保險學(xué)原理與實務(wù) 教學(xué)課件 ppt 作者 蘇世偉

第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理1保險學(xué)原理與實務(wù)第一節(jié)風(fēng)險概述第二節(jié)風(fēng)險管理第三節(jié)風(fēng)險與保險學(xué)習(xí)目的通過本章的學(xué)習(xí)了解風(fēng)險的分類、風(fēng)險管理的過程，掌握風(fēng)險的概念、特征、風(fēng)險因素、可保風(fēng)險的條件以及風(fēng)險管理與保險的關(guān)系。基本概念風(fēng)險風(fēng)險因素風(fēng)險事故損失風(fēng)險度量人身風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險責(zé)任風(fēng)險基本風(fēng)險特定風(fēng)險純粹風(fēng)險投機風(fēng)險風(fēng)險管理風(fēng)險回避損失控制損失融資第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的本質(zhì)（一）風(fēng)險的含義和特性含義：風(fēng)險是一種損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。風(fēng)險的特性：客觀性、損失性和不確定性。風(fēng)險的特性1.風(fēng)險的客觀必然性

風(fēng)險是一種不以人們主觀意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在，不論人們是否意識到它都存在。2.風(fēng)險是與損失相關(guān)的狀態(tài)

并不是任何一種客觀存在的狀態(tài)都是風(fēng)險，風(fēng)險是與損失相聯(lián)系的。離開了可能將發(fā)生的損失，談?wù)擄L(fēng)險就沒有任何意義了。風(fēng)險的特性3．風(fēng)險的偶然性

風(fēng)險及其所引起的損失往往以偶然的形式呈現(xiàn)在人們面前，即何時、何地、發(fā)生何種風(fēng)險、損失程度如何、由誰來承擔(dān)損失都是不確定的。４．風(fēng)險的可變性1）風(fēng)險的性質(zhì)是可以變化的；2）風(fēng)險發(fā)生的大小可以隨著人們對風(fēng)險認識的提高和管理措施的完善而發(fā)生變化；3）風(fēng)險的種類會發(fā)生變化。第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的本質(zhì)（二）風(fēng)險的組成要素

一般而言，構(gòu)成風(fēng)險的要素有風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和風(fēng)險損失。1．風(fēng)險因素風(fēng)險因素是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。風(fēng)險的組成要素1．風(fēng)險因素

影響損失產(chǎn)生的可能性和程度的風(fēng)險因素有有形風(fēng)險因素和無形風(fēng)險因素，又可分為：1）實質(zhì)風(fēng)險因素：有形的并能直接影響事物物理功能的因素，屬于有形的因素。2）道德風(fēng)險因素：與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素。即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風(fēng)險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因或條件。3）心理風(fēng)險因素：與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素，又稱風(fēng)紀風(fēng)險因素。風(fēng)險的組成要素2．風(fēng)險事故

風(fēng)險事故是指可能引起人身傷亡或財產(chǎn)損失的偶然事件，是造成風(fēng)險損失的直接原因，又是風(fēng)險因素所誘發(fā)的直接結(jié)果。3．風(fēng)險損失

在風(fēng)險管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。風(fēng)險的組成要素下圖表示了風(fēng)險要素間的關(guān)系：風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故、風(fēng)險損失和風(fēng)險載體構(gòu)成的統(tǒng)一體，風(fēng)險因素引起風(fēng)險事故的產(chǎn)生，風(fēng)險事故導(dǎo)致風(fēng)險損失。風(fēng)險事故風(fēng)險損失風(fēng)險因素第一節(jié)風(fēng)險概述二、風(fēng)險的分類（一）按風(fēng)險損害的對象可分為財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險指導(dǎo)致財產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險。人身風(fēng)險是指人們因生、老、病、死、殘等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟損失的風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險指依法對他人所遭受的人身傷害或財產(chǎn)損失應(yīng)負的法律賠償責(zé)任或未履行契約所致對方受損應(yīng)負的合同賠償責(zé)任。信用風(fēng)險指在經(jīng)濟交往中，因?qū)Ψ竭`約或不可抗力的發(fā)生，致使合同無法執(zhí)行時所造成的經(jīng)濟損失的風(fēng)險，即失信風(fēng)險。風(fēng)險的分類（二）按風(fēng)險所涉及和影響的范圍劃分，可分為基本風(fēng)險和特定風(fēng)險

基本風(fēng)險是指特定的社會個體所不能控制或預(yù)防的風(fēng)險，它是由非個人的、或是個人不能阻止的因素所引起的風(fēng)險，涉及范圍通常較大。

特定風(fēng)險是指與特定的社會個體有因果關(guān)系的風(fēng)險，它通常由特定的因素引起，是由個人或家庭、企業(yè)來承擔(dān)損失的風(fēng)險。風(fēng)險的分類（三）按風(fēng)險的性質(zhì)分類，可分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險純粹風(fēng)險指那些只有損失機會而沒有獲利可能的風(fēng)險，即這種風(fēng)險的結(jié)果只有“損失”和“無損失”兩種。投機風(fēng)險指那些既有損失機會，又有獲利可能的風(fēng)險。第二節(jié)風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的概念

