項目后評價戴大雙完整課件

國際項目管理

資質(zhì)認(rèn)證知識體系

(西安師訓(xùn)班)1劉荔娟主要相關(guān)社會兼職

國際項目管理專業(yè)資質(zhì)認(rèn)證師上海政府采購咨詢專家上海機(jī)電設(shè)備采購咨詢專家項目管理研究委員會常務(wù)理事2劉荔娟教授聯(lián)系信息通信地址：上海國定路777號上海財經(jīng)大學(xué)國際工商管理學(xué)院郵政編碼：200433電話：傳真：E-mail:cyjjx@

Cyliu8@3全面的要求項目管理知識個人素質(zhì)項目管理經(jīng)驗國際項目管理專業(yè)資質(zhì)認(rèn)證5

辦班宗旨

應(yīng)試充電交流6第一部分：項目論證主要內(nèi)容項目論證的概念項目論證的基本程序項目論證的內(nèi)容項目論證報告書的格式項目論證的原理和方法工程項目論證項目論證案例項目評估的概念7項目論證主要回答的問題項目在技術(shù)上是否可行？項目在財務(wù)上是否有利可圖？項目在經(jīng)濟(jì)上是否有生命力？項目需要多少資金？項目能否籌集到全部資金？項目需要多長時間能建立起來？項目需要多少物力、人力資源？.9

項目論證的要點(diǎn)要站在咨詢的立場上應(yīng)提出多種替代方案對各種方案要做技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析決定最佳投資時期和投資規(guī)模要提出可能實(shí)施的具體措施要把資源的有效利用放在中心位置.10通過項目論證要達(dá)到的結(jié)論

項目實(shí)施的條件是可靠的項目采用的技術(shù)是先進(jìn)適用的經(jīng)濟(jì)上是有利潤可圖的.11項目論證的層次機(jī)會研究初步項目論證詳細(xì)項目論證13機(jī)會研究

機(jī)會研究是鑒定投資機(jī)會，尋求投資應(yīng)該用于哪些部門,能給企業(yè)帶來盈利，能給國民經(jīng)濟(jì)帶來全面的或多方面的好處。機(jī)會研究又分一般機(jī)會研究和特定項目機(jī)會研究兩種。根據(jù)當(dāng)時的條件和項目特點(diǎn)，決定進(jìn)行哪種機(jī)會研究，或兩種機(jī)會研究都進(jìn)行。14一般機(jī)會研究

一般機(jī)會研究：目的是通過研究提出具體的投資建議。又分以下三種情況：地區(qū)機(jī)會研究部門機(jī)會研究以資源為基礎(chǔ)的機(jī)會研究15初步項目論證的要點(diǎn)投資機(jī)會是否有前途，值不值得進(jìn)一步作詳細(xì)項目論證；確定的項目概念是否正確，有無必要通過項目論證進(jìn)一步詳細(xì)分析；項目中有哪些關(guān)鍵性問題，是否需要通過市場調(diào)查、試驗室試驗、工業(yè)性試驗等功能研究作深入研究；是否有充分的資料說明該項目可行，同時對某一具體投資者具有足夠的吸引力。17詳細(xì)項目論證詳細(xì)項目論證（簡稱項目論證）是在項目決策前對項目有關(guān)的工程、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等各方面條件和情況進(jìn)行詳盡、系統(tǒng)、全面的調(diào)查、研究、分析，對各種可能的方案進(jìn)行詳細(xì)的比較，并對項目建成后的財務(wù)效益國民經(jīng)濟(jì)效益社會效益,環(huán)境效益進(jìn)行預(yù)測和評價.

