制在保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，明確事前、事中控制責(zé)任人的工作內(nèi)容和責(zé)任。（1）事前控制的主要內(nèi)容：1、根據(jù)申?？蛻?hù)提供的申保信息資料，對(duì)照擔(dān)保條件，查看資料和金融機(jī)構(gòu)意向書(shū)，決定是否上報(bào)立項(xiàng)審查，2、立項(xiàng)批準(zhǔn)后安排兩人以上到實(shí)地進(jìn)行調(diào)查，整理調(diào)查工作底稿，和客戶(hù)初步洽談《委托擔(dān)保協(xié)議》和反擔(dān)保措施，3、認(rèn)真做好對(duì)客戶(hù)全面情況的了解工作，根據(jù)實(shí)地調(diào)查情況進(jìn)行初審，書(shū)面提交調(diào)查報(bào)告，據(jù)實(shí)報(bào)告客戶(hù)的基本情況、法人代表情況、財(cái)務(wù)狀況、反擔(dān)保能力、經(jīng)營(yíng)情況等。保前調(diào)查的基本內(nèi)容：借款公司的基本情況，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、借入資金來(lái)源、還款計(jì)劃、使用貸款的歷史記錄等；所有開(kāi)戶(hù)行、帳戶(hù)及存款余額情況和原有借款還本付息情況；反擔(dān)保人的基本情況、財(cái)務(wù)報(bào)告和同意提供反擔(dān)保的證明文件；或反擔(dān)保抵押物、質(zhì)押物清單及有權(quán)處分人同意提供反擔(dān)保抵押、質(zhì)押的證明文件；真實(shí)合法的購(gòu)銷(xiāo)合同、協(xié)議或其它有效性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)文件；投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)文件，及在協(xié)作銀行存入規(guī)定比例自籌資金的證明。分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家和本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)前景、產(chǎn)品銷(xiāo)路以及競(jìng)爭(zhēng)能力;分析借款用途是否正常、合理、合法;分析借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況及其真實(shí)性，判斷其償債能力;調(diào)查和核實(shí)借款人提供的抵押物、質(zhì)押物或反擔(dān)保人情況;調(diào)查借款人的銷(xiāo)售收入回籠情況;測(cè)定擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)度。4、填寫(xiě)《擔(dān)保調(diào)查表》，嚴(yán)格核對(duì)委托擔(dān)保單位的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)構(gòu)成情況，客觀、認(rèn)真、明確地簽署調(diào)查意見(jiàn)。（2）事中控制的主要內(nèi)容：1、報(bào)表調(diào)查：定期收集客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)表及其他信息資料。2、實(shí)地調(diào)查：定期到客戶(hù)單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對(duì)象包括主辦會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或主管、公司負(fù)責(zé)人、部分職工、往來(lái)關(guān)聯(lián)戶(hù)等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、貨款回籠、月?tīng)I(yíng)業(yè)收入、銷(xiāo)售價(jià)格、銷(xiāo)售合同計(jì)劃、應(yīng)收帳款、流動(dòng)負(fù)債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機(jī)構(gòu)人事、經(jīng)營(yíng)機(jī)制、其他情況等。3、銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶(hù)貸款使用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。4、反擔(dān)保調(diào)查：定期對(duì)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、反擔(dān)保人的變動(dòng)情況調(diào)查了解。5、相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門(mén)等單位了解客戶(hù)的重大或有事項(xiàng)的變化，包括經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項(xiàng)等。6、工作要求：包括整理成工作底稿，進(jìn)行簡(jiǎn)單分析、提交分析報(bào)告、提交對(duì)客戶(hù)整改建議方案、提交干預(yù)控制客戶(hù)行為的方案。7、權(quán)利行使：包括收集客戶(hù)報(bào)表、檢查客戶(hù)、參予客戶(hù)經(jīng)濟(jì)和訴訟活動(dòng)、委派會(huì)計(jì)干預(yù)客戶(hù)活動(dòng)、凍結(jié)資金帳戶(hù)，這些權(quán)利作為保留權(quán)利寫(xiě)進(jìn)《委托擔(dān)保協(xié)議》，有條件行使。第五條嚴(yán)格審批程序，實(shí)行分級(jí)管理。對(duì)經(jīng)過(guò)調(diào)查認(rèn)證確定為符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目，在辦理?yè)?dān)保手續(xù)過(guò)程中，必須嚴(yán)格審批.第六條嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼胧?。（1）凡申保公司申保貸款擔(dān)保的必須嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼胧?，原則上主要反擔(dān)保措施應(yīng)達(dá)到下列要求之一：1、流通性、變現(xiàn)性較強(qiáng)的有價(jià)證券、債權(quán)憑證質(zhì)押反擔(dān)保；2、產(chǎn)權(quán)明晰、變現(xiàn)性強(qiáng)的不動(dòng)產(chǎn)抵押反擔(dān)保；3、經(jīng)本公司審查認(rèn)可的第三人保證反擔(dān)保；4、有能力的縣、區(qū)財(cái)政反擔(dān)保；5、列入財(cái)政預(yù)算安排、預(yù)算外資金安排的拔款計(jì)劃或類(lèi)似于此類(lèi)資金的反擔(dān)?？刂?；6、可操作的、無(wú)爭(zhēng)議的預(yù)期債權(quán)或類(lèi)似債權(quán)的反擔(dān)?？刂?；7、其它經(jīng)本公司認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（2）反擔(dān)保措施的落實(shí)與審查。為了增強(qiáng)借款人使用貸款的責(zé)任心，對(duì)其進(jìn)行有效的約束，促進(jìn)其改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，公司按照“區(qū)別對(duì)待、擇優(yōu)扶持”原則，依據(jù)受保公司信用等級(jí)、預(yù)期收益、擔(dān)保金額等情況確定擔(dān)保項(xiàng)目是否要求提供反擔(dān)保措施。對(duì)資信等級(jí)較差的公司必須要求提供有效、可靠的反擔(dān)保措施。1、對(duì)反擔(dān)保人提供的抵押物（質(zhì)押物）的真實(shí)性、有效性、合法性審查，審查無(wú)誤后方可接收。首先要根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，認(rèn)定該財(cái)產(chǎn)權(quán)利是否屬于法律允許的可作抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)和權(quán)屬；其次，要核實(shí)驗(yàn)證該財(cái)產(chǎn)權(quán)利的產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)；最后，要經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估后，由公司確認(rèn)該抵押物（質(zhì)物）的價(jià)值，再按一定抵（質(zhì)）押貸款率確定擔(dān)保額度。確定時(shí)可參考如下折率：存單、國(guó)庫(kù)券等有價(jià)證券質(zhì)押貸款率≤90%；房地產(chǎn)、營(yíng)運(yùn)車(chē)輛抵押貸款率≤80%；樓宇按揭抵押貸款率≤70%；上市股票抵押貸款率≤50%。2、審查確認(rèn)反擔(dān)保人的資格、保證意向和保證能力。