證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定考試題庫

證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定考試題庫一、判斷題1、上市公司應(yīng)將募集資金存儲(chǔ)、使用和管理的內(nèi)部控制制度在證券交易所網(wǎng)站上披露。2、上市公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于監(jiān)事會(huì)設(shè)立的專項(xiàng)賬戶集中管理。3、上市公司已在發(fā)行申請(qǐng)文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所專項(xiàng)審計(jì)、保薦人發(fā)表意見后，并經(jīng)上市公司董事會(huì)審議通過后方可實(shí)施。4、上市公司以閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過，并經(jīng)獨(dú)立董事、保薦人、監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見，在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告證券交易所并公告。5、單個(gè)募投項(xiàng)目完成后，上市公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于其他募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，且經(jīng)獨(dú)立董事、保薦人、監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見后方可使用。6、募投項(xiàng)目全部完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）在募集資金凈額10%以上的，上市公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過，且獨(dú)立董事、保薦人、監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見后方可使用節(jié)余募集資金。7、上市公司僅變更募投項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)上市公司董事會(huì)審議通過，并在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告證券交易所并公告改變?cè)蚣氨Ｋ]人的意見。8、上市公司變更募投項(xiàng)目用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及減少關(guān)聯(lián)交易。9、若注冊(cè)會(huì)計(jì)師專項(xiàng)審核報(bào)告認(rèn)為上市公司募集資金管理存在違規(guī)情形的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)公告募集資金存放與使用情況存在的違規(guī)情形、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果及已經(jīng)或擬采取的措施。10、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)或二分之一以上獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)募集資金存放與使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核，出具專項(xiàng)審核報(bào)告。二、單項(xiàng)選擇題1、上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后（）與保薦人、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。A、五個(gè)工作日內(nèi)B、一周內(nèi)C、二個(gè)工作日內(nèi)D、兩周內(nèi)2、超過本次募集資金金額（）的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。A、5%以上B、10%以下C、10%以上D、3%以上3、節(jié)余募集資金（包括利息收入）()或低于該項(xiàng)目募集資金承諾投資額()的，可以免于股東大會(huì)審議通過，但其使用情況應(yīng)在年度報(bào)告中披露。A、低于100萬、5%B、低于50萬、5%C、高于100萬、5%D、高于500萬、5%4、節(jié)余募集資金（包括利息收入）()或低于募集資金凈額()的，可以免于股東大會(huì)審議通過，但其使用情況應(yīng)在最近一期定期報(bào)告中披露。A、低于1000萬、5%B、低于500萬、5%C、高于1000萬、5%D、高于500萬、5%5、上市公司董事會(huì)（）應(yīng)當(dāng)全面核查募投項(xiàng)目的進(jìn)展情況，對(duì)募集資金的存放與使用情況出具《公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》。A、每半年度B、每年度C、每季度D、每月度三、多項(xiàng)選擇題1、上市公司募集資金管理規(guī)定所稱募集資金系指上市公司通過公開發(fā)行證券，包括下列哪些形式：A、首次公開發(fā)行股票；B、配股、增發(fā)；C、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃募集的資金；D、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券；E、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券；2、上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后兩周內(nèi)與保薦人、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。該協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下哪些內(nèi)容：A、上市公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于募集資金專戶；B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每月向上市公司提供募集資金專戶銀行對(duì)賬單，并抄送保薦人；C、上市公司1次或12個(gè)月以內(nèi)累計(jì)從募集資金專戶支取的金額超過5000萬元且達(dá)到發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額20%的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦人；D、保薦人可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢募集資金專戶資料；E、上市公司、商業(yè)銀行、保薦人的違約責(zé)任。3、上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)下列哪些募集資金使用事項(xiàng)做出明確規(guī)定：A、募集資金使用申請(qǐng)；B、募集資金使用分級(jí)審批權(quán)限；C、募集資金使用決策程序；D、募集資金使用風(fēng)險(xiǎn)控制措施及信息披露程序；4、募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)以下哪些情形的，上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該募投項(xiàng)目的可行性、預(yù)計(jì)收益等重新進(jìn)行論證，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目,并在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的投資項(xiàng)目（如有）：A、募集資金投資項(xiàng)目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化的；B、募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過6個(gè)月的；C、超過募集資金投資計(jì)劃的完成期限且募集資金投入金額未達(dá)到相關(guān)計(jì)劃金額30%的；D、募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)其他異常情形的;5、上市公司使用募集資金不得有下列哪些行為：A、除金融類企業(yè)外，募集資金投資項(xiàng)目為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資；B、通過質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途；C、募集資金被控股股東、實(shí)際控制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，為關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益；D、除金融類企業(yè)外，直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司；6、上市公司以閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，應(yīng)符合下列哪些要求：A、改變募集資金用途，可能影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行；B、單次補(bǔ)充流動(dòng)資金金額不得超過募集資金凈額的50%；C、單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過6個(gè)月；D、已歸還已到期的前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金（如適用）；7、每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，保薦人應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司年度募集資金存放與使用情況出具專項(xiàng)核查報(bào)告，核查報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下哪些內(nèi)容：