保險(xiǎn)公司工作總結(jié)及工作計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控與合規(guī)

風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控與合規(guī)風(fēng)控中心2010.3風(fēng)險(xiǎn)管控面臨的形勢(shì)一強(qiáng)化內(nèi)控的幾個(gè)方面二合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)提示三目錄（一）風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)的不確定性對(duì)組織實(shí)現(xiàn)其既定目標(biāo)的影響時(shí)間由于風(fēng)險(xiǎn)的存在,使得實(shí)際結(jié)果和預(yù)期結(jié)果之間總會(huì)存在一定偏差，風(fēng)險(xiǎn)管理就是要將這種偏差控制在可接受的范圍內(nèi)。由于各種不確定因素的影響,實(shí)際可能的結(jié)果組織預(yù)期實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，例如價(jià)值增長(zhǎng)一、風(fēng)險(xiǎn)管控面臨的形勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)管理滿足外部監(jiān)管要求，遵循適用的法律法規(guī)滿足公司戰(zhàn)略需求，為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)提供合理保證（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

1、保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)檢查準(zhǔn)備工作已經(jīng)啟動(dòng)2009年10月12日，保監(jiān)會(huì)召開(kāi)貫徹落實(shí)《保險(xiǎn)公司中介業(yè)務(wù)違法行為處罰辦法》視頻會(huì)議。去年10月份，保監(jiān)會(huì)調(diào)整部分內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)中介監(jiān)管部監(jiān)管處分設(shè)為三個(gè)處，分別負(fù)責(zé)監(jiān)管專業(yè)中介業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)公司中介業(yè)務(wù)及保險(xiǎn)代理人。去年11月初，保監(jiān)會(huì)在長(zhǎng)沙舉辦保險(xiǎn)中介監(jiān)管培訓(xùn)會(huì)議。（三）外部監(jiān)管新動(dòng)向2、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重大案件問(wèn)責(zé)高管已成必然之勢(shì)保監(jiān)稽查〔2009〕804號(hào)：責(zé)令撤換安華農(nóng)險(xiǎn)高管3人；批評(píng)處分4人。09年責(zé)令撤換高管共113人。保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見(jiàn)》7月1日起實(shí)施（保監(jiān)發(fā)[2010]12號(hào)）。采用了“雙線問(wèn)責(zé)”、“向上追責(zé)，直至總公司”的問(wèn)責(zé)原則。3、2010年人身保險(xiǎn)監(jiān)管檢查重點(diǎn)陳文輝主席助理在2010年全國(guó)壽險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議上強(qiáng)調(diào)：壽險(xiǎn)監(jiān)管要開(kāi)展內(nèi)控與合規(guī)專項(xiàng)檢查，將合規(guī)性檢查、內(nèi)控檢查和風(fēng)險(xiǎn)排查處置工作有機(jī)結(jié)合起來(lái)。以意外險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施為契機(jī)，開(kāi)展對(duì)保險(xiǎn)公司意外險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查。以新型產(chǎn)品信息披露管理辦法執(zhí)行為契機(jī)，開(kāi)展對(duì)壽險(xiǎn)公司銷售誤導(dǎo)問(wèn)題的專項(xiàng)檢查，打擊銷售誤導(dǎo)。要開(kāi)展銀保業(yè)務(wù)專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。(重點(diǎn)檢查公司：新華、中德安聯(lián))2009年，保監(jiān)會(huì)與公安部聯(lián)合發(fā)文，加強(qiáng)協(xié)作，建立與司法機(jī)關(guān)共同打擊“三假”、商業(yè)賄賂等保險(xiǎn)領(lǐng)域違法犯罪的聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制。去年9月24-25日，“保險(xiǎn)業(yè)打擊違法犯罪行為防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)班”在南昌舉辦，各保險(xiǎn)公司共計(jì)300多人聆聽(tīng)了公安部、上海經(jīng)偵大隊(duì)的領(lǐng)導(dǎo)、專家的授課。2009年10月23日，國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)，同意對(duì)外發(fā)布《中國(guó)2008—2012年反洗錢(qián)戰(zhàn)略》。4、打擊保險(xiǎn)領(lǐng)域違法犯罪行為已形成聯(lián)動(dòng)態(tài)勢(shì)2009年11月10日，保監(jiān)會(huì)召開(kāi)視頻培訓(xùn)，會(huì)議指出機(jī)構(gòu)管理的規(guī)范性將納入2010年監(jiān)管的重點(diǎn)三四級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的選聘和職場(chǎng)規(guī)范在《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》中提出了更高的標(biāo)準(zhǔn)，營(yíng)銷服務(wù)部納入保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)管理范圍，償付能力和違規(guī)記錄作為批設(shè)機(jī)構(gòu)的重要參考指標(biāo)。5、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入趨嚴(yán)2009年底，保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀組織調(diào)查2010年2月2日，保監(jiān)壽險(xiǎn)[2010]106號(hào)文發(fā)出關(guān)于人身保險(xiǎn)公司開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)排查的通知，要求對(duì)市場(chǎng)、信用、保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)、操作、戰(zhàn)略、聲譽(yù)及流動(dòng)性等八大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面排查2010年3月1日，壽險(xiǎn)部函[2010]21號(hào)發(fā)出對(duì)《壽險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)》征求意見(jiàn)的通知6、壽險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管已經(jīng)啟動(dòng)2009年，各保監(jiān)局共對(duì)741家保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施976家次行政處罰，同比增加14.49％。其中，責(zé)令撤換高管人員113人；責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)51家；吊銷許可證35家；罰款4838萬(wàn)元。2009年，向司法機(jī)關(guān)移送案件298件，移送442名涉案人員。實(shí)施時(shí)間處罰種類2008年2009年同比增減數(shù)量幅度警告機(jī)構(gòu)159家個(gè)人345人罰款3467.3萬(wàn)元4838萬(wàn)元1370.7萬(wàn)元28.33%責(zé)令撤換高管105人113人8人7.61%責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)43家51家8家18.60%吊銷許可證17項(xiàng)35家18105.88%處罰機(jī)構(gòu)家次853976家12314.42%（四）近兩年保險(xiǎn)監(jiān)管處罰情況全系統(tǒng)受到保監(jiān)局、人民銀行及工商局處罰16家次，涉及14家分支機(jī)構(gòu)，罰款共計(jì)78萬(wàn)元，7名個(gè)人受到處罰。其中受到保險(xiǎn)監(jiān)管處罰的有13家次共罰款68萬(wàn)元，受到人民銀行處罰的有3家共罰款8萬(wàn)元，受到工商機(jī)關(guān)處罰的有1家共罰款2萬(wàn)元。導(dǎo)致監(jiān)管處罰的三大主要原因包括：