按照《擔(dān)保法》之規(guī)定，反擔(dān)保人必須是具有代借款人清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民。對(duì)《擔(dān)保法》規(guī)定不能作保證人的國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、職業(yè)團(tuán)體、公司法人的分支機(jī)構(gòu)（有法人書(shū)面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）和職能部門(mén)等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人；核實(shí)反擔(dān)保人保證意見(jiàn)的真實(shí)性；審查反擔(dān)人保證能力。計(jì)算保證能力可以參考如下公式：反擔(dān)保人的保證能力=資產(chǎn)總額-待處理財(cái)產(chǎn)損失-已對(duì)外擔(dān)保額-已作抵押額-無(wú)形資產(chǎn)。辦理反擔(dān)保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔(dān)保抵押，必須依法到有關(guān)部門(mén)辦理登記：以土地使用權(quán)抵押的，到核發(fā)土地使用權(quán)證書(shū)的主管部門(mén)辦理登記；以房地產(chǎn)、廠房等建筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門(mén)登記；以車(chē)輛抵押的，到運(yùn)輸工具的管理部門(mén)登記；以設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，到財(cái)產(chǎn)所在地工商行政管理部門(mén)登記。辦理反擔(dān)保質(zhì)押合同以動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效；以權(quán)利憑證質(zhì)押的，自權(quán)利憑證交付之日生效；以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，自向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記之日起生效；以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，自股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。第七條建立事中控制預(yù)警制度。事中控制責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)密關(guān)注下列預(yù)警信號(hào)，以便及時(shí)采取對(duì)應(yīng)措施，控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。（1）財(cái)務(wù)報(bào)表反映的預(yù)警信號(hào)：1、不能及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，或財(cái)務(wù)報(bào)表不完整、不連續(xù)。2、存貨的突然增加。3、應(yīng)收帳款的收回拖延。4、經(jīng)營(yíng)成本的上升和利潤(rùn)下降。5、銷(xiāo)售額連續(xù)下降或大幅度上升。6、以短期融資作長(zhǎng)期投資。7、應(yīng)付帳款出現(xiàn)異常的增加、延長(zhǎng)支付。（2）銀行帳戶(hù)上反映的預(yù)警信號(hào)：1、存款余額不斷下降。2、不能支付到期的貸款本息、應(yīng)付票據(jù)。3、借款人被其他債權(quán)人追討欠款。4、借款人不能按期支付利息。（3）經(jīng)營(yíng)管理方面的預(yù)警信號(hào)：1、經(jīng)營(yíng)管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，工作紀(jì)律松懈。2、廠房和設(shè)備陳舊、維修不善，運(yùn)轉(zhuǎn)率低。3、公司的產(chǎn)品市場(chǎng)份額縮小或在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。4、存貨大量積壓。5、與主要供貨商關(guān)系緊張。6、生產(chǎn)規(guī)模過(guò)度擴(kuò)張。（4）管理層方面的預(yù)警信號(hào)：1、對(duì)銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠(chéng)的合作態(tài)度。2、主要管理人員的重大人事變動(dòng)影響公司運(yùn)作。3、管理層缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)策略，對(duì)市場(chǎng)需求及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化應(yīng)變能力不強(qiáng)。4、經(jīng)營(yíng)體制重大變化，機(jī)構(gòu)重大調(diào)整。（5）或有事項(xiàng)方面的預(yù)警信號(hào)：1、出現(xiàn)稅務(wù)方面的強(qiáng)制措施。2、出現(xiàn)重大訴訟情況。3、出現(xiàn)重大質(zhì)量、設(shè)備、安全事故。第八條防范不確定的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)因素。不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的界定：以下兩種情況應(yīng)界定為不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目；（1）經(jīng)營(yíng)正常，但不能提供完整財(cái)務(wù)信息的公司申請(qǐng)的經(jīng)營(yíng)資金貸款擔(dān)保項(xiàng)目。（2）不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的公司，只能提供相關(guān)評(píng)價(jià)信息的擔(dān)保項(xiàng)目。對(duì)不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的擔(dān)保條件：一、不確定風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保項(xiàng)目應(yīng)具備以下基本條件。（1）能夠取得協(xié)議金融機(jī)構(gòu)的貸款意向并無(wú)信用劣跡記錄；（2）項(xiàng)目或公司法定代表人個(gè)人信用品質(zhì)良好；（3）能提供擔(dān)保公司認(rèn)定的反擔(dān)保措施。二、Ⅰ類(lèi)項(xiàng)目具體條件：（1）公司具有正常的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量；（2）調(diào)查認(rèn)定的資產(chǎn)負(fù)債率小于70%；（3）申請(qǐng)保額不超過(guò)調(diào)查認(rèn)定凈資產(chǎn)的50%。三、Ⅱ類(lèi)項(xiàng)目具體條件：（1）具體切實(shí)可行的還款來(lái)源；（2）項(xiàng)目業(yè)主自有資金比例大于50%；（3）申請(qǐng)保額不超過(guò)項(xiàng)目自有資金的50%。四、不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目調(diào)查內(nèi)容：1、Ⅰ類(lèi)項(xiàng)目的調(diào)查內(nèi)容：（1）注冊(cè)資本及到位情況、股東及之間關(guān)系；（2）工商注冊(cè)及年檢情況；（3）經(jīng)營(yíng)范圍及近幾年經(jīng)營(yíng)情況；（4）財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、應(yīng)收、應(yīng)付帳款、主要資產(chǎn)名稱(chēng)、單值、座落位置及權(quán)屬狀況等。（5）納稅、涉訴等重大或有事項(xiàng)情況；（6）歷史融資及信用記錄，市場(chǎng)信用等事項(xiàng)記錄；（7）法定代表人或主要經(jīng)營(yíng)者人品、履歷、家庭及信用狀況；（8）反擔(dān)保措施相關(guān)情況；（9）主要往來(lái)單位情況；（10）其它重大事項(xiàng)。2、Ⅱ類(lèi)項(xiàng)目調(diào)查內(nèi)容：（1）融資主體或真實(shí)融資主體的合法性及相關(guān)信息；（2）融資項(xiàng)目的可行性分析資料：手續(xù)是否齊全、程序是否合法、總投資額、自籌資金數(shù)量，目前進(jìn)展情況、未來(lái)前景預(yù)測(cè)、還款來(lái)源等。（3） 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、履歷、家庭及信用情況；（4） 主要往來(lái)單位情況；（5） 重大或有事項(xiàng)情況；（6） 其他重大事項(xiàng)。