所謂風(fēng)險管理，是指經(jīng)濟單位當(dāng)事人通過對風(fēng)險進行識別和度量，采用合理的經(jīng)濟和技術(shù)手段，主動地、有目的地、有計劃地對風(fēng)險加以處理，以最小成本去爭取最大的安全保障和經(jīng)濟利益的行為。（1）風(fēng)險管理的主體是各種經(jīng)濟單位，個人、家庭、企業(yè)以及其他法人團體都可以看作獨立的經(jīng)濟單位。（2）風(fēng)險管理強調(diào)的是人們的主動行為。（3）風(fēng)險管理的目的是以盡可能小的成本來換取最大的安全保障和經(jīng)濟利益。第二節(jié)風(fēng)險管理二、風(fēng)險管理的基本方法

對于某一特定的風(fēng)險，人們可以使用以下幾種管理方法：回避、防損與減損、自留和轉(zhuǎn)移，也可以采用上述兩種或更多方法的綜合。回避：指人們設(shè)法避免損失發(fā)生的可能性。防損與減損：防損即通過對風(fēng)險的分析，采取預(yù)防措施，以防止損失的發(fā)生，其目的在于努力減少發(fā)生損失的可能性；而減損則是為了盡量減輕損失的程度。自留：由企業(yè)或個人自己來承擔(dān)風(fēng)險。轉(zhuǎn)移：通過一定的方式，將風(fēng)險從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體第二節(jié)風(fēng)險管理三、風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)

風(fēng)險管理是一個連續(xù)的過程，它主要包括以下幾個環(huán)節(jié)：

目標的建立

風(fēng)險的識別

風(fēng)險的估算

選擇對付風(fēng)險的方式

計劃的實施

檢查和評估風(fēng)險評估風(fēng)險識別風(fēng)險控制風(fēng)險管理風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)

目標的建立風(fēng)險管理的目標是選擇最經(jīng)濟和有效的方法使風(fēng)險成本最小。它可以分為損失前的管理目標和損失后的管理目標。損失前的管理目標是指選擇最經(jīng)濟有效的方法來減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴重性降至最低程度，從而提高工作效率；損失后的管理目標是指一旦損失發(fā)生，盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復(fù)到損失前的狀況。風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)2.

風(fēng)險的識別

人們在想方設(shè)法對付風(fēng)險之前，首先必須意識到它的存在。風(fēng)險管理者必須認真地考察公司的經(jīng)營，尋找出公司所面臨的各種風(fēng)險。

保單匯編分析

風(fēng)險清單分析

流程分析

財務(wù)報表分析風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)3.

風(fēng)險的估算

風(fēng)險的估算是對特定風(fēng)險的損失概率和損失程度進行估算，用以評價風(fēng)險對預(yù)定目標的不利影響及其程度，為選擇風(fēng)險處理方法和進行風(fēng)險管理決策提供依據(jù)。

通常對于風(fēng)險的估算和衡量包括三個方面的內(nèi)容：損失概率、損失程度和損失的變異性。風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)4.

選擇對付風(fēng)險的方式在對風(fēng)險進行識別和衡量以后，風(fēng)險管理者接下來需要做的事情就是選擇應(yīng)付風(fēng)險的各種方法。這些方法可以分為控制法和財務(wù)法兩類。在選擇采用何種處理方法處理某種風(fēng)險時，可以參考右圖的選擇方案。損失程度損失頻率低

高

高

損失抑制風(fēng)險轉(zhuǎn)移

風(fēng)險回避損失預(yù)防風(fēng)險自留

風(fēng)險自留風(fēng)險管理的主要環(huán)節(jié)5.

計劃的實施

對于不同的風(fēng)險實施不同的風(fēng)險管理的計劃。6.檢查和評估

風(fēng)險檢查和評估是對所采取的風(fēng)險對策的實用性和效益型及實施情況進行分析、檢查、修正和評估。第三節(jié)風(fēng)險與保險一.風(fēng)險與保險關(guān)系密切風(fēng)險、風(fēng)險管理與保險有著密切的關(guān)系。風(fēng)險是保險產(chǎn)生和發(fā)展的前提；風(fēng)險是保險和風(fēng)險管理的共同對象；保險是完善風(fēng)險管理的一個重要內(nèi)容；加強風(fēng)險管理是提高保險經(jīng)濟效益的重要手段。第三節(jié)風(fēng)險與保險二、可保條件從保險人的角度來看，原則上說，適合承保的風(fēng)險應(yīng)當(dāng)滿足以下的要求：1．經(jīng)濟上具有可行性2．損失的概率分布是可以被確定的3．有大量的同質(zhì)性的保險