會計主管的崗位職責

千里之行，始于足下。第2頁/共2頁精品文檔推薦會計主管的崗位職責會計主管的崗位職責

會計主管的崗位職責

【篇一：會計主管崗位職責】

總會計師職責：

1全面治理企業(yè)日常財務會計工作

2操縱預算案，指導制定企業(yè)財務治理政策及工作程序，負責經(jīng)濟合同的制定和執(zhí)行

3治理現(xiàn)金流量，治理貸款，負責治理會計事物、出納、收支核算業(yè)務4監(jiān)督編制預算表、現(xiàn)金流量報告

5負責與各部門舉行業(yè)務溝通

6具體負責制定每個崗位的工作職責，工作程序，建立各種貨物、資金治理制度；

7審批財務收支，批閱財務專題報告和會計報表，對重大財務收支打算、經(jīng)濟合同舉行會簽。

會計主管崗位職責

1、按照《會計法》和有關財經(jīng)法規(guī)、政策和制度的規(guī)定，負責組織本企業(yè)的財會人員辦理會計事物、會計核算，實行會計監(jiān)督。協(xié)助財務經(jīng)理工作，支持會計人員依法行使職權，發(fā)揮企業(yè)會計機構的核算職能、監(jiān)督職能、規(guī)劃職能、操縱職能、調節(jié)職能和評價職能的作用。

2、依照企業(yè)的經(jīng)營目標和整體經(jīng)營規(guī)劃，定期組織有關崗位編制財務收支預算、成本打算和期間費用打算；

3負責的企業(yè)日常財務活動的治理。按期按其編制各種長短期負債的償債打算；開展全面預算治理，嚴格操縱財務收支；建立現(xiàn)金和各種銀行存款的內部操縱制度，經(jīng)常檢查貨幣資金收支和治理事情。

4負責按國家有關規(guī)定，嚴格審查應交稅金、應交利潤和其他應交款，催促有關崗位辦理轉交手續(xù)，做到按期腳額完成上交任務，別挪用、別截流、別拖欠。

5定期或別定期向企業(yè)和董事會、監(jiān)事會匯報企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果，提報企業(yè)財務評價。按會計制度規(guī)定，及時向有關方面報送會計報表，仔細審查對外報出的會計報表和其他會計資料，保證數(shù)字準確，真實可靠；

6、按國家《會計檔案治理方法》的規(guī)定，制定有關崗位特意保管暫存與會計部門的會計檔案，定期立卷按期移交檔案部門歸檔；

7監(jiān)督因調動工作或因故離職的會計工作人員，仔細辦理會計交接手續(xù)，保證會計記錄的延續(xù)性和跨級資料的完整性；

8負責按有關規(guī)定，建立財產審查制度，定期組織有關部門共同舉行財產清查工作；

9組織企業(yè)會計工作人員學習現(xiàn)代企業(yè)會計的理論和辦法、業(yè)務技術，別斷提高會計工作人員素養(yǎng)。

10承辦董事長、總經(jīng)理及財務經(jīng)理交辦的其他工作。

總出納崗位職責：

1負責現(xiàn)金收入、票據(jù)及銀行存款的保管、出納、記錄及治理，檢查和清點每日收款點叫來的現(xiàn)金，填制松寬薄，及時存入銀行。

2負責治理庫存資金、備用金，掌握結算付款的治理規(guī)定，并計算收付財務費用；

3及時簽收、整理和保管各種支票、匯票和本票等。填制送款薄，及時送

存銀行；

4檢查一切收、付、繳款業(yè)務憑證，做到有憑證、有審批，手續(xù)完備，項目內容清晰齊全，大小寫金額相符，對檢查無誤的憑證及時辦理；5負責編制“企業(yè)每日資金報表”和“銀行存款每日報告表”

6嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清點盤點制度，每日核對庫存現(xiàn)金和備用金，做到賬款相符，保證現(xiàn)金的安全。

7完成財務部經(jīng)理安排的其他事項

8嚴格遵守現(xiàn)金治理制度，現(xiàn)金盡可能做到日清月結，月結盤庫后做現(xiàn)金盤庫表。

9負責每日營業(yè)額的追繳，按領導和財務經(jīng)理的安排籌集現(xiàn)金。

10負責企業(yè)的工資發(fā)放，按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關的記賬憑證及報表。

11依照現(xiàn)金收付憑證，每日登記現(xiàn)金日記賬和輔助記錄

12銀行賬務和支票辦理

13會計憑證的匯總和治理

14備用周轉金必須每天核對，別得以白條抵庫，一切營業(yè)收入和現(xiàn)金別準坐支，未經(jīng)財務經(jīng)理批準，別能任意挪用現(xiàn)金，也別能將現(xiàn)金借給任何部門或個人；