第九條項(xiàng)目評(píng)價(jià)：（1）擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查后，由項(xiàng)目經(jīng)理按照調(diào)查內(nèi)容要求提交書(shū)面《調(diào)查報(bào)告書(shū)》，《調(diào)查報(bào)告書(shū)》內(nèi)容含項(xiàng)目概述、調(diào)查情況、存在問(wèn)題及對(duì)策建議、風(fēng)險(xiǎn)控制等部分。（2）審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報(bào)、《調(diào)查報(bào)告書(shū)》反映情況及相關(guān)信息，依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的基本原則，結(jié)合自己的專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)作出有利和不利因素分析，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案提出完善建議。（3）審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨(dú)立決策并提出書(shū)面表決意見(jiàn)。第十條建立代償制度、落實(shí)追償措施。對(duì)于逾期擔(dān)保貸款，公司應(yīng)建立代償制度。當(dāng)擔(dān)保貸款到期不能償還時(shí)，首先由貸款銀行組織催收與追償，直至采取法律手段依法收貸。對(duì)于采取以上措施仍無(wú)法追回的貸款本息，公司憑貸款銀行的代償通知書(shū)，根據(jù)有關(guān)協(xié)作合同經(jīng)調(diào)查核實(shí)后承擔(dān)代償責(zé)任。公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán)人，相應(yīng)取得追索權(quán)，通過(guò)下列方式展開(kāi)追償，以彌補(bǔ)公司擔(dān)保資金的損失：（1）追究反擔(dān)保人及受保人民事賠償責(zé)任；（2）變現(xiàn)其抵押物、質(zhì)押物；（3）租賃其資產(chǎn)，以租賃收入彌補(bǔ)損失；（4）委托經(jīng)營(yíng)其資產(chǎn)，以經(jīng)營(yíng)收入彌補(bǔ)損失；（5）拍賣(mài)、變賣(mài)其資產(chǎn)，以其收入彌補(bǔ)損失；（6）其他合法處置方式。隨著擔(dān)保規(guī)模的增加，風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)增大，防范風(fēng)險(xiǎn)顯得更為重要。公司堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)把控制風(fēng)險(xiǎn)作為基本準(zhǔn)則，放在第一位，在風(fēng)險(xiǎn)防范上強(qiáng)調(diào)穩(wěn)健性、安全性，正確處理好規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)與擔(dān)保規(guī)模的關(guān)系。第十一條本制度根據(jù)國(guó)家擔(dān)保相關(guān)法律法規(guī)，由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第十二條本制度自公司董事會(huì)審議通過(guò)后，自2011年5月8日起實(shí)施。

擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)工作制度第一章總則第一條為建立健全公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制與管理制度，規(guī)范貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序，切實(shí)防范與控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)根據(jù)公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》、《擔(dān)保業(yè)務(wù)保后管理實(shí)施細(xì)則》、《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理責(zé)任追究制度》，特制定本擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)工作規(guī)則（下稱(chēng)本規(guī)則）。第二章管理機(jī)構(gòu)與工作職責(zé)第二條公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)風(fēng)控委員會(huì)）是公司擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的最高審議機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)控制部（以下簡(jiǎn)稱(chēng)風(fēng)控部）是風(fēng)控委員會(huì)常設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目材料的復(fù)審，整理資料，組織例會(huì)。第三條風(fēng)控委員會(huì)的主要工作職責(zé)是：1、審查公司有關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)的操作規(guī)程、實(shí)施細(xì)則、保后管理、管理責(zé)任追究、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制與防范等方面的規(guī)章制度；2、審議公司關(guān)于擔(dān)保業(yè)務(wù)的授權(quán)方案、各類(lèi)客戶(hù)的年度綜合授信分配額度；3、審議業(yè)務(wù)部、市場(chǎng)部擬定的各類(lèi)信用擔(dān)保和投資、合作等主要經(jīng)濟(jì)合同協(xié)議；4、審議風(fēng)控部提交的擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制狀況情況報(bào)告和業(yè)務(wù)部提供的擔(dān)保項(xiàng)目反擔(dān)保方式與反擔(dān)保物的合法與可靠性；5、審議擔(dān)保部提交的擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展情況報(bào)告，在保項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)的處置方案，債權(quán)清償和代位清償方案；6、審查擔(dān)保部提交的不良擔(dān)保的確認(rèn)及處置意見(jiàn)和對(duì)主責(zé)任人擔(dān)保責(zé)任的確認(rèn)及追究意見(jiàn)；7、審議公司董事會(huì)、總經(jīng)理要求風(fēng)控委員會(huì)審議的其他事項(xiàng)。第四條風(fēng)控委員會(huì)委員人數(shù)一般不少于5人，由總經(jīng)理兼任主任，風(fēng)控部經(jīng)理兼任副主任。第五條風(fēng)控部確定受理的項(xiàng)目，一般應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)控委員會(huì)報(bào)告，提請(qǐng)會(huì)議審議。第六條擔(dān)保部的主要工作職責(zé)是：1、負(fù)責(zé)擔(dān)保貸款評(píng)委會(huì)的日常工作，包括整理資料、組織例會(huì)；2、受理業(yè)務(wù)部提交的項(xiàng)目擔(dān)保報(bào)告和被擔(dān)保人的有關(guān)申貸資料；3、受理風(fēng)控部提交的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范與控制方案；4、加強(qiáng)與協(xié)作銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系，辦理?yè)?dān)保貸款授信；5、負(fù)責(zé)召集項(xiàng)目評(píng)委會(huì)議，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)家評(píng)審和會(huì)議評(píng)審，并將評(píng)審結(jié)論報(bào)決策機(jī)構(gòu)；6、協(xié)助擔(dān)保部保后跟蹤管理，督促風(fēng)控部清償債權(quán)，確保公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。第三章會(huì)議議事規(guī)則第七條風(fēng)控委員會(huì)實(shí)行例會(huì)制度，原則上每季召開(kāi)一次，根據(jù)具體審議事項(xiàng)的需要，經(jīng)風(fēng)控部經(jīng)理建議，可以隨時(shí)召開(kāi)。第八條出席例會(huì)人數(shù)應(yīng)不少于委員會(huì)組成人數(shù)的4/5。根據(jù)審議事項(xiàng)需要，會(huì)議召集人可以決定項(xiàng)目公司或有關(guān)方面的專(zhuān)家列席，介紹情況，接受咨詢(xún)，但列席人員不具有表決權(quán)?？蛻?hù)代表不得以任何形式與會(huì)。