汽運(yùn)匯報(bào)材料

精誠團(tuán)結(jié)用心做事山西汽運(yùn)集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管控經(jīng)驗(yàn)交流2012年10月19日一、管控項(xiàng)目建設(shè)必要性二、管控項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容三、管控項(xiàng)目成果展現(xiàn)四、管控項(xiàng)目建設(shè)過程的難點(diǎn)及解決辦法五、管控項(xiàng)目實(shí)施成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)六、管控項(xiàng)目未來建設(shè)規(guī)劃主要內(nèi)容一、管控項(xiàng)目建設(shè)必要性二、管控項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容三、管控項(xiàng)目成果展現(xiàn)四、管控項(xiàng)目建設(shè)過程的難點(diǎn)及解決辦法五、管控項(xiàng)目實(shí)施成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)六、管控項(xiàng)目未來建設(shè)規(guī)劃主要內(nèi)容山西汽運(yùn)集團(tuán)管控項(xiàng)目建設(shè)必要性一、汽運(yùn)集團(tuán)“334567”戰(zhàn)略的硬性指標(biāo)

山西汽運(yùn)集團(tuán)的“334567”戰(zhàn)略，即“走好三個(gè)階段、做好三篇文章、深化四個(gè)創(chuàng)新、明確五項(xiàng)目標(biāo)、抓好六項(xiàng)措施、實(shí)現(xiàn)七業(yè)齊茂”。其中“做好三篇文章”是“資本市場(chǎng)的文章、資產(chǎn)增值的文章、資金利用的文章”。這三大工作全部與集團(tuán)財(cái)務(wù)管控建設(shè)密切相關(guān)。實(shí)行財(cái)務(wù)集中管控，有助于打造以會(huì)計(jì)核算、資金管理、財(cái)務(wù)預(yù)算為核心的財(cái)務(wù)集中管控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金的統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)配和統(tǒng)貸統(tǒng)還的資金融通一體化，助力集團(tuán)快速發(fā)展。二、解決困擾集團(tuán)發(fā)展的資金問題多年來，資金問題一直是困擾著山西汽運(yùn)集團(tuán)發(fā)展的主要問題。低利潤的同時(shí)又肩負(fù)著諸多社會(huì)責(zé)任，沒有一個(gè)大平臺(tái)的支撐，融資困難重重。為增強(qiáng)集團(tuán)整體實(shí)力，借助財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目，實(shí)行資金集中管理，改善集團(tuán)資金緊張狀況，汽運(yùn)人將迎難而上，自力更生，為再造一個(gè)新汽運(yùn)努力奮斗。三、財(cái)務(wù)管理水平進(jìn)一步提升經(jīng)過對(duì)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行深入的思考，我們認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理對(duì)支撐企業(yè)快速發(fā)展的重要性，經(jīng)過全面規(guī)劃、慎重選型，借助先進(jìn)的信息化管理理念及管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的信息化，進(jìn)而支撐汽運(yùn)集團(tuán)的高速發(fā)展。主要內(nèi)容一、管控項(xiàng)目建設(shè)必要性二、管控項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容三、管控項(xiàng)目成果展現(xiàn)四、管控項(xiàng)目建設(shè)過程的難點(diǎn)及解決辦法五、管控項(xiàng)目實(shí)施成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)六、管控項(xiàng)目未來建設(shè)規(guī)劃項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)總賬現(xiàn)金管理固定資產(chǎn)資金管理系統(tǒng)資金結(jié)算資金監(jiān)控資金調(diào)度信貸管理網(wǎng)上銀行…...報(bào)表管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表稅務(wù)報(bào)表管理報(bào)表合并報(bào)表查詢分析決策支持系統(tǒng)全面預(yù)算系統(tǒng)預(yù)算體系建設(shè)預(yù)算編制預(yù)算審批預(yù)算預(yù)警預(yù)算控制預(yù)算分析考核總賬固定資產(chǎn)多賬簿用友UAP平臺(tái)主要內(nèi)容一、管控項(xiàng)目建設(shè)必要性二、管控項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容三、管控項(xiàng)目成果展現(xiàn)四、管控項(xiàng)目建設(shè)過程的難點(diǎn)及解決辦法五、管控項(xiàng)目實(shí)施成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)六、管控項(xiàng)目未來建設(shè)規(guī)劃成果概述