一是銷售人員私印宣傳材料及銷售誤導(dǎo)行為；

二是套取費(fèi)用，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性問(wèn)題;

三是反洗錢(qián)措施實(shí)施不規(guī)范問(wèn)題。2009年公司接受監(jiān)管處罰情況成為國(guó)內(nèi)最優(yōu)秀的保險(xiǎn)公司康典董事長(zhǎng)指出，新華公司在新的董事會(huì)帶領(lǐng)下，將進(jìn)入新的轉(zhuǎn)型發(fā)展時(shí)期，下一步公司的發(fā)展目標(biāo)是成為國(guó)內(nèi)最優(yōu)秀的保險(xiǎn)公司。

最優(yōu)秀的企業(yè)必然是依法合規(guī)的典范，合規(guī)經(jīng)營(yíng)是其走向成功的基石。

在1月10日情況通報(bào)會(huì)上，董事長(zhǎng)進(jìn)一步對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控等方面進(jìn)行了闡釋和部署，并指出，我們應(yīng)該以精神提升、制度約束、流程梳理、技術(shù)保障、懲戒威懾等五項(xiàng)策略來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)。（五）公司戰(zhàn)略對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控提出更高要求實(shí)現(xiàn)上市戰(zhàn)略目標(biāo)

目前，董事會(huì)已經(jīng)著手開(kāi)始增強(qiáng)資本實(shí)力的工作，已經(jīng)明確了股東單位增資、香港H股上市、國(guó)內(nèi)上市三步走來(lái)大力提升資本實(shí)力的工作計(jì)劃，在今后兩到三年的時(shí)間里，將為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的資本保證。

類似美國(guó)上市合規(guī)要求的薩班斯法案，香港H股上市也需要遵從PN21內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)內(nèi)也擬將以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》作為上市公司內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，已經(jīng)是保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)而迫在眉睫的重要工作。內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程。內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保

監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 (2008.5)，從五個(gè)方面對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制

提出要求二、強(qiáng)化內(nèi)部控制的幾個(gè)方面監(jiān)控信息和溝通控制活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制環(huán)境營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)單位A業(yè)務(wù)單位B活動(dòng)2活動(dòng)1內(nèi)部環(huán)境經(jīng)營(yíng)效率財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制活動(dòng)信息與溝通內(nèi)部監(jiān)督合規(guī)企業(yè)戰(zhàn)略資產(chǎn)安全單位單位單位部門(mén)部門(mén)制度管理制度合規(guī)流程合規(guī)執(zhí)行合規(guī)三、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)提示經(jīng)營(yíng)活動(dòng)：合規(guī)工作：（一）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與合規(guī)工作流程管理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)處置1.認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，把握公司戰(zhàn)略需要及領(lǐng)導(dǎo)要求，全面遵循適用的法律法規(guī)，確保經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性。新《保險(xiǎn)法》及其配套規(guī)章制度，保險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議精神人民銀行以及工商、稅務(wù)、人保等部門(mén)相關(guān)監(jiān)管要求公司董事會(huì)及總裁室的要求，公司戰(zhàn)略目標(biāo)及年度計(jì)劃的需要（二）2010年加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)提示2.努力學(xué)習(xí)研究?jī)?nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理理論知識(shí)和外部最佳實(shí)踐案例，借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，科學(xué)地開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。COSO委員會(huì)《企業(yè)內(nèi)部控制——整合框架》五部委聯(lián)合發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》COSO委員會(huì)《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》國(guó)資委發(fā)布了