第九條例會(huì)議決的主要事項(xiàng)是：1、擔(dān)保合同和其它重大經(jīng)濟(jì)合同的合同標(biāo)的、形式、制約方式等；2、擔(dān)保部在履行在保項(xiàng)目保后跟蹤時(shí)，發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人違規(guī)，存在后續(xù)還貸風(fēng)險(xiǎn)；3、因風(fēng)險(xiǎn)審議或評(píng)審不嚴(yán)造成的不良擔(dān)保的確認(rèn)及處置意見(jiàn)；4、審查公司有關(guān)人員擔(dān)保責(zé)任的確認(rèn)及追究意見(jiàn)；5、對(duì)風(fēng)控部提出的代償損失的核銷(xiāo)方案進(jìn)行審議，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)核銷(xiāo)。6、其它應(yīng)由風(fēng)控委員會(huì)根據(jù)其工作職責(zé)議決的事項(xiàng)。第十條風(fēng)險(xiǎn)委員實(shí)行多數(shù)決定制，通過(guò)書(shū)面記名投票表決形成審查意見(jiàn)。出席委員一人一票，表決權(quán)相等。審查通過(guò)的事項(xiàng)，應(yīng)獲得與會(huì)人員4/5以上同意票方為有效。風(fēng)控部經(jīng)理組織收集表決票，并當(dāng)場(chǎng)宣布表決結(jié)果。第十一條例會(huì)人員表決分為“同意”、“不同意”和“復(fù)議”三種。對(duì)審議事項(xiàng)表示贊成的投“同意”票；不贊成的投“不同意”票；認(rèn)為報(bào)審材料不足以支持其結(jié)論，需要進(jìn)一步核實(shí)情況、補(bǔ)充資料再審議和表決的，可投“復(fù)議”票。第十二條風(fēng)控部應(yīng)在例會(huì)結(jié)束后即形成《會(huì)議紀(jì)要》?！稌?huì)議紀(jì)要》應(yīng)記載會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、召集人、參加人員、審議事項(xiàng)、附加條件、風(fēng)險(xiǎn)防范措施和表決結(jié)果等，并由與會(huì)人員簽字。《會(huì)議紀(jì)要》由總經(jīng)理或總經(jīng)理委托的召集人簽發(fā)。第十三條《會(huì)議紀(jì)要》報(bào)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，由風(fēng)控部經(jīng)理參加公司擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)組織的項(xiàng)目評(píng)審會(huì)議，將《會(huì)議紀(jì)要》作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容向會(huì)議提出，由擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)做出最終評(píng)審。第十四條董事長(zhǎng)、總經(jīng)理在正式簽批時(shí)，對(duì)于風(fēng)控委員會(huì)審查同意的事項(xiàng)，如有不同意見(jiàn)可以行使否決權(quán)；但對(duì)于擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)經(jīng)過(guò)表決未獲通過(guò)的事項(xiàng)，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理不得加以否決，但可以要求復(fù)議。第四章會(huì)議議事程序第十五條提請(qǐng)風(fēng)控委員會(huì)審議的各類(lèi)具體事項(xiàng)，一般應(yīng)經(jīng)過(guò)以下程序：1、項(xiàng)目A、B角提出擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)，由業(yè)務(wù)部簽署意見(jiàn)后，報(bào)擔(dān)保部進(jìn)行初審；由擔(dān)保部提出初審意見(jiàn)，然后送風(fēng)控部復(fù)審。2、風(fēng)控部對(duì)擔(dān)保部初審的擔(dān)保項(xiàng)目材料進(jìn)行復(fù)審。如認(rèn)為擔(dān)保項(xiàng)目申報(bào)程序合規(guī)、申報(bào)材料要件齊備，可列入會(huì)議議程，并將申報(bào)材料至少提前1天分送給各風(fēng)控委員會(huì)委員預(yù)覽。否則，可退回初審部門(mén)，要求初審部門(mén)補(bǔ)正材料后再予組織例會(huì)審議；3、風(fēng)控部確認(rèn)擔(dān)保項(xiàng)目資料后，報(bào)風(fēng)控委員會(huì)主任審查，由風(fēng)控委員會(huì)主任確定是否召開(kāi)風(fēng)控委員會(huì)例會(huì)進(jìn)行審議；4、風(fēng)控部根據(jù)風(fēng)控委員會(huì)主任意見(jiàn)，組織例會(huì)。舉行例會(huì)時(shí)，要求項(xiàng)目審議資料（復(fù)印件）人手一冊(cè)，并于會(huì)后收回；5、項(xiàng)目經(jīng)理列席例會(huì)，向會(huì)議介紹提交審議項(xiàng)目的情況及初審意見(jiàn)，并對(duì)其初審材料和口頭匯報(bào)的真實(shí)性負(fù)責(zé)；6、參加例會(huì)的委員發(fā)表意見(jiàn)，就審議事項(xiàng)提出質(zhì)詢(xún)，并進(jìn)行討論。業(yè)務(wù)部和擔(dān)保部經(jīng)理回答委員提出的有關(guān)咨詢(xún)和問(wèn)題；7、風(fēng)控委員會(huì)主任綜合審議情況，確定是否進(jìn)行表決，并宣布表決的條件；8、參加例會(huì)的委員以記名方式書(shū)面進(jìn)行投票表決，由風(fēng)控部經(jīng)理統(tǒng)計(jì)投票并當(dāng)場(chǎng)宣布表決結(jié)果。第十六條報(bào)請(qǐng)風(fēng)控委員會(huì)審批事項(xiàng)，應(yīng)包括“審議事項(xiàng)的書(shū)面報(bào)告”、“審議事項(xiàng)有關(guān)附件材料”和“報(bào)審部門(mén)的意見(jiàn)和建議”等文件、資料。上述材料應(yīng)包括申請(qǐng)人及其項(xiàng)目的基本資料。第五章責(zé)任與紀(jì)律第十七條風(fēng)控委員會(huì)成員和風(fēng)控部工作人員應(yīng)具有高度的責(zé)任感和全局觀念，堅(jiān)持原則，恪盡職守，廉潔自律、秉公辦事。對(duì)于不負(fù)責(zé)任或未發(fā)揮作用的委員，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)換。第十八條風(fēng)控委員會(huì)要嚴(yán)明工作紀(jì)律和審議程序，任何人不得誘導(dǎo)或壓制不同意見(jiàn)；要嚴(yán)格遵守保密紀(jì)律，對(duì)會(huì)議討論、表決情況嚴(yán)加保密，不得在不適當(dāng)場(chǎng)合議論或泄露會(huì)議情況。第十九條通過(guò)風(fēng)控委員會(huì)審議生效的事項(xiàng)，有關(guān)部門(mén)必須嚴(yán)格執(zhí)行。有條件通過(guò)的事項(xiàng)，執(zhí)行單位應(yīng)按附加條件及時(shí)落實(shí)，定期反饋。附加條件確實(shí)無(wú)法落實(shí)的，應(yīng)報(bào)風(fēng)控委員會(huì)審查批準(zhǔn)后予以修正或免除。第二十條風(fēng)控部要嚴(yán)格執(zhí)行審批程序，按規(guī)定對(duì)審查要件和送審材料進(jìn)行把關(guān)；要精心做好會(huì)議準(zhǔn)備，如實(shí)記錄會(huì)議內(nèi)容包括委員的發(fā)言與不同意見(jiàn)，及時(shí)編發(fā)會(huì)議紀(jì)要，做好各種文件的呈報(bào)、收發(fā)、保管和歸檔工作；要積極創(chuàng)造條件，加大對(duì)送審項(xiàng)目的相關(guān)信息支持；要建立風(fēng)控委員會(huì)審批項(xiàng)目的管理臺(tái)帳，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行和進(jìn)展情況進(jìn)行連續(xù)監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)向風(fēng)控委員會(huì)報(bào)告。第二十一條違反以上條款者，除按公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理責(zé)任追究制度》執(zhí)行外，將視情節(jié)輕重給予批評(píng)、取消委員資格、行政警告直至解除勞動(dòng)合同等處分。第六章附則第二十二條本規(guī)則由風(fēng)控部負(fù)責(zé)解釋。第二十三條本規(guī)則由風(fēng)控部組織實(shí)施。