2011年8月25日，管控項(xiàng)目啟動(dòng)儀式上，張海清董事長(zhǎng)指出，啟動(dòng)就是開始，開始就意味著沒有回頭箭。財(cái)務(wù)集中管控對(duì)汽運(yùn)集團(tuán)來說，是財(cái)務(wù)管理的一次革命，是集團(tuán)信息化建設(shè)的一次改革，要求“只能成功，不能失敗”。按照張董的指示，我集團(tuán)信息化小組迅速進(jìn)入項(xiàng)目建設(shè)階段，在此階段內(nèi)，通過對(duì)集團(tuán)各公司的深入調(diào)研，綜合集團(tuán)高層對(duì)于項(xiàng)目的要求，整理出符合集團(tuán)發(fā)展現(xiàn)狀的解決方案，并依此進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施；財(cái)務(wù)核算及報(bào)表體系先期而行，2011年12月，在汽運(yùn)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，集團(tuán)信息化項(xiàng)目組和用友公司項(xiàng)目組的緊密配合下，核算系統(tǒng)上線運(yùn)行；

2012年6月，在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心下，集團(tuán)信息化項(xiàng)目組和用友公司項(xiàng)目組共同努力，實(shí)現(xiàn)了全面預(yù)算、資金管理模塊的上線運(yùn)行；

