2023年初級《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（公司信貸）》考試備考核心題庫（800題版）

PAGEPAGE12023年初級《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（公司信貸）》考試備考核心題庫（800題版）一、單選題1.如果企業(yè)速動比率很小，則下列結(jié)論中正確的是（）。A、企業(yè)短期償債能力較弱B、企業(yè)流動資產(chǎn)占用過多C、企業(yè)流動比率很小D、企業(yè)資產(chǎn)流動性很強答案：A解析：速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。一般認(rèn)為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；如果速動比率過高，說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。2.下列關(guān)于集體審議機制的說法，錯誤的是（）。A、我國商業(yè)銀行一般采取貸款集體審議決策機制B、貸審會投票未通過的信貸事項，有權(quán)審批人不得審批同意C、貸審會委員審議表決應(yīng)當(dāng)遵循“集體審查審議、明確發(fā)表意見、絕對多數(shù)通過”的原則。D、行長不得擔(dān)任貸審會的成員，但可以指定一名副行長擔(dān)任貸審會主任委員，該主任委員可以同時分管前臺業(yè)務(wù)部門。答案：D解析：行長不得擔(dān)任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔(dān)任貸審會主任委員，但該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務(wù)部門。3.信貸經(jīng)營中，對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素為（）。A、區(qū)域自然條件B、區(qū)域市場化程度與法制框架C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平答案：D解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素。4.與銷售收入的增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈()發(fā)展。A、線性B、螺旋形C、拋物線形D、階梯形答案：D解析：與銷售收入線性增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。5.根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述中，錯誤的是（）。A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款B、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款C、有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況D、無須征求銀行意見，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)答案：D解析：D項，根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準(zhǔn)備金的做法中，錯誤的是()A、損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項準(zhǔn)備金B(yǎng)、可疑類貸款有必要也可以從貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算C、如果次級類貸款可能的還款來源僅僅是抵押品，相對明確并且容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計提D、對于次級類貸款的單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值答案：D解析：對于次級類貸款的單筆貸款而言，應(yīng)扣除其抵押品價值，故D項錯誤。7.從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為（）。A、正常、關(guān)注、次級、可疑、損失B、正常、次級、關(guān)注、可疑、損失C、正常、關(guān)注、可疑、次級、損失D、正常、次級、可疑、關(guān)注、損失答案：A解析：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。8.下列關(guān)于制造行業(yè)負(fù)債與所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)的說法正確的是（）。A、流動負(fù)債占總資產(chǎn)比重明顯高于其他項目B、長期負(fù)債占總資產(chǎn)比重高于批發(fā)、零售、服務(wù)行業(yè)C、長期負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于流動負(fù)債、所有者權(quán)益D、所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重高于服務(wù)業(yè)答案：C解析：制造業(yè)流動負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、勞動密集型服務(wù)行業(yè)（分別為30％-40％、40％-55％、50％-60％、40％-50％）；長期負(fù)債占總資產(chǎn)比重與批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、資本密集型服務(wù)業(yè)相當(dāng)（分別為15％-25％、15％-20％、10％-20％、20％-30％）；長期負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于流動負(fù)債、所有者權(quán)益（分別為15％-25％、30％-40％、30％-50％）；所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重與服務(wù)業(yè)相當(dāng)（分別為30％-50％、35％-50％）。