擔(dān)保有限公司信息披露制度第一章總則第一條為加強(qiáng)XX擔(dān)保有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的信息披露工作，保證公司內(nèi)部重大事項(xiàng)的信息快速傳遞、歸集和有效管理，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、完整地披露信息，維護(hù)股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《XX擔(dān)保有限公司章程》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際，制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)重大事項(xiàng)是指公司在經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)活動(dòng)中發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生會(huì)影響社會(huì)公眾投資者投資取向，或?qū)竟善奔把苌贩N的交易價(jià)格已經(jīng)或可能產(chǎn)生較大影響的尚未公開(kāi)的事項(xiàng)。第三條本制度所稱(chēng)“內(nèi)部信息報(bào)告義務(wù)人”包括：（1）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各部門(mén)負(fù)責(zé)人；（2）公司控股子公司、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；（3）公司控股股東和實(shí)際控制人；（4）持有公司5%以上股份的其他股東；（5）公司各部門(mén)其他對(duì)公司重大事件可能知情的人士。第四條本制度適用于本公司。第二章一般規(guī)定第五條公司重大事項(xiàng)的披露工作由股東會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。第六條公司股東會(huì)辦公室是股東會(huì)的日常辦事機(jī)構(gòu)，由股東會(huì)成員負(fù)責(zé)，具體執(zhí)行重大事項(xiàng)信息的管理及披露事項(xiàng)。第七條報(bào)告義務(wù)人為重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告的第一責(zé)任人，負(fù)有敦促本部門(mén)或單位信息收集、整理的義務(wù)以及向股東會(huì)辦公室報(bào)告其職權(quán)范圍內(nèi)所知悉的重大事項(xiàng)信息的義務(wù)。報(bào)告義務(wù)人對(duì)所報(bào)告信息、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)，并指定專(zhuān)門(mén)人員擔(dān)任重大事項(xiàng)信息內(nèi)部報(bào)告的聯(lián)絡(luò)人，及時(shí)向股東會(huì)辦公室提供和報(bào)告本制度所要求的重大事項(xiàng)信息。在出現(xiàn)本制度第三章規(guī)定的情形時(shí)，報(bào)告義務(wù)人應(yīng)在第一時(shí)間將有關(guān)信息向公司董事長(zhǎng)和股東會(huì)成員報(bào)告，并配合股東會(huì)辦公室完成信息披露各項(xiàng)事宜。第八條報(bào)告義務(wù)人及其他知情人在重大事項(xiàng)信息尚未公開(kāi)披露前，負(fù)有嚴(yán)格保密義務(wù)。第三章重大事項(xiàng)信息的范圍第九條公司重大信息包括但不限于以下內(nèi)容及其持續(xù)變更進(jìn)程：（1）擬提交公司股東會(huì)審議的事項(xiàng)。（2）公司召開(kāi)股東會(huì)、股東大會(huì)（包括變更召開(kāi)股東大會(huì)日期的通知）并作出決議。（3）交易事項(xiàng)，包括：1、購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)（不含購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品、商品等與日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)或者出售行為，但資產(chǎn)置換中涉及購(gòu)買(mǎi)、出售此類(lèi)資產(chǎn)的，仍包括在報(bào)告事項(xiàng)之內(nèi)）；2、對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款、對(duì)子公司投資等）；3、提供財(cái)務(wù)資助；4、提供擔(dān)保；5、租入或租出資產(chǎn)；6、簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）；7、贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn)；8、債權(quán)、債務(wù)重組；9、研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；10、簽訂許可協(xié)議；公司發(fā)生的上述交易達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：A、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；B、交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣；C、交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣；D、交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣；E、交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。（4）關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬(wàn)元人民幣以上，或與關(guān)聯(lián)法人交易金額達(dá)到300萬(wàn)元人民幣以上且占公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的0.5%以上的下列關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：1、本條款第（3）項(xiàng)規(guī)定的交易事項(xiàng)；2、購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力；3、銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品；4、提供或接受勞務(wù)；5、委托或受托銷(xiāo)售；6、關(guān)聯(lián)雙方共同投資；7、其他通過(guò)約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)；（5）訴訟和仲裁事項(xiàng)：1、涉案金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；2、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的訴訟和仲裁事項(xiàng)涉案金額累計(jì)達(dá)到前款所述標(biāo)準(zhǔn)的，適用該條規(guī)定。（6）其它重大事件：1、變更募集資金投資項(xiàng)目；2、業(yè)績(jī)預(yù)告和盈利預(yù)測(cè)的修正；3、利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本；4、可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)；5、公司激勵(lì)計(jì)劃等有關(guān)事項(xiàng)；6、公司及公司股東發(fā)生承諾事項(xiàng)。（7）重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)：1、發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失；2、發(fā)生重大債務(wù)、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或重大債權(quán)到期未獲清償；3、可能依法承擔(dān)重大違約責(zé)任或大額賠償責(zé)任；4、計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；5、股東大會(huì)、股東會(huì)決議被法院依法撤銷(xiāo)；6、公司決定解散或被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；7、公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負(fù)值）；8、主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或進(jìn)入破產(chǎn)流程，公司對(duì)相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；9、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；10、主要或全部業(yè)務(wù)陷入停頓；11、公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或受到重大行政、刑事處罰；12、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或采取強(qiáng)制措施及出現(xiàn)其他無(wú)法履行職責(zé)的情況；13、公司認(rèn)定的其他重大風(fēng)險(xiǎn)情況。