18項目論證的質(zhì)量、時間和費(fèi)用研究階段論證質(zhì)量(誤差百分比)機(jī)會研究±30%初步項目論證±20%詳細(xì)項目論證±10%研究的深度與時間、費(fèi)用成正比：機(jī)會研究的時間可能只要一個月；項目論證復(fù)雜而且詳細(xì)，有時可能需要一、二年。各項投資論證所占的費(fèi)用大致如下：項目機(jī)會研究:占投資總額的比例很小初步項目論證:占0.25-1.5%。項目詳細(xì)論證:小型項目占1.0-3.0%;具有先進(jìn)技術(shù)的大型項目占0.2-1.0%.191、投資、成本和利稅（1）投資項目實(shí)施和項目投產(chǎn)以后的生產(chǎn)過程中所需投入的資金，包括花費(fèi)在項目建設(shè)上的全部活勞動和物化勞動的消耗總和成本（生產(chǎn)成本）原料及輔助資料費(fèi)、生產(chǎn)工人工資及附加工資、公用工程費(fèi)用(水、電、汽等)、維修費(fèi)用、車間折舊費(fèi)、車間管理費(fèi)、工廠折舊費(fèi)、企業(yè)管理費(fèi)和銷售費(fèi)用等成本分類：直接成本和間接成本、總成本和單位產(chǎn)品成本、核算成本和預(yù)算成本、固定成本和變動成本211、投資、成本和利稅（2）利稅銷售收入和純收入企業(yè)利潤稅金現(xiàn)金流量現(xiàn)金支出現(xiàn)金收入現(xiàn)金流量=現(xiàn)金收入—現(xiàn)金支出22討論題例：假設(shè)一個企業(yè)某年的年銷售收入為100萬元，年銷售成本為70萬元，企業(yè)所得稅稅率為30%，年折舊費(fèi)為20萬元，請計算該企業(yè)的年凈現(xiàn)金流量。232、靜態(tài)評價方法投資收益率與靜態(tài)投資回收期投資收益率E，又稱投資利潤率，它是項目投資后所獲的年凈現(xiàn)金收入(或利潤)R與投資額K的比值，即E=R/K投資回收期T是指用項目投產(chǎn)后每年的凈收入(或利潤)補(bǔ)嘗原始投資所需的年限，它是投資收益率的倒數(shù)，即T=1/E=K/R若項目的年凈現(xiàn)金收入不等，則回收期為使用累計凈現(xiàn)金收入補(bǔ)償投資所需的年限，投資收益率則是相應(yīng)投資回收期的倒數(shù)。

25投資項目評價原則投資項目的評價原則：投資收益率越大，或者說投資回收期越短，經(jīng)濟(jì)效益就越好。不同部門的投資收益率E和投資回收期T都有一個規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收益率E標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)回收期T標(biāo)，只有評價項目的投資收益率E≥E標(biāo)，投資回收期T≤T標(biāo)時項目才是可行的；否則項目就是不可行的。263.動態(tài)評價方法資金的時間價值資金的價值與時間有密切關(guān)系，今天的一筆資金比起將來同等數(shù)額的資金，即使不考慮通貨膨脹與風(fēng)險因素也更有價值。利息與盈利通過銀行借貸資金，所付出的或得到的比本金多的那部分增值叫利息;資金投入生產(chǎn)或流通領(lǐng)域產(chǎn)生的增值，稱為盈利或凈收益。項目論證中利息是廣義的概念，泛指投資凈收益與貨款利息，這是由項目論證的任務(wù)決定的。29資金時間價值的內(nèi)涵

一般地講，代表資金時間價值的利息是以百分比，即利率來表示。在商品經(jīng)濟(jì)條件下，利率是由以下三部分組成：（１）時間價值：即純粹的時間價值，隨著時間的變化而、發(fā)生的價值增值。（２）風(fēng)險價值：現(xiàn)在投入的資金，今后能否確?；厥?。（３）通貨膨脹：資金會由于通貨膨脹而發(fā)生貶值。30資金的計息方法單利計算F=P(1+ni)F期末本利之和，P本金，i每一周期的利率，n計息周期數(shù)復(fù)利計息31凈現(xiàn)值法現(xiàn)值（PV)即將來某一筆資金的現(xiàn)在價值。

凈現(xiàn)值是該項目收益現(xiàn)值減去費(fèi)用現(xiàn)值后的佘額

式中B為收入額

C為支出額NPV指標(biāo)的評價準(zhǔn)則是：當(dāng)折現(xiàn)率取標(biāo)準(zhǔn)值時，若NPV≥0,則該項目是合理的若NPV<0,則是不經(jīng)濟(jì)的。32內(nèi)部收益率法內(nèi)部收益率法又稱貼現(xiàn)法，就是求出一個收益率（IRR)，使項目壽命期內(nèi)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值合計等于零,即

