芬尼-信息披露管理制度

芬信息披露管理制第一章總第一條為規(guī)范芬尼（以下簡稱“公司”）信息披露行為，提眾公司指引第1號——信息披露《中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露范性文件和《芬尼章程（以下簡稱“公司章程的規(guī)定，結(jié)合第二條本制度所稱“披露”是指公司或者相關(guān)信息披露義務(wù)人按法律、行政、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《信息披露細則》和中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司（以下簡稱“轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”）其他有關(guān)規(guī)定在轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司上公第三條公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當及時、公平地披露所有對公司及其他品種轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡稱“重大信息”），信息披第四條若公司有充分依據(jù)證明擬披露的信息屬于國家商業(yè)可能導(dǎo)致第五條公司發(fā)生的或者與之有關(guān)的沒有達到本制度規(guī)定的披露標準，或者第六條（一）公司董事和董事會；（二）公司監(jiān)事和監(jiān)事會；（三）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)及其他高級管理人員（四）公司以及各子公司、的（五）公司控股股東和持有公司5%以上的股東（六） 公司指定專人負責公司信息披露管理事務(wù)。公司信息披露的任職責人應(yīng)列席公司的董事會和股東大會。上述人員離職無人或因故不能履行職責時， 公司信息披露事務(wù)管理制度的培訓(xùn)工作由公司信息披露負責組織。公司信息披露應(yīng)當定期對公司董事、監(jiān)事、公司高級管理人員、公司以及各子公司的以及其他負有信息披露職責的公司人員和部門開展信息 第十一條公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人和其他知不得信息第十二條公司指定中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露平臺（ ）為登公司公告和其他需要披露信息的。第十三條公司披露重大信息之前應(yīng)當經(jīng)主辦券商公司不得披露 商的重大信息。公司在其他披露信息的時間不得早于指定披露平臺的披露時間不得以發(fā)第十四條公司應(yīng)當要求主辦券商指導(dǎo)和督促所公司規(guī)范履行信息披露義務(wù)，對公司信息披露文件進行事前。第二章信息披露的范圍和內(nèi)容第十五條公司的信息披露文件，包括但不限于：（一）公司定期報告；（二）公司臨告 第十六條公司應(yīng)當披露的定期報告包括年度報告、半年度報告、年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計，審計報告須由該所至少兩名會計師簽字。、第十七條公司應(yīng)當按照轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司安排的時間披露定期報告，因故需第十八條年度報告應(yīng)當記載以下內(nèi)容（一）重要提示 （二）（三）會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指 （四）管理層討論與分析；（五）重要事項；（六）股本變動及股東情況；（七）董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工情況（八）公司治理及內(nèi)部控制；（九）財務(wù)報告；（十）備查文 中國和轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他事項。第十九條半年度報告應(yīng)當記載以下內(nèi)容：（一）基本信息，包括公司概覽、主要會計數(shù)據(jù)與關(guān)鍵指標、管理層討論與分析（二）（三）非財務(wù)信息，包括重要事項、股東變動及股東情況、董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工情況三個部分；（四）備查文 （五）中國和轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他事項第二十條公司應(yīng)當在定期報告披露前及時向主辦券商送達下列文件（一）定期報告全文 （（二）審計報告（如適用（三）（四）公司董事、高級管理人員的確認意見及監(jiān)事會的審核意見（五）按照轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求制作的定期報告和財務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件（六）主辦券商及轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件第二十一條公司財務(wù)報告被會計師出具非標準審計意見的，公司在向主辦券（一）董事會針對該審計意見涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事（二）（三）負責審計的會計師及會計師出具的專項說明（四）主辦券商及轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件第二十二條公司董事、高級管理人員應(yīng)當對定期報告簽署確認意見；對報告監(jiān)事會應(yīng)當對董事會編制的定期報告進行審核并提出審核意見說明董事會對定期報告的編制和審核程序是否符合法律、行政、中國的規(guī)定和公司章程，第二十三條公司董事會應(yīng)當確保公司定期報告按時披露。董事會因故無法對定期第二十四條公司應(yīng)當對轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司關(guān)于定期報告的事后意見及時第二十五條臨告是指公司按照和轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定發(fā)第二十六條發(fā)生可能對價格產(chǎn)生較大影響的重大，投資者尚未得知時，公司應(yīng)當立即將有關(guān)該重大的情況報送臨告，并予以公告，說明的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的。裁定有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司存在受有權(quán)機關(guān)、司法紀檢部門采取強制措施、被移送司法機關(guān)或刑事責任、中國稽查、中國行政處罰、市場禁入、認定為不適當人選，或收到對發(fā)生對外擔保控股股東或者其關(guān)聯(lián)方占用的公司應(yīng)當至少每月發(fā)布一次提示性公告，披露對外擔?；蛘加玫慕鉀Q進展情況。