某合成革集團融資管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔融資管理制度煙臺萬華合成革集團北京新華信管理顧問有限公司2003年11月目錄第一章 總則 1第二章 組織和職責(zé) 1第三章 融資決策管理 2第四章 融資過程管理 4第五章 融資結(jié)果評價和融資責(zé)任 4第六章 附則 5融資管理制度總則為了規(guī)范集團公司和權(quán)屬公司的融資行為，加強融資管理和財務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財務(wù)風(fēng)險，維護集團整體利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團實際情況，特制定本制度。本制度中所稱融資，包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如追加資本金、增資擴股、發(fā)行股票；債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行或非銀行金融機構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。融資活動應(yīng)符合集團中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。本制度中除特殊注明之外，“集團公司”是指萬華合成革集團有限公司，“集團”是指萬華集團，“權(quán)屬公司”是指萬華合成革集團有限公司擁有實際控制權(quán)的對外投資企業(yè)。本制度適用于集團公司和權(quán)屬公司。組織和職責(zé)資產(chǎn)管理部是集團公司實施融資管理的職能部門，其主要職責(zé)包括：完善集團公司融資管理制度；集團公司融資活動的策劃、論證與監(jiān)管；審核權(quán)屬公司重要融資活動，并提出專業(yè)意見；集團對外擔(dān)保的審查論證；對集團公司及權(quán)屬公司的融資活動進行動態(tài)跟蹤管理。集團公司審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)融資活動進行定期和不定期的審計。權(quán)屬公司經(jīng)營層負(fù)責(zé)權(quán)屬公司董事會授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。權(quán)屬公司董事會負(fù)責(zé)權(quán)屬公司股東大會授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。集團公司總裁辦公會負(fù)責(zé)集團公司融資項目授權(quán)范圍內(nèi)的審批和權(quán)屬公司融資項目授權(quán)范圍內(nèi)的審核。集團公司董事局負(fù)責(zé)集團公司融資項目的審批和權(quán)屬公司融資項目的審核。融資決策管理集團融資管理實行審核制、審批制和備案制相結(jié)合的方式。實行審核制的融資活動包括：權(quán)屬公司權(quán)益性融資；權(quán)屬公司年度融資計劃以外的債務(wù)性融資；權(quán)屬公司債務(wù)性融資金額在萬元以上；權(quán)屬公司之間的互保活動；權(quán)屬公司對外擔(dān)保；需審核的權(quán)屬公司投資項目的融資方案。實行審批制的融資活動是指集團公司的融資活動和集團公司為權(quán)屬公司提供的擔(dān)?；顒?。上述范圍以外的權(quán)屬公司融資活動實行備案制。融資活動審核和審批原則：符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團的長期發(fā)展規(guī)劃；經(jīng)濟效益良好；法律手續(xù)完善；上報資料齊全、真實、可靠；與公司融資能力相適應(yīng)。對于實行審核制的權(quán)屬公司融資活動，根據(jù)權(quán)屬公司融資項目審核流程，按照方案提出、審查論證、審議決策、審批實施四個步驟進行管理。方案提出。權(quán)屬公司的融資方案應(yīng)包括以下資料，由權(quán)屬公司交行政管理部，行政管理部交外派董事和資產(chǎn)管理部：融資款項的用途及用款項目背景情況；用款與還款計劃；融資數(shù)量與債權(quán)人；擔(dān)保方式與內(nèi)容；用款項目經(jīng)濟性與還款能力分析；其他需要說明的事項。審查論證。集團公司資產(chǎn)管理部在收到全部資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門審查基本情況，比較選擇不同的融資方案，對方案的疑點、隱患提出質(zhì)詢，評價方案執(zhí)行人的資格及能力，提出建議，并出示專業(yè)意見報分管副總裁。審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示意見。融資金額在萬元以下（不含萬元）的項目，總裁辦公會直接形成決議。融資金額在萬元以上（含萬元）的項目，報集團董事局審議決策形成決議。審批實施按以下權(quán)限進行：總裁辦公會形成的萬元以下項目的決議和集團董事局審議形成的萬元以下（不含萬元）項目的決議，經(jīng)資產(chǎn)管理部傳達到外派董事，由外派董事在權(quán)屬公司董事會上表決，審批通過后由權(quán)屬公司具體實施。董事局形成的萬元以上（含萬元）項目的決議由董事局主席在權(quán)屬公司股東大會上表決，審批通過后由權(quán)屬公司具體實施。權(quán)屬公司的對外擔(dān)保，集團公司審核時出具否決意見。需審核的權(quán)屬公司投資項目的融資方案按《投資管理制度》相關(guān)規(guī)定，集團公司審核投資項目時一并審核融資方案。對于實行審批制的集團公司融資活動和集團公司為權(quán)屬公司提供的擔(dān)保，根據(jù)集團公司融資活動審批流程，按照方案論證、審議決策、審批實施三個步驟進行管理。方案論證。資產(chǎn)管理部融資管理人員經(jīng)過方案論證后提出融資方案，報分管副總裁。