（8）重大變更事項(xiàng)：1、變更公司名稱(chēng)、公司章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、主要辦公地址和聯(lián)系電話等；2、經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；3、變更會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)；4、股東會(huì)就公司可轉(zhuǎn)換債券或其他再融資方案形成相關(guān)決議；5、監(jiān)管部門(mén)對(duì)公司可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行申請(qǐng)或其他再融資方案提出了相應(yīng)的審核意見(jiàn)；6、公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董事（含獨(dú)立董事），或三分之一以上的董事提出辭職或發(fā)生變動(dòng)；7、經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生重大變化；8、訂立與經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重要合同，可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響；9、新產(chǎn)品的研制開(kāi)發(fā)或獲批生產(chǎn)；10、新頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響；11、聘任或解聘為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；12、獲得大額政府補(bǔ)貼等額外收益，轉(zhuǎn)回大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備或發(fā)生可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；13、公司認(rèn)定的其他情形。第十條公司控股股東、實(shí)際控制人及持有公司5%以上股份的股東發(fā)生的如下事件：（1）持有公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人持股情況或者控制公司的情況發(fā)生或擬發(fā)生較大變化；（2）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；（3）任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；（4）擬對(duì)股東進(jìn)行重大資產(chǎn)或業(yè)務(wù)重組；（5）監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的其他情形。第十一條公司控股股東及持有公司5%以上股份的股東，協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的，該股東應(yīng)持續(xù)向公司董事長(zhǎng)和股東會(huì)成員報(bào)告協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的進(jìn)程。第四章重大事項(xiàng)信息內(nèi)部報(bào)告流程與管理第十二條報(bào)告義務(wù)人應(yīng)在知悉本制度所述的內(nèi)部重大事項(xiàng)信息后的第一時(shí)間向公司董事長(zhǎng)和股東會(huì)成員報(bào)告有關(guān)情況。第十三條內(nèi)部信息的報(bào)告形式，包括（但不限于）：書(shū)面形式、電話形式、電子郵件形式、口頭形式、會(huì)議形式等。信息披露報(bào)告人原則上應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式向公司董事長(zhǎng)和股東會(huì)成員報(bào)告重大事項(xiàng)信息，但如遇緊急情況，也可以先以口頭形式報(bào)告，再根據(jù)公司董事長(zhǎng)和股東會(huì)成員的要求補(bǔ)充相關(guān)書(shū)面材料，該書(shū)面材料包括但不限于：相關(guān)重大事項(xiàng)的情況介紹、與該重大事項(xiàng)有關(guān)的合同或協(xié)議、政府批文、相關(guān)法律法規(guī)、法院判決書(shū)等。第十四條股東會(huì)成員應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)上報(bào)的重大信息進(jìn)行分析判斷，如需履行信息披露義務(wù)時(shí)，股東會(huì)成員應(yīng)立即向公司股東會(huì)進(jìn)行匯報(bào)，提請(qǐng)公司股東會(huì)履行相應(yīng)流程，并按照相關(guān)規(guī)定予以公開(kāi)披露。第十五條對(duì)投資者關(guān)注且非強(qiáng)制性信息披露的事項(xiàng)，股東會(huì)辦公室根據(jù)實(shí)際情況，按照公司相關(guān)規(guī)定的流程及時(shí)向投資者披露有關(guān)信息，或組織公司有關(guān)方面及時(shí)與投資者溝通、交流。第十六條股東會(huì)辦公室建立重大事項(xiàng)信息內(nèi)部報(bào)告檔案，對(duì)上報(bào)的信息予以整理及妥善保管，并對(duì)重大事項(xiàng)信息內(nèi)部報(bào)告義務(wù)人進(jìn)行考核。第十七條公司股東會(huì)成員應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司實(shí)際情況，定期或不定期地對(duì)公司負(fù)有重大事項(xiàng)報(bào)告義務(wù)的有關(guān)人員進(jìn)行有關(guān)公司治理及信息披露等方面的溝通和培訓(xùn)，以保證公司內(nèi)部重大事項(xiàng)報(bào)告的及時(shí)和準(zhǔn)確。第十八條未經(jīng)公司董事長(zhǎng)或股東會(huì)授權(quán)，公司各部門(mén)和其他信息知情人不得代表公司對(duì)外進(jìn)行信息披露。第十九條報(bào)告義務(wù)人未按照本制度的規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)導(dǎo)致公司信息披露違規(guī)，給公司造成不利影響或損失時(shí)，公司將追究報(bào)告義務(wù)人及相關(guān)人員的責(zé)任。第五章附則第二十條本制度未盡事宜，或與日后頒布或修改的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和依法定流程修改后的《公司章程》相抵觸，則應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，股東會(huì)應(yīng)及時(shí)對(duì)本制度進(jìn)行修訂。第二十一條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本制度經(jīng)公司董事會(huì)會(huì)審議通過(guò)，自2011年5月8日起生效。

應(yīng)急管理制度1.目的：為了規(guī)范安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預(yù)案的管理，完善應(yīng)急預(yù)案體系，增強(qiáng)應(yīng)急預(yù)案的科學(xué)性、針對(duì)性、實(shí)效性，依據(jù)《中華人民共和國(guó)突發(fā)事件應(yīng)對(duì)法》、《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》、《生產(chǎn)安全事故應(yīng)急預(yù)案管理辦法》（國(guó)家安監(jiān)總局令第17號(hào)）、《生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位生產(chǎn)安全事故應(yīng)急預(yù)案評(píng)審指南（試行）》（安監(jiān)總廳應(yīng)急〔2009〕73號(hào)）等法律法規(guī)和規(guī)章，制定本制度。2.范圍：本制度適用于應(yīng)急預(yù)案的編制、評(píng)審、發(fā)布、備案、培訓(xùn)、演練和修訂等工作。3.應(yīng)急預(yù)案的編制：3.1應(yīng)急預(yù)案的編制應(yīng)當(dāng)符合下列基本要求：3.1.1符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定；3.1.2結(jié)合本公司、本單位的安全生產(chǎn)實(shí)際情況；3.1.3結(jié)合本公司、本單位的危險(xiǎn)性分析情況；3.1.4應(yīng)急組織和人員的職責(zé)分工明確，并有具體的落實(shí)措施；3.1.5有明確、具體的事故預(yù)防措施和應(yīng)急程序，并與其應(yīng)急能力相適應(yīng)；3.1.6有明確的應(yīng)急保障措施，并能滿(mǎn)足本公司、本單位的應(yīng)急工作要求；3.1.7預(yù)案基本要素齊全、完整，預(yù)案附件提供的信息準(zhǔn)確；3.1.8預(yù)案內(nèi)容與相關(guān)應(yīng)急預(yù)案相互銜接。