NPV=0內(nèi)部收益率的評價準(zhǔn)則是：當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)折現(xiàn)率為i0時，若IRR≥i0，則投資項目可以接受若IRR＜i0，項目就是不經(jīng)濟(jì)的。對兩個投資相等的方案進(jìn)行比較時，IRR大的方案較IRR小的方案可取。33動態(tài)投資回收期法考慮到資金的時間價值后，投入資金回收的時間即為動態(tài)投資回收期Td

式中A為投產(chǎn)后年收益

P為原始投資額相應(yīng)的項目動態(tài)投資收益率Ed=1/Td動態(tài)投資回收期和動態(tài)投資收益率的評價準(zhǔn)則是：當(dāng)動態(tài)投資回收期Td≤T標(biāo)或動態(tài)投資收益率Ed≥E標(biāo)時，項目投資是可行的當(dāng)Td＞T標(biāo)或Ed＜E標(biāo)，則項目投資是不可行的。34收益/成本比值法項目收益為B,成本為C，則收益/成本比值為B/C收益/成本比值法的評判準(zhǔn)則是：當(dāng)B/C＞1時，表明這個投資過程的收益大于成本，因此對于要求的投資收益率有盈余當(dāng)B/C＜1時，則這個投資過程的收益小于成本，對于要求的投資收益率是虧損的當(dāng)B/C=1時，這個投資過程的收益等于成本，對于要求的投資收益率不虧不盈。35現(xiàn)值指數(shù)法(凈現(xiàn)值率)現(xiàn)值指數(shù)法是凈現(xiàn)值除以投資額現(xiàn)值所得的比值，它是測定單位投資凈現(xiàn)值的尺度，其計算公式為：

NP=NPV/P

式中NP——現(xiàn)值指數(shù)；NPV——凈現(xiàn)值；

P——投資額現(xiàn)值?，F(xiàn)值指數(shù)是單位投資效果優(yōu)劣的一個度量指標(biāo),，它適用于多個投資方案進(jìn)行評價比較?，F(xiàn)值指數(shù)越大，單位投資效果越好；反之，現(xiàn)值指數(shù)越小，單位投資效果越差。

36差額內(nèi)部收益率法差額內(nèi)部收益率就是兩個方案的差額凈現(xiàn)值為零的內(nèi)部收益率.差額凈現(xiàn)值是指二方案逐年凈現(xiàn)金流量差額折現(xiàn)累計值。差額內(nèi)部收益率（IRRa)可由下式求得：

NPV1-NPV2=0，即NPV1=NPV2

就是說，二方案的差額內(nèi)部收益率就是二方案凈現(xiàn)值相等時的收益率。評價標(biāo)準(zhǔn)是：當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)折現(xiàn)率為i0時，若差額內(nèi)部收益率IRRa≥i0，則投資大的方案為優(yōu)，否則，若IRRa＜i0，則投資小的方案為優(yōu)。

37動態(tài)追加投資回收期假設(shè)K1和K2是投資方案Ⅰ及方案Ⅱ的總投資額，K1>K2;C1和C2是方案Ⅰ和方案Ⅱ的年生產(chǎn)成本，則追加投資回收期為：相應(yīng)的追加投資收益率為Ead=1/Tad

一般來說，如果動態(tài)追加投資回收期比標(biāo)準(zhǔn)投資回收期小或者說動態(tài)追加投資收益率較標(biāo)準(zhǔn)投資收益率大，則投資大的方案I是可選的，投資額小的方案Ⅱ是不可選的；否則，投資小的方案較投資大的方案可取。

38不確定性分析對投資項目風(fēng)險的不確定性分析，常用的方法有：盈虧平衡分析敏感性分析風(fēng)險決策分析計算機(jī)模擬經(jīng)驗方法39盈虧平衡分析盈虧平衡分析又稱量本利分析，它是通過盈虧平衡點(diǎn),分析工程項目成本與收益的平衡關(guān)系的一種方法。盈虧平衡點(diǎn)又稱盈虧分界點(diǎn)或保本點(diǎn)，它是指當(dāng)項目的年收入與年支出平衡時所必需的生產(chǎn)水平,在盈虧平衡圖上就表現(xiàn)為總銷售收入曲線與總銷售成本曲線的交點(diǎn)。盈虧平衡點(diǎn)通常根據(jù):正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、可變成本、固定成本、產(chǎn)品價格和銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)計算，用生產(chǎn)能力利用率或產(chǎn)量表示。盈虧平衡點(diǎn)越底，表明項目適應(yīng)市場變化的能力越大，抗風(fēng)險能力越強(qiáng)。