9.下列各項中，對客戶盈利能力的持續(xù)增長和償債能力的不斷提高有決定性影響的是（）。A、現(xiàn)金比率B、借款人的資本結(jié)構(gòu)C、借款人的經(jīng)營業(yè)績D、營運能力答案：D解析：營運能力是指通過借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的有關(guān)指標(biāo)反映出來的資產(chǎn)利用效率，它表明客戶管理人員經(jīng)營、管理和運用資產(chǎn)的能力?？蛻魞斶€債務(wù)和盈利能力的大小，在很大程度上都取決于管理人員對資產(chǎn)的有效運用程度。10.貸款發(fā)放審查的內(nèi)容不包括（）A、質(zhì)押合同審查B、提款金額及期限審查C、賬戶審查D、用款申請材料檢查答案：A解析：貸款發(fā)放審查包括：貸款合同審查；提款金額及期限審查；用款申請材料檢查；賬戶審查；提款申請書審查。11.下列關(guān)于簽訂合同中的事項，錯誤的是（）。A、合同填寫并復(fù)核無誤后，貸款發(fā)放人應(yīng)負(fù)責(zé)與借款人、擔(dān)保人簽訂合同B、對保證人為法人的，保證方簽字人應(yīng)為其法定代表人或其授權(quán)代理人，授權(quán)代理人必須提供有效的書面授權(quán)文件C、對采取抵押擔(dān)保方式的，應(yīng)要求抵押物共有人在相關(guān)合同文本上簽字D、銀行必須辦理合同公證答案：D解析：合同填寫并復(fù)核無誤后，貸款人與借款人(包括共同借款人)、擔(dān)保人(抵押人、出質(zhì)人、保證人)簽訂合同。①在簽訂(預(yù)簽)有關(guān)合同文本前，應(yīng)履行充分告知義務(wù)，告知借款人(包括共同借款人)、擔(dān)保人等合同簽約方關(guān)于合同內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)、還款方式以及還款過程中應(yīng)當(dāng)注意的問題等。②擔(dān)保人為自然人的，應(yīng)在當(dāng)面核實簽約人身份證明之后由簽約人當(dāng)場簽字;如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須提交委托人委托其簽字并經(jīng)公證的委托授權(quán)書。對借款人、擔(dān)保人為法人的，應(yīng)加蓋法人公章，并由其法定代表人或其授權(quán)代理人簽字，授權(quán)代理人必須提供有效的書面授權(quán)文件。③對采取抵押擔(dān)保方式的，應(yīng)要求抵押物共有人在相關(guān)合同文本上簽字。④借款人、擔(dān)保人等簽字后，合同辦理人員應(yīng)將有關(guān)合同文本、貸款調(diào)查審批表和合同文本復(fù)核記錄等材料送交銀行有權(quán)簽字人審查，有權(quán)簽字人審查通過后在合同上簽字或加蓋按個人簽字筆跡制作的個人名章，之后按照用印管理規(guī)定負(fù)責(zé)加蓋銀行貸款合同專用章。⑤銀行可根據(jù)實際情況決定是否辦理合同公證?？键c貸款合同簽訂12.在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括（）。A、資產(chǎn)負(fù)債比率B、供應(yīng)商和分銷渠道C、流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度D、存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度答案：B解析：借款人財務(wù)狀況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力；應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況；存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況；在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；對外投資情況；虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。13.出具貸款意向書和貸款承諾的注意事項不包括（）。A、簽訂銀企合作協(xié)議時業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位B、貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對外出具C、簽訂銀企合作協(xié)議時要謹(jǐn)慎對待協(xié)議條款D、對于合理的貸款申請．業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾答案：D解析：在出具貸款意向書和貸款承諾時，要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待，注意不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾。以免造成工作上的被動或使銀行卷入不必要的糾紛。14.抵押貸款中，在認(rèn)定抵押物時，除核對抵押物的所有權(quán)，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明的企業(yè)形式為（）。A、集體所有制企業(yè)或股份制企業(yè)B、實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)C、全民所有制企業(yè)D、事業(yè)單位法人答案：A解析：抵押貸款中，銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)。實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。15.（）是指一個行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭較激烈。