2012年7月，集團(tuán)所有公司進(jìn)行新舊系統(tǒng)的正式切換，全面使用用友NC系統(tǒng)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理。1、資金管理部分A：賬戶清理：全面梳理各公司的賬戶情況，挖掘賬戶沉淀資金；B：銀企直連，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與銀行系統(tǒng)的連接，通過NC系統(tǒng)可以進(jìn)行賬戶余額查詢、對(duì)賬單交易明細(xì)查詢、轉(zhuǎn)賬支付。1、資金管理部分C：資金歸集：與銀行展開合作，實(shí)時(shí)、逐級(jí)歸集各公司賬戶資金，形成集團(tuán)資金池；1、資金管理部分D：資金預(yù)算：加強(qiáng)各公司對(duì)于資金使用的合理性，對(duì)資金收支情況做到“心中有數(shù)”；1、資金管理部分E：資金支出：各公司的資金支出，由資金預(yù)算及內(nèi)部賬戶控制，不受集團(tuán)影響；1、資金管理部分F：外部融資：集團(tuán)資金歸集形成資金池后，可以統(tǒng)一對(duì)外進(jìn)行融資，提高集團(tuán)整體的融資能力，降低融資風(fēng)險(xiǎn)及融資成本，提高集團(tuán)信用額度；G：內(nèi)部借貸：建立科學(xué)的內(nèi)部授信評(píng)級(jí)制度，根據(jù)各公司經(jīng)營狀況，合理制定內(nèi)部借貸額度，提高各公司的融資效率，實(shí)現(xiàn)資金體內(nèi)循環(huán)，降低融資成本；1、資金管理部分H：賬務(wù)處理：資金業(yè)務(wù)賬務(wù)處理可以與財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)無縫銜接，提高賬務(wù)處理效率，降低財(cái)務(wù)人員工作量；1、資金管理部分2、財(cái)務(wù)核算部分A：搭建統(tǒng)一的信息化應(yīng)用平臺(tái)，降低了汽運(yùn)集團(tuán)對(duì)信息化建設(shè)人力、物力、財(cái)力的投入；2、財(cái)務(wù)核算部分B：保障集團(tuán)統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度、報(bào)告制度在下級(jí)單位的貫徹執(zhí)行；2、財(cái)務(wù)核算部分C：上級(jí)公司能及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的掌握成員單位的詳細(xì)財(cái)務(wù)信息，實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)匯總、明細(xì)數(shù)據(jù)穿透查詢、數(shù)據(jù)溯源跟蹤；2、財(cái)務(wù)核算部分D：建立全集團(tuán)統(tǒng)一的報(bào)表體系，定義統(tǒng)一的報(bào)表表樣及取數(shù)公式，統(tǒng)一報(bào)表上報(bào)制度；2、財(cái)務(wù)核算部分E：建立合并報(bào)表體系，定義統(tǒng)一的內(nèi)部交易數(shù)據(jù)采集表及取數(shù)公式，統(tǒng)一的抵消模板，通過系統(tǒng)及時(shí)采集各公司內(nèi)部交易數(shù)據(jù)，自動(dòng)對(duì)賬，生成抵消分錄，快速、準(zhǔn)確的完成集團(tuán)合并報(bào)表；2、財(cái)務(wù)核算部分F：規(guī)范固定資產(chǎn)管理，集團(tuán)可以通過系統(tǒng)查詢到每一項(xiàng)資產(chǎn)3、全面預(yù)算部分A：建立統(tǒng)一的預(yù)算管理體系；3、全面預(yù)算部分B：集團(tuán)統(tǒng)一預(yù)算樣表、預(yù)算填報(bào)、審批、調(diào)整流程；3、全面預(yù)算部分C：建立統(tǒng)一的預(yù)算控制及預(yù)警體系；3、全面預(yù)算部分D：建立多層次、多指標(biāo)、多維度的預(yù)算分析體系；3、全面預(yù)算部分E：縮減預(yù)算編報(bào)周期，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體預(yù)算的匯總及合并；4、決策支持-財(cái)務(wù)主題分析4、決策支持-杜邦分析4、決策支持-財(cái)務(wù)能力分析4、決策支持-指標(biāo)對(duì)標(biāo)情況表4、決策支持-經(jīng)濟(jì)運(yùn)營分析4、決策支持-資金中心存款分析5、決策支持-資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)分析主要內(nèi)容一、管控項(xiàng)目建設(shè)必要性二、管控項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容三、管控項(xiàng)目成果展現(xiàn)四、管控項(xiàng)目建設(shè)過程的難點(diǎn)及解決辦法

■1、選型過程■2、培訓(xùn)過程■3、財(cái)務(wù)核算實(shí)施過程■4、資金管理實(shí)施過程■5、全面預(yù)算實(shí)施過程■6、決策支持實(shí)施過程五、管控項(xiàng)目實(shí)施成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)六、管控項(xiàng)目未來建設(shè)規(guī)劃1、選型過程一、硬件及網(wǎng)絡(luò)

難點(diǎn)：1、采用雙機(jī)熱備方案，一臺(tái)服務(wù)器出現(xiàn)故障，另一臺(tái)服務(wù)器立即啟動(dòng)并支撐全系統(tǒng)運(yùn)行，但需要增加兩臺(tái)服務(wù)器的投資。2、數(shù)據(jù)服務(wù)器采用小型機(jī)，安全、穩(wěn)定、效率高且未來拓展性強(qiáng)，但小型機(jī)的投入數(shù)倍于普通的PC服務(wù)器。3、網(wǎng)絡(luò)方面原擬定走集團(tuán)的視頻專線，但視頻專線的建設(shè)周期不確定，這必然導(dǎo)致進(jìn)度的拖延，若選用VPN產(chǎn)品，200多家公司的用量又面臨資金問題。

解決辦法：1、按照集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的指示，方案堅(jiān)持高效率、高安全的原則。財(cái)務(wù)工作不能因故障而出現(xiàn)停頓，尤其是資金系統(tǒng)。2、按照集團(tuán)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的指示，高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，為未來建設(shè)留出冗余，避免將來不必要的重復(fù)投資。3、集團(tuán)到二級(jí)公司采用硬件VPN部署，到三級(jí)公司采用軟件VPN部署，既節(jié)約了成本，又保障了運(yùn)行的速度和安全。二、集團(tuán)管控軟件系統(tǒng)