40示例例：假設(shè)某企業(yè)新建生產(chǎn)線投產(chǎn)后，正常年分固定成本總額為20000元，產(chǎn)品售價為每件10元，單位產(chǎn)品變動成本為6元，請計算該生產(chǎn)線的盈虧平衡點(diǎn)或保本銷售量。41答案總成本C(Q)=固定成本K＋單價D×產(chǎn)品產(chǎn)量Q產(chǎn)品收入B(Q)=銷售價格S×產(chǎn)品產(chǎn)量Q盈虧平衡即C(Q)=B(Q)或K+DQ=SQ盈虧平衡點(diǎn)Q=K/(S-D)=20000/(10-6)=5000件相應(yīng)的保本銷售額為：B=5000×10=50000元42討論題例：某企業(yè)擬生產(chǎn)某種產(chǎn)品，今有A、B兩方案可供選擇（不考慮資金的時間價值）：A方案：新建一條全自動生產(chǎn)線，其投資為140萬元，第4年末的殘值為20萬元，生產(chǎn)每件產(chǎn)品的運(yùn)行費(fèi)用為420元，每年預(yù)計的維修費(fèi)為12萬元。因設(shè)備全自動化，無需專人看管。B方案：建一條半自動生產(chǎn)線，其投資為55萬元，使用壽命為4年，無殘值，生產(chǎn)每件產(chǎn)品的運(yùn)行費(fèi)用為210元，平均每生產(chǎn)一件產(chǎn)品的維護(hù)費(fèi)為75元，每件產(chǎn)品的人工成本費(fèi)為400元。試判斷A、B兩方案的優(yōu)劣?43敏感性分析

敏感性分析是通過分析、預(yù)測工程項目主要因素發(fā)生變化時對經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，從中找出敏感因素，并確定其影響程度?？赡馨l(fā)生變化的因素有:產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價格、產(chǎn)品成本或主要原材料與動力價格、固定資產(chǎn)投資、建設(shè)工期等。敏感性分析要研究這些因素單獨(dú)變化或多因素變化對內(nèi)部收益率.投資回收期和借款償還期的影響。項目對某因素的敏感程度可以表示為:該因素按一定比例變化時引起評價指標(biāo)變動的幅度;評價指標(biāo)達(dá)到臨界點(diǎn)（如內(nèi)部收益率等于基準(zhǔn)收益率）時,允許某個因素變化的最大幅度，即極限變化;繪制敏感分析圖。44敏感性分析的步驟確定分析指標(biāo)選定需要分析的不確定因素單因素敏感分析雙因素敏感分析多因素敏感分析計算因素變動對經(jīng)濟(jì)效果指標(biāo)變動的數(shù)量影響分析各因素敏感度,確定項目是否可行45一、案例分析某城市新建一座大型化工企業(yè)，計劃投資3000萬元，建設(shè)期3年，考慮到機(jī)器設(shè)備的有形損耗與無形損耗，生產(chǎn)期定為15年，項目報廢時，殘值與清理費(fèi)正好相等。投資者的要求是，項目的投資收益率不低于12%，試通過敏感性分析決策該項目是否可行,以及應(yīng)采取的措施。該項目的敏感性分析可以分為六步進(jìn)行.46*為貼現(xiàn)率為12%時第6-15年時的年金現(xiàn)值系數(shù)（下同）；**為單年數(shù)值（下同）內(nèi)部收益率=

=19.73%正常情況下內(nèi)部收益率19.73%，具有較大吸引力。

第一步：預(yù)測正常年份的凈現(xiàn)值和內(nèi)部報酬率。（見表10-1）

47假定該項目由于建筑材料漲價，導(dǎo)致投資成本上升15%，投資額增加為3450萬元，表10-2投資成本增加15%時敏感性分析表（單位：萬元）內(nèi)部收益率==16.53%其他條件不變，投資成本上升15%時，該項目內(nèi)部收益率降為16.53%，但高于投資者期望收益率，項目仍可實(shí)施。