第二十七條公司應(yīng)當在臨告所涉及的重大最先觸及下列任一時點后及（一）（二）簽署意向書或者協(xié)議（無論是否附加條件或期限）（三）公司（含任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員）知悉或理應(yīng)知悉該重大第二十八條對公司轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的重大正處于籌劃階段，（一）該難以（二）該已經(jīng)或者市場出現(xiàn)有關(guān)該重大的傳聞（三）公司及其衍生品種已發(fā)生異常波動第二十九條公司履行首次披露義務(wù)時，應(yīng)當按照本制度規(guī)定的披露要求和股第三十條公司控股子公司發(fā)生的對公司轉(zhuǎn)讓價格可能產(chǎn)生較大影響的信息，第三十一條公司召開董事會會議，應(yīng)當在會議結(jié)束后及時將經(jīng)與會董事簽字確認第三十二條公司召開監(jiān)事會會議，應(yīng)當在會議結(jié)束后及時將經(jīng)與會監(jiān)事簽字的決第三十三條公司應(yīng)當在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日第三十四條第三十五條主辦券商及轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求提供董事會、監(jiān)事會及股東大第三十六條對于每年發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)公司應(yīng)當在披露上一年度報告之前，對本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)總金額進行合理預(yù)計，提交股東大會審議并披露。對于預(yù)計如果在實際執(zhí)行中預(yù)計關(guān)聯(lián)金額超過本年度關(guān)聯(lián)預(yù)計總金額的公司應(yīng)當?shù)谌邨l除日常性關(guān)聯(lián)之外的其他關(guān)聯(lián)，公司應(yīng)當經(jīng)過股東大會審議第三十八條公司與關(guān)聯(lián)方進行下列，可以免予按照關(guān)聯(lián)的方式進行審議（一）一方以現(xiàn)金另一方的、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他品種；（二）一方作為承銷團成員承銷另一方公開的、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他品種；生的關(guān)聯(lián)。第三十九條公司對涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上的重大、及其他品種轉(zhuǎn)讓價格產(chǎn)生較大影響的，或者主辦券商轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司、第四十條公司應(yīng)當在董事會審議通過利潤分配或資本公積轉(zhuǎn)增股本方案后，及時第四十一條轉(zhuǎn)讓被轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認定為異常波動的，公司應(yīng)當于次第四十二條公共的消（以下簡稱“傳聞”）可能或者已經(jīng)對公司轉(zhuǎn)讓第四十三條公司實行股權(quán)激勵計劃，應(yīng)當嚴格遵守轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的相關(guān)第四十四條限售在解除轉(zhuǎn)讓限制前，公司應(yīng)當按照轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有第四十五條在公司中擁有權(quán)益的達到該公司總股本5%的股東及其實際控制第四十六條公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露承諾事項的，應(yīng)當嚴格遵守其披露的承諾事項。公司未履行承諾的，應(yīng)當及時披露原因及相關(guān)當事人可能承擔的；第四十七條轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對公司實行風險警示或作出終止掛牌決定第三章信息披露的管第四十八條（一）公司信息披露負責協(xié)調(diào)實施本制度（二）（三）監(jiān)事和監(jiān)事會除應(yīng)確保有關(guān)監(jiān)事會公告內(nèi)容的真實、準確、完整外，應(yīng)負（四）公司以及各、子公司的應(yīng)當督促本部門或公司嚴格執(zhí)第四十九條董事應(yīng)當了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大及其影響，主動、獲取決策所需要的資料。第五十條公司信息披露負責組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予第五十一條公司在遇到可能涉及暫停與恢讓的事宜時應(yīng)提前告知主辦券商。第五十二條公司申請豁免披露涉及國家或商業(yè)的信息，應(yīng)通過主辦券商第五十三條公告在轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司披露后，公司或主辦券商如發(fā)現(xiàn)有第五十四條一經(jīng)披露的公告不得隨意被撤銷或替換。公司或主辦券商確有理由認第五十五條公司不能按照規(guī)定的時間披露公告，或發(fā)現(xiàn)存在應(yīng)當披露但尚未披露第五十六條投資者、分析師、服務(wù)機構(gòu)人員、等特定對象到公司現(xiàn)第四章措第五十七條公司應(yīng)建立有效的財務(wù)管理和會計核算內(nèi)部控制制度，確保財務(wù)信息第五十八條公司董事、監(jiān)事、公司信息披露、其他高級管理人員及因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的人員，負有義務(wù)。第五十九條制在最小的范圍內(nèi)并。，第六十條董事長總經(jīng)理作為公司工作的第一責任人副總經(jīng)理及其他高級管理人員作為分管業(yè)務(wù)范圍工作的第一責任人和下屬公司作為、下屬公司工作第一責任人。，第六十一條公司信息披露負責信息的工作，制訂措施，信息第六十二條公司通過業(yè)績說明會、分析師會議、路演、接受投資者調(diào)研等形式就公司經(jīng)營情況財務(wù)狀況及其他與和個人的不得提供信息。第五 信息內(nèi)部報告管第六十三條當出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司的價格產(chǎn)生較大影響的情形或時負有報告義務(wù)的責任人應(yīng)當及時將相關(guān)信息向公司董事會和公司信息披第條對外簽署的涉及重大信息的合同、意向書、備忘錄等文件在簽署前應(yīng)當知會公司信息披露，并經(jīng)公司信息披露確認，因特殊情況不能事前確認上述事項發(fā)生重大進展或變化的，相關(guān)人員應(yīng)及告董事長或公司信息披露負責人，公司信息披露應(yīng)及時做好相關(guān)信息披露工作。第六十五條公司收到部門相關(guān)文件的內(nèi)部報告、通報的范圍、方式和流程（一）應(yīng)當報告、通報的部門文件的范圍。包括但不限于：部門新頒布（二）公司收到部門發(fā)出的（一）項所列文件，公司信息披露應(yīng)第一披露及時將收到的文件向所有董事、監(jiān)事和高級管理人員通報。第六章管第六十六條公司信息披露負責信息披露相關(guān)文件、資料的管理，公司信息披露應(yīng)指派專人負責管理事務(wù)。第六十七條公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、履行信息披露職責的相關(guān)文件和資料，公司信