難點(diǎn)：1、繼續(xù)和用友合作還是在金蝶等廠家中進(jìn)行選擇？2、和用友的代理商繼續(xù)合作還是選擇用友廠家直接合作？3、在原有的用友U8財(cái)務(wù)系統(tǒng)上進(jìn)行拓展部署還是選用用友NC集團(tuán)管控系統(tǒng)，前者為過渡方案，投入較小，后者為一步到位，但投入較高。

解決辦法：1、集團(tuán)及下級(jí)多數(shù)公司使用用友系統(tǒng)多年，使用基礎(chǔ)較好，再實(shí)施成功率高；經(jīng)過了解，用友集團(tuán)管控系統(tǒng)在全國范圍內(nèi)有6000多家集團(tuán)客戶，山西省內(nèi)絕大部分集團(tuán)用戶使用用友，成功有保障。2、按照集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的指示，集團(tuán)管控項(xiàng)目事關(guān)重大，應(yīng)選擇成熟的產(chǎn)品，和大公司合作。3、經(jīng)過調(diào)研，U8系統(tǒng)適用于單一組織，并非真正的集團(tuán)管控，NC系統(tǒng)投入雖高，但可一次到位，并支持將來系統(tǒng)的進(jìn)一步擴(kuò)容。1、選型過程2、培訓(xùn)過程

難點(diǎn)：1、單位眾多、人數(shù)眾多，培訓(xùn)的有效組織是難點(diǎn)；2、基層人員基礎(chǔ)較弱，如何保證培訓(xùn)的效果是難點(diǎn)；

解決辦法：1、領(lǐng)導(dǎo)重視：從項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)到后來的的兩次培訓(xùn)，能交投公司及我集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)都親臨現(xiàn)場(chǎng)，我集團(tuán)全體財(cái)務(wù)人員士氣高昂，信心十足；2、知識(shí)轉(zhuǎn)移法：從集團(tuán)內(nèi)部挑選業(yè)務(wù)精英組成關(guān)鍵用戶，關(guān)鍵用戶接受用友顧問的直接輔導(dǎo)，深入的學(xué)習(xí)和了解集團(tuán)管控系統(tǒng)，他們對(duì)各公司基礎(chǔ)較弱的財(cái)務(wù)人員可以隨時(shí)輔導(dǎo)，將知識(shí)永久留在公司。3、培訓(xùn)手冊(cè)的制作：用戶實(shí)施團(tuán)隊(duì)針對(duì)性的制作了操作手冊(cè)，使得大家在培訓(xùn)后隨時(shí)可以進(jìn)行學(xué)習(xí)和提升。4、培訓(xùn)視頻的制作：培訓(xùn)過后，為了方便大家繼續(xù)學(xué)習(xí)，項(xiàng)目組制作了培訓(xùn)視頻，基礎(chǔ)較弱的財(cái)務(wù)人員在培訓(xùn)后可以繼續(xù)學(xué)習(xí)、隨時(shí)學(xué)習(xí)。5、用友團(tuán)隊(duì)的保證：用友團(tuán)隊(duì)在培訓(xùn)中安排了眾多顧問到培訓(xùn)現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)，保證200多人培訓(xùn)現(xiàn)場(chǎng)的培訓(xùn)效果。培訓(xùn)現(xiàn)場(chǎng)3、資金管理實(shí)施過程

難點(diǎn)：1、各公司銀行賬戶開設(shè)多、雜、亂，梳理工作難度大；2、各公司與工行、郵儲(chǔ)簽約難度大，地市級(jí)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)于銀企直連概念模糊；3、資金管理理念先進(jìn)，各公司均第一次接觸，接受難度大；4、資金系統(tǒng)操作流程嚴(yán)格，各操作人員需多次練習(xí)方能掌握；