A、行業(yè)分散B、行業(yè)集中C、行業(yè)結(jié)構(gòu)D、行業(yè)趨勢答案：A解析：行業(yè)分散是指一個行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭較激烈。16.根據(jù)我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為（）五類。A、優(yōu)秀、正常、次級、可疑、損失B、正常、關(guān)注、次級、可疑、損失C、優(yōu)秀、關(guān)注、次級、可疑、損失D、關(guān)注、次級、可疑、損失、不良答案：B解析：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。次級類、可疑類和損失類貸款屬于不良貸款。17.根據(jù)商業(yè)銀行綠色信貸合同管理的要求，對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶，下列說法中錯誤的是（）。A、應(yīng)當(dāng)訂立客戶加強環(huán)境和社會風(fēng)險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款B、應(yīng)當(dāng)訂立客戶增加抵押、質(zhì)押和其他擔(dān)保方式的條款C、在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險報告D、應(yīng)當(dāng)設(shè)立客戶在管理環(huán)境和社會風(fēng)險方面違約時銀行業(yè)金融機構(gòu)的救濟(jì)條款答案：B解析：根據(jù)《綠色信貸指引》第十八條的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過完善合同條款督促客戶加強環(huán)境和社會風(fēng)險管理。對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險的客戶，在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險報告，訂立客戶加強環(huán)境和社會風(fēng)險管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社會風(fēng)險方面違約時銀行業(yè)金融機構(gòu)的救濟(jì)條款。18.下列有關(guān)商業(yè)銀行實貸實付的表述中，錯誤的是（）。A、按進(jìn)度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求B、滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的C、自主支付是實貸實付的重要手段D、協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)答案：C解析：C項，受托支付是實貸實付的重要手段。19.下列關(guān)于區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策對信貸風(fēng)險的影響，說法正確的是()。A、通常國家重點支持地區(qū)的信貸風(fēng)險相對較低B、國家重點發(fā)展區(qū)域之外的地區(qū)，銀行貸款風(fēng)險較高C、在評價區(qū)域政策時，應(yīng)充分重點吸收學(xué)者專家的意見D、在評價區(qū)域政策時，要把握銀行戰(zhàn)略導(dǎo)向，有計劃而為答案：A解析：通常，國家重點支持地區(qū)能夠享受較多優(yōu)惠政策，當(dāng)?shù)赝顿Y項目充足，各種配套設(shè)施齊全，從而信貸風(fēng)險較低。B選項對于國家重點發(fā)展區(qū)域之外的地區(qū)，其信貸風(fēng)險高低與其自然條件、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、市場化程度和法律框架完善程度等有關(guān)，其風(fēng)險也不一定高，但當(dāng)這些地區(qū)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和發(fā)展條件都欠佳時，銀行貸款安全就可能受到一定的威脅；C選項在評價區(qū)域政策時，由于區(qū)域政策主要是由區(qū)域政府來制定，因此應(yīng)充分吸收政府有關(guān)部門專家的意見；D選項在評價區(qū)域政策時，應(yīng)把握國家和區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策導(dǎo)向，順勢而為。20.各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由（）規(guī)定。A、總行B、銀監(jiān)會C、經(jīng)辦行支行D、貸款公司答案：C解析：各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。21.某企業(yè)的凈利潤為1125萬元，所有者權(quán)益為6000萬元，股利分紅為450萬元，則該公司的可持續(xù)增長率為（）。A、3．6％B、9．9％C、12．68％D、14．5％答案：C解析：該公司的資本回報率ROE=凈利潤÷所有者權(quán)益=1125÷6000=0.1875，紅利支付率=股利分紅÷凈利潤=450÷1125=0.4，留存比率RR=1-紅利支付率=1-0.4=0.6，該公司的可持續(xù)增長率SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=0.1875×0.6/(1-0.1875×0.6)≈12.68％。22.銀行在進(jìn)行利潤表分析時，應(yīng)從利潤總額出發(fā)，減去（），得出當(dāng)期凈利潤。A、營業(yè)費用B、所得稅C、投資凈收益D、主營業(yè)務(wù)成本答案：B解析：凈利潤是利潤總額減所得稅的差額。23.風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險分析的程序是()。