第二步：進(jìn)行投資成本增加的敏感性分析。

48第三步：進(jìn)行項目建設(shè)周期延長的敏感性分析。

假定該項目施工過程中，由于臺風(fēng)暴雨，造成部分工程返工停工，建設(shè)周期延長一年，并由此導(dǎo)致投資增加100萬元，試生產(chǎn)和產(chǎn)品銷售順延一年.表10-3建設(shè)周期延長一年的敏感性分析表（單位：萬元）內(nèi)部收益率=

=17.66%該項目對工期延長一年的敏感度不高，內(nèi)部收益率在17%以上，項目可以進(jìn)行

49第四步：進(jìn)行生產(chǎn)成本增加的敏感性分析。

假定由于原材料和燃料調(diào)價，使該項目投產(chǎn)后，生產(chǎn)成本上升5%，表10-4生產(chǎn)成本上升5%的敏感性分析表（單位：萬元）內(nèi)部收益率=

=12.72%計算表明，生產(chǎn)成本上升對項目效益影響較大,但由于仍高于12%的期望收益率，并可獲99余萬元凈現(xiàn)值，所此方案仍可行。

50第五步：進(jìn)行價格下降的敏感性分析。

經(jīng)過市場預(yù)測項目投產(chǎn)以后,前兩年按計劃價格銷售，第三年開始產(chǎn)品價格下降8%，銷售收入也隨之下降8%,表10-5產(chǎn)品價格下降8%的敏感性分析表（單位：萬元）

內(nèi)部收益率==6.74%該項目對銷售價格因素非常敏感，必須千方百計地提高產(chǎn)品質(zhì)量，控制價格下降幅度，假如通過努力，仍不能控制價格下降的幅度，此項目不可行

51第六步：對整個項目的敏感性分析進(jìn)行匯總、對比.

表10-6四個主要因素敏感性分析匯總表

52討論題例：已知某投資項目的各估算因素如下表所示：請對年收入、年支出、殘值、壽命四個因素分別按±10%，±20%，±30%的變化，分析對該項目的凈現(xiàn)值的影響。53風(fēng)險分析(概率分折)風(fēng)險分析是使用概率研究,預(yù)測各種不確定性因素和風(fēng)險因素發(fā)生后,對項目評價指標(biāo)影響的一種定量分析方法。分析時先對各參數(shù)的值作出概率估計，并以此為基礎(chǔ),計算項目的經(jīng)濟(jì)效益，最后通過計算期望值、標(biāo)準(zhǔn)差及離差系數(shù),來反映方案的風(fēng)險和不確定程度。54某項目年產(chǎn)量為150萬件，其投資額、產(chǎn)品售價和年經(jīng)營成本，可能發(fā)生的數(shù)值及概率見下表。項目壽命周期12年，貼現(xiàn)率為10%，投資者的期望收益為800萬元，凈現(xiàn)值率不低于30%。試進(jìn)行概率分析，計算凈現(xiàn)值的期望值，并作出投資與否決策。案例55

年份

第一年

第二年Ⅰ按計劃完成Ⅱ返工Ⅰ按計劃完成Ⅱ（返工）數(shù)值 1000 1200 2000 2400概率0.8 0.2 0.7 0.3期望值1000*0.8+1200*0.22000*0.7+2400*0.3 =+1040 =+2120表1投資數(shù)值與概率估算表(萬元)56年份

第3——12年可能情況Ⅰ激烈競爭Ⅱ一般競爭Ⅲ無競爭）數(shù)值 5.5 6 6.5概率 0.2 0.6 0.2年銷售收入期望值 (5.5*0.2+6*0.6+6.5*0.2) *150=900表2 產(chǎn)品售價及概率估算表(元/件)57表3 年經(jīng)營成本及概率表(萬元)