15負責所得稅扣繳申報事項；

一、負責與收銀有關賬目來往的會計師職責；

1制定會計操作規(guī)程，操縱及平衡預付定金，計算一切對付的傭金。2編制每月的會計應收賬款和對付賬款報告書；

3處理會計爭端及疑咨詢與銷售部經(jīng)明白決逾期已久而應收賬目，并處理亂帳。

4負責保存企業(yè)內客戶須按時支付的

5負責批閱合同中有關的協(xié)議、價格及安排，審查或參與擬定經(jīng)濟合同、協(xié)議和其他經(jīng)濟文件。

二、負責企業(yè)日常所需費用（薪金除外）支出的會計師職責；

1核對及處理企業(yè)內部支付的費用，編織支出分析及其他有關單位和個人的月結單。

2依照企業(yè)支付事情作出分析報告供領導參考，以便操縱費用開支，搞好平衡，別超出預算；

3對企業(yè)日常所支付的費用舉行統(tǒng)計和操縱，掌握銀行存款余額的記錄；4處理銷售收入與支出的記錄。

【篇二：財務主管崗位職責】

1、審核日常費用報銷單據(jù)，提交財務經(jīng)理。

2、會計即日工作安排檢查催促，日常負責財務所有會計憑證的審核檢查。

3、每月工資表的考勤及核算等審核。

4、日常促銷活動單的審核檢查、促銷費用及掛賬的賬務處理、活動的評估分析。

5、降實公司預算治理體系指標考核，對指標完成事情舉行過程操縱和總結分析。

6、指導稅務會計網(wǎng)上報稅及發(fā)票的領購。

7、月初3號前跟進及檢查結算會計的供應商成本表，負責供應商成本核算，結轉收入成

本包括供應商當月銷售收入、租金扣點的核對、帳務處理，指導往來會計按供應商戶逐個掛對付帳款往來，跟進往來會計清查對付貨款，確保往來準確。

8、月末當日及時安排對庫存商品（xxx）的盤點及跟進盤點報告的處理。

9、月末及時指導會計舉行現(xiàn)金、銀行存款、商務卡、電費、收據(jù)、發(fā)票的現(xiàn)場盤點及盤

點表的降實。

10、月末結賬前檢查核對各級賬目，包括費用預提、待攤科目、固定資產折舊、低值易耗

品攤銷等的數(shù)據(jù)準確，待處理財產損溢是否結平，收銀員長短款是否異常，是否掛個人往來帳扣取，銀行存款是否核對好，特殊是信用卡、pos機的核對，商務卡是否帳務處理正確，促銷費用平帳是否及時，促銷費用帳務處理是否正確，若是要供應商承擔部份促銷費用是否掛供應商往來。月底是否安排盤查出納現(xiàn)金和收銀員備用金，檢查出納每日營業(yè)款是否及時繳在銀行。月中安排會計人員抽查現(xiàn)金房人員出入是否有登記。月終結轉各項收入成本及稅費等帳務處理。