A、信用信息處理——輸入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系——預(yù)測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測或預(yù)警指標(biāo)經(jīng)過運算估計未來風(fēng)險情況——輸出結(jié)果——與預(yù)警參數(shù)比較——作出警報決策B、輸入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系——存儲信用信息處理——輸出結(jié)果——與預(yù)警參數(shù)比較——預(yù)測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測或預(yù)警指標(biāo)經(jīng)過運算估計未來風(fēng)險情況——作出警報決策C、輸入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系——輸出結(jié)果——存儲信用信息處理——與預(yù)警參數(shù)比較——預(yù)測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測或預(yù)警指標(biāo)經(jīng)過運算估計未來風(fēng)險情況——作出警報決策D、信用信息處理——輸入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系——輸出結(jié)果——與預(yù)警參數(shù)比較——預(yù)測系統(tǒng)對未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測或預(yù)警指標(biāo)經(jīng)過運算估計未來風(fēng)險情況——作出警報決策答案：A解析：在商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警程序中，風(fēng)險分析是按如下步驟進(jìn)行的：①收集到的信息經(jīng)過適當(dāng)?shù)姆謱犹幚怼⒄鐒e和判斷；②進(jìn)入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系中；③預(yù)測系統(tǒng)運用預(yù)測方法對未來內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行預(yù)測；④使用預(yù)警指標(biāo)估計未來市場和客戶的風(fēng)險狀況；⑤將輸出結(jié)果與預(yù)警參數(shù)比較，以便作出是否發(fā)出警報，以及發(fā)出何種程度警報的判斷。24.下列不能被用做基準(zhǔn)利率的是()A、市場利率B、行業(yè)公定利率C、法定利率D、民間利率答案：D解析：基準(zhǔn)利率是被用做定價基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率，被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率。通常具體貸款中執(zhí)行的浮動利率采用基準(zhǔn)利率加點或確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。25.營運資本投資是指公司對（）的投資。A、流動資金B(yǎng)、季節(jié)性資產(chǎn)C、季節(jié)性負(fù)債D、季節(jié)性資產(chǎn)超過季節(jié)性負(fù)債部分答案：D解析：通常狀況下，季節(jié)性負(fù)債增加難以滿足季節(jié)性資產(chǎn)增長所產(chǎn)生的資金需求，當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時.超出部分就需要通過公司內(nèi)部融資或銀行貸款來補充，這部分融資就稱為營運資本投資。26.風(fēng)險預(yù)警程序不包括（）。A、信用信息的收集和傳遞B、事后評價C、風(fēng)險處置D、信用卡查詢答案：D解析：風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險分析、風(fēng)險處置、事后評價等。27.下列關(guān)于抵債資產(chǎn)的表述中，錯誤的是（）。A、集體所有的土地使用權(quán)可以單獨用于抵償債務(wù)B、銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)C、不動產(chǎn)和股權(quán)作抵債資產(chǎn)的，應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置D、抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租答案：A解析：A項，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的財產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機構(gòu)生效法律文書辦理的除外。28.（）直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機構(gòu)預(yù)期收益的實現(xiàn)和信貸資金的安全。A、合同簽訂管理B、貸后管理C、貸款回收與處置D、已到期的未承兌答案：C解析：貸款回收與處置直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機構(gòu)預(yù)期收益的實現(xiàn)和信貸資金的安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款合同、維護(hù)信用關(guān)系當(dāng)事人各方權(quán)益的基本要求。29.以下屬于貸款審查事項中非財務(wù)因素審查的是()。A、借款用途的合法合規(guī)性B、借款人基本會計政策的合理性C、借款人的財務(wù)管理分析D、借款人申報資料的真實有效性答案：C解析：在貸款審查事項中，A項屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查，B項屬于財務(wù)因素審查，D項屬于貸款資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查。30.對于貸款項目一般應(yīng)采用()來估算項目流動資金。A、綜合指標(biāo)估算法B、比例系數(shù)法C、資產(chǎn)負(fù)債表法D、分項詳細(xì)估算法答案：D解析：對于貸款項目一般應(yīng)采用分項詳細(xì)估算法來估算項目流動資金（尤其是工業(yè)項目）。