3.2公司根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和《生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預(yù)案編制導(dǎo)則》（AQ/T9002-2006）(以下簡(jiǎn)稱(chēng)導(dǎo)則)，結(jié)合本單位的危險(xiǎn)源狀況、危險(xiǎn)性分析情況和可能發(fā)生的事故特點(diǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。3.3公司應(yīng)急預(yù)案體系為綜合應(yīng)急預(yù)案、專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案和現(xiàn)場(chǎng)處置方案。3.3.1針對(duì)公司存在的各種風(fēng)險(xiǎn)、事故類(lèi)型的，由董事長(zhǎng)組織編制公司的綜合應(yīng)急預(yù)案。綜合應(yīng)急預(yù)案包括本公司的應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、預(yù)案體系及響應(yīng)程序、事故預(yù)防及應(yīng)急保障、應(yīng)急培訓(xùn)及預(yù)案演練等主要內(nèi)容。3.3.2對(duì)于某一種類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)，由公司副總經(jīng)理組織制定相應(yīng)的專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案。①公司專(zhuān)項(xiàng)預(yù)案包括：危險(xiǎn)化學(xué)品事故應(yīng)急救援預(yù)案、環(huán)境突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案、特種設(shè)備事故應(yīng)急預(yù)案、防洪預(yù)案。②專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案包括危險(xiǎn)性分析、可能發(fā)生的事故特征、應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)、預(yù)防措施、應(yīng)急處置程序和應(yīng)急保障等內(nèi)容。3.3..3對(duì)于危險(xiǎn)性較大的重點(diǎn)崗位——關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)部位（包括重大危險(xiǎn)源），由所在車(chē)間主任組織制定現(xiàn)場(chǎng)處置方案?，F(xiàn)場(chǎng)處置方案應(yīng)當(dāng)包括危險(xiǎn)性分析、可能發(fā)生的事故特征、應(yīng)急處置程序、應(yīng)急處置要點(diǎn)和注意事項(xiàng)等內(nèi)容。3.4綜合應(yīng)急預(yù)案、專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案和現(xiàn)場(chǎng)處置方案之間應(yīng)當(dāng)相互銜接，并與所涉及的其他單位的應(yīng)急預(yù)案相互銜接。3.5應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)包括應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)和人員的聯(lián)系方式、應(yīng)急物資儲(chǔ)備清單等附件信息。附件信息應(yīng)當(dāng)經(jīng)常更新，確保信息準(zhǔn)確有效。4.應(yīng)急預(yù)案的評(píng)審4.1評(píng)審方法應(yīng)急預(yù)案評(píng)審采取形式評(píng)審和要素評(píng)審兩種方法。形式評(píng)審主要用于應(yīng)急預(yù)案?jìng)浒笗r(shí)的評(píng)審，要素評(píng)審用于應(yīng)急預(yù)案評(píng)審工作。應(yīng)急預(yù)案評(píng)審采用符合、基本符合、不符合三種意見(jiàn)進(jìn)行判定。對(duì)于基本符合和不符合的項(xiàng)目，應(yīng)給出具體修改意見(jiàn)或建議。4.1.1形式評(píng)審。依據(jù)《導(dǎo)則》和有關(guān)規(guī)范，對(duì)應(yīng)急預(yù)案的層次結(jié)構(gòu)、內(nèi)容格式、語(yǔ)言文字、附件項(xiàng)目以及編制程序等內(nèi)容進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查應(yīng)急預(yù)案的規(guī)范性和編制程序。4.1.2要素評(píng)審。依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、《導(dǎo)則》和有關(guān)行業(yè)規(guī)范，從合法性、完整性、針對(duì)性、實(shí)用性、科學(xué)性、操作性和銜接性等方面對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行評(píng)審。為細(xì)化評(píng)審，采用列表方式分別對(duì)應(yīng)急預(yù)案的要素進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審時(shí)，將應(yīng)急預(yù)案的要素內(nèi)容與評(píng)審表中所列要素的內(nèi)容進(jìn)行對(duì)照，判斷是否符合有關(guān)要求，指出存在問(wèn)題及不足。應(yīng)急預(yù)案要素分為關(guān)鍵要素和一般要素。①關(guān)鍵要素是指應(yīng)急預(yù)案構(gòu)成要素中必須規(guī)范的內(nèi)容。包括危險(xiǎn)源辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)分析、組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)、信息報(bào)告與處置和應(yīng)急響應(yīng)程序與處置技術(shù)等要素。關(guān)鍵要素必須符合公司實(shí)際和有關(guān)規(guī)定要求。②一般要素是指應(yīng)急預(yù)案構(gòu)成要素中可簡(jiǎn)寫(xiě)或省略的內(nèi)容。包括應(yīng)急預(yù)案中的編制目的、編制依據(jù)、適用范圍、工作原則、單位概況等要素。4.2評(píng)審程序應(yīng)急預(yù)案編制完成后，應(yīng)對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行評(píng)審。4.2.1評(píng)審準(zhǔn)備。成立應(yīng)急預(yù)案評(píng)審工作組，成員包括公司領(lǐng)導(dǎo)、職能部門(mén)負(fù)責(zé)人及涉及單位負(fù)責(zé)人及技術(shù)人員。4.2.2組織評(píng)審。評(píng)審工作由董事長(zhǎng)或安全生產(chǎn)副總經(jīng)理主持，應(yīng)急預(yù)案評(píng)審工作組討論并提出會(huì)議評(píng)審意見(jiàn)?，F(xiàn)場(chǎng)處置方案的評(píng)審，采取演練的方式對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行論證。4.2.3修訂完善。應(yīng)急預(yù)案編制組織者應(yīng)認(rèn)真組織分析研究評(píng)審意見(jiàn)，按照評(píng)審意見(jiàn)對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行修訂和完善。4.2.4批準(zhǔn)印發(fā)。應(yīng)急預(yù)案經(jīng)評(píng)審或論證，符合要求的，綜合預(yù)案和專(zhuān)項(xiàng)預(yù)案由董事長(zhǎng)簽發(fā)，現(xiàn)場(chǎng)處置方案由安全生產(chǎn)副總經(jīng)理簽發(fā)。5.應(yīng)急預(yù)案的備案5.1公司綜合應(yīng)急預(yù)案和專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，報(bào)區(qū)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)和有關(guān)主管部門(mén)備案。并提交以下材料：5.1.1應(yīng)急預(yù)案?jìng)浒干暾?qǐng)表；5.1.2應(yīng)急預(yù)案評(píng)審或者論證意見(jiàn)；5.1.3應(yīng)急預(yù)案文本及電子文檔。5.2公司應(yīng)當(dāng)向接受備案的上級(jí)部門(mén)，領(lǐng)取備案登記證明。