審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示意見。投資金額在萬元以下（不含萬元）的項目，直接形成決議。投資金額在萬元以上（含萬元）的項目，報董事局審議決策形成決議。審批實施。通過的融資方案由資產(chǎn)管理部具體實施，否決的融資方案由資產(chǎn)管理部將資料備案管理。對于實行審批制的集團公司為權(quán)屬公司提供擔(dān)?；顒樱瑓⒄铡稛熍_萬華合成革集團有限公司對外擔(dān)保暫行規(guī)定》確定具體事宜。對于實行備案制的權(quán)屬公司融資活動，由權(quán)屬公司在實施后十五個工作日內(nèi)向集團公司資產(chǎn)管理部提交備案材料存檔，包括融資方案、合同、章程等。融資過程管理集團內(nèi)的融資管理實行融資、資金運用和監(jiān)管相結(jié)合的原則。融資單位對融資活動指定融資活動執(zhí)行人，做到責(zé)、權(quán)、利相對等，確保融資方案按計劃實施。融資活動執(zhí)行人應(yīng)定期將資金運用狀況向主管領(lǐng)導(dǎo)做出書面匯報。權(quán)屬公司的融資情況和融資資金運用狀況應(yīng)按月送達集團公司資產(chǎn)管理部備案。集團公司資產(chǎn)管理部對權(quán)屬公司的融資活動進行跟蹤檢查，幫助解決各種實際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。集團公司審計監(jiān)察部視情況，定期或不定期對集團公司職能部門和權(quán)屬公司進行專項檢查和審計，對違反本制度進行融資的行為和融資管理混亂的單位和責(zé)任人，提出處理意見或建議，報經(jīng)集團公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。融資結(jié)果評價和融資責(zé)任資產(chǎn)管理部對權(quán)屬公司融資結(jié)果進行評價。集團公司外派董事應(yīng)按照集團公司的審核決議，對融資決策表態(tài)，不得個人自行表態(tài)。集團公司外派董事對融資資金運用狀況存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團公司將追究該董事的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。對融資方案因決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟損失的，也應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。對融資資金因管理不善或用人不當(dāng)致使資產(chǎn)流失、嚴(yán)重虧損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。對融資活動的主管領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人或其它工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)重?fù)p失的要追究相關(guān)人員的行政及法律責(zé)任。附則本制度由集團公司資產(chǎn)管理部起草和修訂，解釋權(quán)歸資產(chǎn)管理部。本規(guī)定如有與相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定相抵觸的，應(yīng)以相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定為準(zhǔn)。本制度自董事局主席審批后發(fā)布施行。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔煙臺萬華合成革集團融資管理制度北京新華信管理顧問有限公司2003年11月目錄第一章 總則 1第二章 組織和職責(zé) 1第三章 融資決策管理 2第四章 融資過程管理 4第五章 融資結(jié)果評價和融資責(zé)任 4第六章 附則 5融資管理制度總則為了規(guī)范集團公司和權(quán)屬公司的融資行為，加強融資管理和財務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財務(wù)風(fēng)險，維護集團整體利益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團實際情況，特制定本制度。本制度中所稱融資，包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如追加資本金、增資擴股、發(fā)行股票；債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行或非銀行金融機構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。融資活動應(yīng)符合集團中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。本制度中除特殊注明之外，“集團公司”是指萬華合成革集團有限公司，“集團”是指萬華集團，“權(quán)屬公司”是指萬華合成革集團有限公司擁有實際控制權(quán)的對外投資企業(yè)。本制度適用于集團公司和權(quán)屬公司。組織和職責(zé)資產(chǎn)管理部是集團公司實施融資管理的職能部門，其主要職責(zé)包括：完善集團公司融資管理制度；集團公司融資活動的策劃、論證與監(jiān)管；審核權(quán)屬公司重要融資活動，并提出專業(yè)意見；集團對外擔(dān)保的審查論證；對集團公司及權(quán)屬公司的融資活動進行動態(tài)跟蹤管理。集團公司審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)融資活動進行定期和不定期的審計。