31.下列選項中，不屬于項目效益情況的內(nèi)容是（）。A、相關(guān)財務(wù)指標(biāo)是否出現(xiàn)負(fù)值B、盈虧平衡點分析C、利潤分析表D、敏感性分析答案：C解析：項目效益情況主要包括相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內(nèi)容。32.()是指由擬建項目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)系的原材料、燃料、動力運輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項目。A、同步建設(shè)B、相關(guān)項目C、外部協(xié)作配套條件D、物力資源答案：B解析：相關(guān)項目是指由擬建項目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)系的原材料、燃料、動力運輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項目。33.信貸資金運動可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是()，第二重支付()。A、銀行支付信貸資金給使用者；使用者購買原料和支付生產(chǎn)費用B、銀行支付信貸資金給使用者；使用者支付本金和利息給銀行C、經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程回到使用者手中；使用者支付本金和利息給銀行D、使用者購買原料和支付生產(chǎn)費用；經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程回到使用者手中答案：A解析：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。34.A國的某銀行有資產(chǎn)40000萬美元，負(fù)債30000萬美元，均為浮動利率型，后因市場利率上升3個百分點，導(dǎo)致該銀行資產(chǎn)收益增加1200萬美元(3％×40000)、負(fù)債支付增加900萬美元(3％×30000)，從而銀行利潤減少了300萬美元，此時銀行遭遇的是（），屬于（）。A、匯率風(fēng)險國別風(fēng)險B、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險區(qū)域風(fēng)險C、利率風(fēng)險國別風(fēng)險D、清算風(fēng)險市場風(fēng)險答案：C解析：本題是美國利率變動導(dǎo)致的風(fēng)險，屬于國別風(fēng)險中的利率風(fēng)險。35.商業(yè)銀行計提貸款損失準(zhǔn)備金的基本步驟是()。A、對大額不良貸款計提專項準(zhǔn)備金——對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金——對“非正常類貸款”計提專項準(zhǔn)備金一一計提特別準(zhǔn)備金B(yǎng)、對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金——對大額不良貸款計提專項準(zhǔn)備金——對“非正常類貸款”計提專項準(zhǔn)備金——計提特別準(zhǔn)備金C、對大額不良貸款計提專項準(zhǔn)備金——對“非正常類貸款”計提專項準(zhǔn)備金——對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金——計提特別準(zhǔn)備金D、對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金——對“非正常類貸款”計提專項準(zhǔn)備金——對大額不良貸款計提專項準(zhǔn)備金——計提特別準(zhǔn)備金答案：C解析：商業(yè)銀行計提貸款損失準(zhǔn)備金的基本步驟為：對大額不良貸款逐筆計提專項準(zhǔn)備金、按分類結(jié)果對其他“非正常類貸款”計提專項準(zhǔn)備金、對“非正常類貸款”的同質(zhì)貸款計提專項準(zhǔn)備金、對正常貸款計提普通準(zhǔn)備金、計提特別準(zhǔn)備金、匯總各類準(zhǔn)備金、最后根據(jù)其他因素對貸款損失準(zhǔn)備金總體水平進(jìn)行調(diào)整。36.下列（）不屬于信貸授權(quán)的類型。A、直接授權(quán)B、轉(zhuǎn)授權(quán)C、間接授權(quán)D、臨時授權(quán)答案：C解析：信貸授權(quán)大致可分為三種類型：直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)、臨時授權(quán)?？键c信貸授權(quán)37.常用的信貸授權(quán)形式分類不包括（）。A、按授權(quán)機構(gòu)人數(shù)B、按授信品種C、按風(fēng)險評級D、按行業(yè)答案：A解析：常用的授權(quán)形式有以下幾種：按授權(quán)人劃分、按授信品種劃分、按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)、按客戶風(fēng)險評級授權(quán)和按擔(dān)保方式授權(quán)。38.對項目微觀背景的分析，下列說法不正確的是()A、分析項目的微觀背景主要從項目發(fā)起人和項目本身著手B、投資的理由主要是指對提出項目的理由及投資意向進(jìn)行分析評估C、投資環(huán)境是指在一定時間、一定地點或范圍內(nèi)，影響和制約項目投資活動的各種外部境況和條件要素的有機集合體D、項目對其投資環(huán)境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)答案：D解析：項目對其投資環(huán)境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)。所以D選項不正確。39.對于“人及其行為”的調(diào)查屬于（）監(jiān)控。A、財務(wù)狀況B、經(jīng)營狀況C、管理狀況D、往來情況答案：C解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點是對“人及其行為”的調(diào)查。40.貸款重組是指（）。