解決辦法：1、制定集團(tuán)銀行賬戶管理辦法：從集團(tuán)角度出發(fā)，制定銀行賬戶管理辦法，并監(jiān)督各公司嚴(yán)格執(zhí)行，只能在合作銀行開設(shè)銀行賬戶，規(guī)范銀行賬戶行為；2、與銀行溝通：與合作銀行建立溝通機(jī)制，銀行必須有專人進(jìn)行聯(lián)系，由銀行協(xié)調(diào)簽約進(jìn)程及銀行系統(tǒng)維護(hù)工作。3、資金管理培訓(xùn)：組織二級(jí)公司的關(guān)鍵用戶參與資金管理培訓(xùn)，灌輸集團(tuán)資金管理思想，使二級(jí)公司成為集團(tuán)資金管理的主體，將資金管理理念消化于心。4、資金系統(tǒng)操作：針對(duì)資金系統(tǒng)的各流程操作，對(duì)應(yīng)的制作操作手冊(cè)及操作視頻，下發(fā)各公司操作員。

4、財(cái)務(wù)核算實(shí)施過程

難點(diǎn)：1、公司眾多、行業(yè)跨度大導(dǎo)致會(huì)計(jì)科目難以統(tǒng)一；2、固定資產(chǎn)分類難以統(tǒng)一；3、基層單位人員基礎(chǔ)層次不齊，實(shí)施效果必然有好有壞

解決辦法：1、集中太原地區(qū)各公司業(yè)務(wù)骨干，研究會(huì)計(jì)科目制定及固定資產(chǎn)的分類辦法；然后下發(fā)到二級(jí)公司，征求意見；最終制定出統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目。2、從二級(jí)公司選取業(yè)務(wù)精英作為關(guān)鍵用戶，對(duì)關(guān)鍵用戶進(jìn)行全面培養(yǎng)，讓關(guān)鍵用戶成為各公司知識(shí)的傳遞著，帶動(dòng)整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)人員綜合能力提升。

難點(diǎn)：1、新的預(yù)算管理辦法對(duì)原先的舊的預(yù)算體系提出挑戰(zhàn)；2、基層人員基礎(chǔ)較弱，多數(shù)單位對(duì)預(yù)算填報(bào)理解不夠深入；3、預(yù)算執(zhí)行水平較低，準(zhǔn)確度不高；

解決辦法：1、領(lǐng)導(dǎo)重視：集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)高度重視全面預(yù)算相關(guān)工作，隨時(shí)關(guān)注預(yù)算的實(shí)施進(jìn)度，并對(duì)預(yù)算管理辦法提出大量寶貴意見；2、預(yù)算管理辦法普及：集團(tuán)財(cái)務(wù)處對(duì)下級(jí)單位進(jìn)行了大量的培訓(xùn)指導(dǎo)工作，讓所有人員深入了解和學(xué)習(xí)新的預(yù)算管理辦法；3、培訓(xùn)手冊(cè)制定：用友實(shí)施團(tuán)隊(duì)針對(duì)性的制作了操作手冊(cè)，使得大家在培訓(xùn)后隨時(shí)可以進(jìn)行學(xué)習(xí)和提升。

5、預(yù)算管理實(shí)施過程6、決策支持實(shí)施過程

難點(diǎn)：1、決策支持系統(tǒng)與傳統(tǒng)的理解存在偏差，導(dǎo)致有些需求不能實(shí)現(xiàn)。2、編制過程涉及研發(fā)的知識(shí)，內(nèi)部學(xué)習(xí)難度較高。3、需求無法一次性明確，調(diào)整與變化也是業(yè)務(wù)的需要

解決辦法：1、決策支持是基于其他系統(tǒng)來抽取數(shù)據(jù)，進(jìn)行數(shù)據(jù)的展示與對(duì)比，因此，系統(tǒng)的編制工作依賴于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的完整性。2