11、協(xié)助配合財務經(jīng)理工作，負責與財政、稅務、銀行等有關部門保持緊密聯(lián)系，溝通信

息，發(fā)揮承上啟下的作用。

12、完成領導交辦的其他工作。

1、核對供應商當月銷售，依照合同核對租賃扣點，計算出供應商往來成本額。（依照每

一檔的促銷活動設置促銷編碼，包括促銷期限、結算扣款率、回款率，依審批表錄入系統(tǒng)并且做一份電子檔）并且對每一檔活動舉行跟蹤。

2、依照合同核對供應商費用扣取項和代扣稅額。

3、每月1號前要求各部門（營運部、企劃部、招商部、工程部）提交待扣供應商合同外

費用明細，（并于2號前全部錄入pos系統(tǒng)）。

4、計算出實付供應商往來成本額。（電子檔與系統(tǒng)相符）。

5、打印供應商往來結算單（4號到5號）。

6、與供應商往來核對（6號到10）。

7、收取供應商稅票，并做好稅票收取登記本，待月中抵扣驗證時一起交稅務往來會計，

收集自行完稅證明，分結算方式匯總結算單并且打印匯總表交財務經(jīng)理（11日到15）

8、依照供應商（提供增值稅專用發(fā)票）扣取費用，開具收據(jù)或發(fā)票給供應商，并做登記

9、將收款收據(jù)，發(fā)票記賬聯(lián)提交給費用會計，并做好簽收登記。

10、

11、

12、

日銷售會計崗位職責

1、核對供應商當月銷售，依照合同核對租賃扣點，計算出供應商往來成本額。

2、依照合同核對供應商費用扣取項和代扣稅額。

3、每月2號要求各樓層提交待扣供應商合同外費用明細，并于3號錄入pos系統(tǒng)。

4、計算出實付供應商往來結算額。

5、開具供應商往來結算單。

6、與供應商往來核對。依照各部門領導審批結算付款單于每月

15-20日交出納主管對結算單未簽字、未提供完稅憑證及稅票的舉行跟蹤對當月所有促銷扣點舉行核對并審核（25-30）

7、收取供應商稅票，并做好稅票收取登記本。待月中抵扣驗證時一起交稅務往來會計。

8、依照供應商扣取費用，開具收據(jù)或發(fā)票給供應商。

9、將收款收據(jù)，發(fā)票記帳聯(lián)提交給費用會計，并做好簽收登記。

費用會計崗位職責：

1、舉行日常費用報銷憑證的處理。

2、每日依照現(xiàn)金出納出具的收銀報表填制銷售收入憑證。

3、月未待攤費用的攤銷。

4、職員個人往來的平帳、催收。

5、月底出納現(xiàn)金，收銀員備用金、購物卡等的盤查，與集團核對往來。

6、銀行存款核對，編制“銀行存款余額調節(jié)表”。

稅務往來會計崗位職責

1、做好與商戶的賬務核對工作，并依據(jù)審核無誤的付款憑證填制記賬憑證

2、供應商稅票的驗證及帳務處理。

3、稅務報表的報送、收款收據(jù)、發(fā)票的稅務領取、繳銷及公司內部領取使用的登記、繳

銷。

4、稅務報表在網(wǎng)上舉行國稅、地稅、統(tǒng)計局的報表報送及完稅。

5、負責處理、催促有關部門解決結算存在的咨詢題并及時處理，并向上級領導匯報。

6、核對供應商往來，上月掛帳余額應與本月付款余額一致，別一致有差異查明緣故，并

于每月5號匯總出具供應商往來差異表，交財務經(jīng)理審核舉行處理。

7、協(xié)助出納主管月初pos機銀聯(lián)刷卡帳戶的核對。

出納（主管）職責

1、據(jù)審批完整的報銷單據(jù)報銷付款，嚴格審查原始報銷憑證的真實性，合法性，準

確性，和完整性，審核相關人員的簽名和審批事情，對別符合要求的報銷憑證，出納人員有權拒絕。

2、據(jù)審批完整的供應商結算付款單據(jù)提交網(wǎng)銀付款，注意收款人和開具發(fā)票的人要一致，收款帳號要核準，然后提交財務經(jīng)理審單。

3、在網(wǎng)銀己提交并付款成功的結算單上加蓋“己付款”章，關于付款沒成功的結算單據(jù)跟蹤，查明緣故，經(jīng)財務經(jīng)理審核重新付款。

4、負責供應商費用收取。

5、做好銀行日記帳登記，日清月結，保證帳實相符，能隨時提供資金帳面余額事情。

6、月終舉行庫存現(xiàn)金盤點，編制庫存現(xiàn)金盤點表，現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳與總帳核對相符。

7、據(jù)月度資金使用預算跟蹤集團資金下拔事情，并及時告知財務經(jīng)理。

8、檢查，指現(xiàn)金出納日常工作。

9、月初pos機銀聯(lián)刷卡帳戶的核對。

10、熟練掌握銀行存款及現(xiàn)金等資金動態(tài)，每天實事求是編制銀行存款及現(xiàn)金庫存報告上報資金治理部

12、在業(yè)務上服從集團資金治理領導，協(xié)助集團資金治理部辦理其他相關銀行業(yè)務。

出納員崗位職責

1、每日清點收銀員繳入保險箱的繳款袋，詳細清點支票、信用卡等，與各營業(yè)點收銀員收入報表核對相符后將款項存入開戶銀行,并將存

款單交收益會計做帳務處理。

2、負責安全及時的與銀行傳遞各種票據(jù)，并將收到的票據(jù)分門不類的交予各會計做帳務處理。

3、按會計審查程序重新審核辦理報銷的單據(jù)。

4、協(xié)助收取收銀員每日的營業(yè)款

5、負責收銀員后臺系統(tǒng)的繳單

6、負責收銀員系統(tǒng)的對帳

7、負責商戶電卡的制作及電費的收取

8、負責商務卡的制作、銷售收款及繳存銀行。

9、負責及時收回注銷購物卡。

10、每日檢查庫存購物卡與購物卡日記帳是否相符。

11、完成會計主管交辦的其他工作。

【篇三：會計主管崗位職責(新)】

會計主管崗位職責

一崗位名稱：財務部主管

二直截了當上級：總經(jīng)理

四、本職工作：負責公司財務治理及財務策劃，負責公司會計核算及稅務核算工作。

五、工作職責：

1、科學合理的制定規(guī)章制度及工作流程。依照國家財務會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規(guī)定。

2、負責領導所屬的出納員、記賬員、會計員按時、按要求記賬收款，如實反映和監(jiān)督企業(yè)的各項經(jīng)濟活動和財務收支事情，保證各項經(jīng)濟業(yè)務合情、合理、合法。

3、依照規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

4、監(jiān)控公司成本費用狀況，監(jiān)督各部門的經(jīng)費支出。對異常事情要及時向上級匯報并采取措施。

5、準確、及時地做好帳務和結算工作，正確舉行會計核算，催促各責任會計填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，