年份

第3——12年可能情況 Ⅰ無競爭 Ⅱ一般競爭Ⅲ激烈競爭

數(shù)值 160 200 240

概率 0.2 0.6 0.2

成本期望值160*0.2+200*0.6+240*0.2=20058表4項目收益凈現(xiàn)值估算表（萬元）

內(nèi)容1234投資額

104021203160經(jīng)營成本

2002000銷售收入

9009000凈現(xiàn)金流量

-1040-2120700384010%貼現(xiàn)系數(shù)

0.90910.82645.0782凈現(xiàn)值

-945.464-1751.9683554.74857.31結(jié)論：凈現(xiàn)值和凈現(xiàn)值率均大于投資者的期望，項目可以投資。

59項目的可行性研究及其報告的編寫

可行性研究的內(nèi)涵和分階段要求l

為什么要實(shí)施這個項目；可行性研究一般要回答以下六個問題：l

項目需要哪些外部條件；l

項目的市場、資源、規(guī)模以及最佳地點(diǎn)；l

項目采用的技術(shù)、工藝性能、水平和特殊要求；l

項目建設(shè)的周期、資金以及資金來源、籌措途徑；l項目的風(fēng)險和效益。

60可行性研究的作用

1)

可行性研究是科學(xué)的投資決策的依據(jù)2)

可行性研究是項目設(shè)計、采購、施工、 監(jiān)督控制的依據(jù)3)

可行性研究是貸款銀行進(jìn)行項目評估、 決定是否貸款的依據(jù)4）可行性研究是提高投資效益的必要條件

61可行性研究分階段要求

工作階段：

機(jī)會研究

初步可行性研究

詳細(xì)可行性研究研究內(nèi)容和要求：

尋找投資機(jī)會提出投資建議

篩選方案初步論證

全面論證提出決策建議研究費(fèi)用：

很少

0.25～1.25%

大項目0.5～1%中小項目1～2%所花時間:

1～2個月

4～6個月

1年左右估算誤差:

30%

20%

10%62詳細(xì)可行性研究的規(guī)范程序

市場調(diào)查與預(yù)測確

調(diào)

原料、燃料分析

優(yōu)

最

編定

查

技術(shù)分析

選

優(yōu)

寫目

分

廠址、交運(yùn)分析

方

方

F標(biāo)

析

資金分析

案

案

S

人力資源分析

論

報報

環(huán)保安全分析

證

告告

反饋

63

可行性報告的編寫

可行性報告的編寫依據(jù)：l

國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)的方針、政策和發(fā)展規(guī)劃；l

投資主體的設(shè)想、要求；l

相關(guān)的基礎(chǔ)資料；有關(guān)工程項目方面的標(biāo)準(zhǔn)、參數(shù)。

64可行性報告編寫要求

l

基礎(chǔ)資料收集全面、準(zhǔn)確l

研究的深度、準(zhǔn)確性達(dá)到規(guī)定l

給予研究單位必要的工作周期65可行性報告的規(guī)范框架

一般包括七個部分：

總論；

市場研究；

技術(shù)研究；

財務(wù)研究；

社會經(jīng)濟(jì)研究；

項目實(shí)施進(jìn)度；

問題與建議。66環(huán)境影響報告書內(nèi)容

1、建設(shè)項目概況2、建設(shè)項目周圍環(huán)境現(xiàn)狀3、建設(shè)項目對環(huán)境可能影響的分析和預(yù)測4、環(huán)境保護(hù)措施及其經(jīng)濟(jì)技術(shù)論證5、環(huán)境影響經(jīng)濟(jì)損益分析6、對建設(shè)項目實(shí)施環(huán)境監(jiān)測的建議7、環(huán)境影響評價結(jié)論67項目論證與項目評估的關(guān)系

以建設(shè)為例，國內(nèi)外決策程序：

國外：

機(jī)會研究

初步可行性研究

詳細(xì)可行性研究

投資決策

國內(nèi)：

主管部門：

審批可行性

投資決策

研究報告項目

可行性建議書

研究

貸款銀行：

評估可行性

貸款決 研究報告68項目可行性研究和項目評估的相同點(diǎn)

l

工作性質(zhì)相同l

目的相同項目可行性研究和項目評估的不同點(diǎn)l

編制單位不同l

時間先后不同l

側(cè)重面不同69項目評估項目評估指在項目可行性研究的基礎(chǔ)上，由第三方（國家、銀行或有關(guān)機(jī)構(gòu)）根據(jù)國家頒布的政策、法規(guī)、方法、參數(shù)和條例等，對擬建項目的必要性、建設(shè)條件、生產(chǎn)條件、市場需求、工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益等,進(jìn)行全面評價、分析和論證，進(jìn)而判斷其是否可行的一個評估過程。項目評估是項目投資前時期進(jìn)行決策管理的重要環(huán)節(jié)，其目的是審查項目可行性研究的可靠性、真實(shí)性和客觀性，為銀行的貸款決策或行政主管部門的審批決策提供科學(xué)依據(jù)。