6.應(yīng)急預(yù)案的實(shí)施6.1公司采取多種形式開(kāi)展應(yīng)急預(yù)案的宣傳教育，普及生產(chǎn)安全事故預(yù)防、避險(xiǎn)、自救和互救知識(shí)，提高員工的安全意識(shí)和應(yīng)急處置技能。6.2各單位定期組織開(kāi)展本單位的應(yīng)急預(yù)案培訓(xùn)活動(dòng)，使有關(guān)人員了解應(yīng)急預(yù)案內(nèi)容，熟悉應(yīng)急職責(zé)、應(yīng)急程序和崗位應(yīng)急處置方案。6.3應(yīng)急預(yù)案的要點(diǎn)和程序應(yīng)張貼在應(yīng)急地點(diǎn)和應(yīng)急指揮場(chǎng)所，并設(shè)置明顯的標(biāo)志。6.4公司在制定年度安全工作計(jì)劃時(shí)，同時(shí)應(yīng)急預(yù)案演練計(jì)劃，每年至少組織一次綜合應(yīng)急預(yù)案演練或者專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案演練，每半年至少組織一次現(xiàn)場(chǎng)處置方案演練。6.5應(yīng)急預(yù)案演練結(jié)束后，應(yīng)急預(yù)案演練組織單位應(yīng)當(dāng)對(duì)應(yīng)急預(yù)案演練效果進(jìn)行評(píng)估，撰寫(xiě)應(yīng)急預(yù)案演練評(píng)估報(bào)告，分析存在的問(wèn)題，并對(duì)應(yīng)急預(yù)案提出修訂意見(jiàn)。6.6應(yīng)急預(yù)案每三年修訂一次，預(yù)案修訂情況應(yīng)有記錄并歸檔。6.7有下列情形之一的，應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)及時(shí)修訂：6.7.1公司因兼并、重組、轉(zhuǎn)制等導(dǎo)致隸屬關(guān)系、經(jīng)營(yíng)方式、法定代表人發(fā)生變化的；6.7.2公司生產(chǎn)工藝和技術(shù)發(fā)生變化的；6.7.3周?chē)h(huán)境發(fā)生變化，形成新的重大危險(xiǎn)源的；6.7.4應(yīng)急組織指揮體系或者職責(zé)已經(jīng)調(diào)整的；6.7.5依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化的；6.7.6應(yīng)急預(yù)案演練評(píng)估報(bào)告要求修訂的；6.7.7應(yīng)急預(yù)案管理部門(mén)要求修訂的。6.8公司及時(shí)向有關(guān)部門(mén)或者單位報(bào)告應(yīng)急預(yù)案的修訂情況，并按照有關(guān)應(yīng)急預(yù)案報(bào)備程序重新備案。6.9公司按照應(yīng)急預(yù)案的要求配備相應(yīng)的應(yīng)急物資及裝備，各單位必須建立使用狀況檔案，定期檢測(cè)和維護(hù)，使其處于良好狀態(tài)。6.10若發(fā)生事故，應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，組織有關(guān)力量進(jìn)行救援，并按照規(guī)定將事故信息及應(yīng)急預(yù)案啟動(dòng)情況報(bào)告安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)和其他負(fù)有安全生產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)的部門(mén)。7.本預(yù)案由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和組織實(shí)施。8.本預(yù)案自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。

擔(dān)保有限公司內(nèi)部審計(jì)制度第一條根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，為加強(qiáng)公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，并結(jié)合公司實(shí)際情況，指定本制度。第二條內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，依法檢查會(huì)計(jì)賬目及相關(guān)資產(chǎn)及企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，監(jiān)督財(cái)務(wù)收支真實(shí)性、合法性、效益性的活動(dòng)。公司及成員單位依法實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度，以加強(qiáng)內(nèi)部管理和監(jiān)督，遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，維護(hù)股東合法權(quán)益；以促進(jìn)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。第三條公司本部依照本規(guī)定接受審計(jì)監(jiān)督。第四條審計(jì)結(jié)構(gòu)和審計(jì)人員（1）公司設(shè)內(nèi)部審計(jì)人員（條件成熟設(shè)立審計(jì)部）。受公司財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)，公司內(nèi)部審計(jì)依法對(duì)本公司及所屬公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行審計(jì)監(jiān)督，并向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告工作，內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立行使職權(quán)，不受其他部門(mén)和個(gè)人的干涉。（2）審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)依法審計(jì)、忠于職守、堅(jiān)持原則、客觀公正、廉潔奉公，保守秘密。審計(jì)人員與辦理的審計(jì)事項(xiàng)或與被審計(jì)單位有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。審計(jì)人員依法行使職權(quán)受法律保護(hù)，任何單位和個(gè)人不得打擊和報(bào)復(fù)。審計(jì)人員應(yīng)到具備與其所從事的審計(jì)工作相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力，應(yīng)當(dāng)遵循職業(yè)道德規(guī)范，并以應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎態(tài)度執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)工作。第五條審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限一、內(nèi)部審計(jì)的主要職責(zé)：（1）按照《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》的要求，建立和健全公司內(nèi)部審計(jì)制度，指定內(nèi)部審計(jì)規(guī)程和方法。（2）對(duì)公司本部及所屬公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算及其執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支及其他有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（3）公司本部及所屬公司的內(nèi)部控制制度的健全性、合理性和有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（4）對(duì)公司本部及所屬公司的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（5）對(duì)公司本部及所屬公司建設(shè)項(xiàng)目概預(yù)算和決算情況，經(jīng)濟(jì)合同的簽訂和履行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；配合公司聘請(qǐng)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，完成相關(guān)審計(jì)工作；對(duì)公司本部及控股子公司主要負(fù)責(zé)人完成離任責(zé)任審計(jì)；完成公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)；對(duì)審計(jì)事項(xiàng)出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，并向財(cái)務(wù)總監(jiān)及監(jiān)事會(huì)、董事局報(bào)告；二、審計(jì)的主要權(quán)限：（1）根據(jù)內(nèi)部審