權(quán)屬公司經(jīng)營層負(fù)責(zé)權(quán)屬公司董事會授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。權(quán)屬公司董事會負(fù)責(zé)權(quán)屬公司股東大會授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。集團公司總裁辦公會負(fù)責(zé)集團公司融資項目授權(quán)范圍內(nèi)的審批和權(quán)屬公司融資項目授權(quán)范圍內(nèi)的審核。集團公司董事局負(fù)責(zé)集團公司融資項目的審批和權(quán)屬公司融資項目的審核。融資決策管理集團融資管理實行審核制、審批制和備案制相結(jié)合的方式。實行審核制的融資活動包括：權(quán)屬公司權(quán)益性融資；權(quán)屬公司年度融資計劃以外的債務(wù)性融資；權(quán)屬公司債務(wù)性融資金額在萬元以上；權(quán)屬公司之間的互?；顒樱粰?quán)屬公司對外擔(dān)保；需審核的權(quán)屬公司投資項目的融資方案。實行審批制的融資活動是指集團公司的融資活動和集團公司為權(quán)屬公司提供的擔(dān)?；顒?。上述范圍以外的權(quán)屬公司融資活動實行備案制。融資活動審核和審批原則：符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團的長期發(fā)展規(guī)劃；經(jīng)濟效益良好；法律手續(xù)完善；上報資料齊全、真實、可靠；與公司融資能力相適應(yīng)。對于實行審核制的權(quán)屬公司融資活動，根據(jù)權(quán)屬公司融資項目審核流程，按照方案提出、審查論證、審議決策、審批實施四個步驟進行管理。方案提出。權(quán)屬公司的融資方案應(yīng)包括以下資料，由權(quán)屬公司交行政管理部，行政管理部交外派董事和資產(chǎn)管理部：融資款項的用途及用款項目背景情況；用款與還款計劃；融資數(shù)量與債權(quán)人；擔(dān)保方式與內(nèi)容；用款項目經(jīng)濟性與還款能力分析；其他需要說明的事項。審查論證。集團公司資產(chǎn)管理部在收到全部資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門審查基本情況，比較選擇不同的融資方案，對方案的疑點、隱患提出質(zhì)詢，評價方案執(zhí)行人的資格及能力，提出建議，并出示專業(yè)意見報分管副總裁。審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示意見。融資金額在萬元以下（不含萬元）的項目，總裁辦公會直接形成決議。融資金額在萬元以上（含萬元）的項目，報集團董事局審議決策形成決議。審批實施按以下權(quán)限進行：總裁辦公會形成的萬元以下項目的決議和集團董事局審議形成的萬元以下（不含萬元）項目的決議，經(jīng)資產(chǎn)管理部傳達到外派董事，由外派董事在權(quán)屬公司董事會上表決，審批通過后由權(quán)屬公司具體實施。董事局形成的萬元以上（含萬元）項目的決議由董事局主席在權(quán)屬公司股東大會上表決，審批通過后由權(quán)屬公司具體實施。權(quán)屬公司的對外擔(dān)保，集團公司審核時出具否決意見。需審核的權(quán)屬公司投資項目的融資方案按《投資管理制度》相關(guān)規(guī)定，集團公司審核投資項目時一并審核融資方案。對于實行審批制的集團公司融資活動和集團公司為權(quán)屬公司提供的擔(dān)保，根據(jù)集團公司融資活動審批流程，按照方案論證、審議決策、審批實施三個步驟進行管理。方案論證。資產(chǎn)管理部融資管理人員經(jīng)過方案論證后提出融資方案，報分管副總裁。審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示意見。投資金額在萬元以下（不含萬元）的項目，直接形成決議。投資金額在萬元以上（含萬元）的項目，報董事局審議決策形成決議。審批實施。通過的融資方案由資產(chǎn)管理部具體實施，否決的融資方案由資產(chǎn)管理部將資料備案管理。對于實行審批制的集團公司為權(quán)屬公司提供擔(dān)?；顒樱瑓⒄铡稛熍_萬華合成革集團有限公司對外擔(dān)保暫行規(guī)定》確定具體事宜。對于實行備案制的權(quán)屬公司融資活動，由權(quán)屬公司在實施后十五個工作日內(nèi)向集團公司資產(chǎn)管理部提交備案材料存檔，包括融資方案、合同、章程等。融資過程管理集團內(nèi)的融資管理實行融資、資金運用和監(jiān)管相結(jié)合的原則。融資單位對融資活動指定融資活動執(zhí)行人，做到責(zé)、權(quán)、利相對等，確保融資方案按計劃實施。融資活動執(zhí)行人應(yīng)定期將資金運用狀況向主管領(lǐng)導(dǎo)做出書面匯報。權(quán)屬公司的融資情況和融資資金運用狀況應(yīng)按月送達集團公司資產(chǎn)管理部備案。集團公司資產(chǎn)管理部對權(quán)屬公司的融資活動進行跟蹤檢查，幫助解決各種實際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。集團公司審計監(jiān)察部視情況，定期或不定期對集團公司職能部門和權(quán)屬公司進行專項檢查和審計，對違反本制度進行融資的行為和融資管理混亂的單位和責(zé)任人，提出處理意見或建議，報經(jīng)集團公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。融資結(jié)果評價和融資責(zé)任資產(chǎn)管理部對權(quán)屬公司融資結(jié)果進行評價。集團公司外派董事應(yīng)按照集團公司的審核決議，對融資決策表態(tài)，不得個人自行表態(tài)。集團公司外派董事對融資資金運用狀況存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團公