701.項目評估的依據(jù)

1)

項目建議書及其批準(zhǔn)文件；2)

項目可行性研究報告(即論證報告)3)報送單位的申請報告及主管部門的初審意見；4)有關(guān)資源、原材料、燃料、水、電、交通、通訊、資金（包括外匯）及征地等方面的協(xié)議文件；5）必需的其他文件和資料.

712.項目評估的程序

1)

成立評估小組并進(jìn)行分工2)

對可行性研究報告和相關(guān)資料進(jìn)行審查和分析3)

編寫評估報告提綱4)

數(shù)據(jù)調(diào)查5)

分析與論證6)

編寫評估報告7)

小組討論8)

修改報告9)

專家論證會10）評估報告定稿723.項目評估的內(nèi)容

項目與企業(yè)概況評估項目建設(shè)的必要性評估項目建設(shè)規(guī)模評估資源、原材料、燃料及公用設(shè)施條件評估建廠條件和廠址方案評估工藝、技術(shù)和設(shè)備方案評估環(huán)境保護(hù)評估733.項目評估的內(nèi)容建筑工程標(biāo)準(zhǔn)評估實(shí)施進(jìn)度評估項目組織、勞動定員和人員培訓(xùn)計劃評估投資估算和資金籌措項目的財務(wù)效益評估國民經(jīng)濟(jì)效益評估社會效益評估項目風(fēng)險評估744.項目評估報告內(nèi)容大綱

1)

項目概況

a)

項目基本情況

b)綜合評估結(jié)論：提出是否批準(zhǔn)或可否貸款的結(jié)論性意見。2)

詳細(xì)評估意見3)

總結(jié)和建議

a)

存在或遺留的重大問題

b)

潛在的風(fēng)險4）建議75第二部分：采購管理

申請招標(biāo);辦理招標(biāo)委托申請招標(biāo);辦理招標(biāo)委托編制招標(biāo)文件和標(biāo)底刊登招標(biāo)通告；發(fā)邀請函發(fā)放招標(biāo)文件、進(jìn)行資格預(yù)審?fù)稑?biāo)招標(biāo)程序簡圖公開開標(biāo)評標(biāo)、決標(biāo)發(fā)中標(biāo)通知書組織評標(biāo)委員會申請公正簽定經(jīng)濟(jì)合同招標(biāo)總結(jié)

歸檔標(biāo)后跟蹤、協(xié)調(diào)服務(wù)76哪些標(biāo)書將被拒絕？

A、

超過截止遞標(biāo)時間交來的標(biāo)書B、

非實(shí)質(zhì)性響應(yīng)的標(biāo)書，例如：

以可調(diào)整的價格提交的標(biāo)書

沒有隨附投標(biāo)保證金的標(biāo)書

投標(biāo)有效期比招標(biāo)文件規(guī)定短的標(biāo)書

計算有錯誤，又不按時對其進(jìn)行允許范圍內(nèi)更正

晚于交貨時間范圍供貨的投標(biāo)書

C、投標(biāo)人試圖對買方的評標(biāo)、比較或授予合同的決定進(jìn)行影響

77投標(biāo)書分類

A組：投標(biāo)書提供的貨物在買方本國制造，其中：1)

來自于買方本國勞務(wù)、原材料、部件的費(fèi)用占出廠價的30%以上2)

制造和組裝該貨物的生產(chǎn)設(shè)施至少從遞交投標(biāo)書之日起已開始制造或組裝該類貨物B組：所有從買方本國供貨的投標(biāo)C組：提供要由買方從外國直接進(jìn)口或通過賣方的當(dāng)?shù)卮磉M(jìn)口的外國貨物