A、借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在某一程度上評估貸款風(fēng)險而做出的控制和化解貸款風(fēng)險的行為B、借款企業(yè)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險基礎(chǔ)上，直接修改或重新制定貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為C、借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，做出的控制和化解貸款風(fēng)險的行為D、借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為答案：D解析：貸款重組是指借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為。41.下列關(guān)于借款人義務(wù)的說法中，錯誤的是（）。A、應(yīng)當(dāng)如實提供銀行要求的資料B、應(yīng)當(dāng)向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查C、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款D、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，無需取得貸款人的同意答案：D解析：將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。銀行提供貸款，是基于對借款人的信用評價。如借款人將債務(wù)轉(zhuǎn)移至第三方，必須事先獲得銀行的同意。42.主營業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營業(yè)務(wù)收入占（）總額的比重。A、資產(chǎn)B、銷售費用C、銷售收入D、負(fù)債答案：C解析：主營業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方向明確；反之，則說明客戶主營業(yè)務(wù)不夠突出，經(jīng)營方向不夠明確。43.下列關(guān)于審貸分離實施要點的說法中，錯誤的是（）。A、審查審批人員與借款人原則上不單獨直接接觸B、審查人員無最終決策權(quán)、C、審查人員無需真正成為信貸專家D、實行集體審議機制答案：C解析：審貸分離實施要點要求包括：（1）審查審批人員與借款人原則上不單獨直接接觸。（2）審查人員無最終決策權(quán)。（3）審查審批人員應(yīng)真正成為信貸專家。（4）實行集體審議機制。44.某上市公司目前正與一家風(fēng)險投資公司談判并購事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)押向銀行申請質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價值，則銀行應(yīng)確定質(zhì)押品的公允價值為()。A、公司最近1期經(jīng)審計的財務(wù)報告中標(biāo)明法人股權(quán)的價值為500萬元B、以2013年5月～2014年5月的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值為450萬元C、公司與并購方談判質(zhì)押品價格為470萬元D、公司向銀行提交的價格550萬元答案：B解析：根據(jù)質(zhì)押價值確定的辦法，對于上市公司的股權(quán)等沒有明確市場價格的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價格中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價值：①公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；②以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。本題A、B、C選項均可作為抵押品價值，按以上辦法，應(yīng)取其中價格最低者即B選項作為質(zhì)押品的公允價值。45.根據(jù)《中華人民共和國貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利不包括（）。A、應(yīng)當(dāng)接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督B、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款C、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款D、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件答案：A解析：根據(jù)<中華人民共和國貸款通則>第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：（1）可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。（2）有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。（4）有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。（5）在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。46.下列選項中，可以作為呆賬核銷的是()A、借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未全力追討B(tài)、違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)C、因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)D、銀行對債務(wù)訴諸法律后，經(jīng)和解協(xié)議或重整協(xié)議，銀行無法追償?shù)牟涣假J款答案：D解析：在追償仍有一定可能的情況下，不能予以核銷。銀行對債務(wù)訴諸法律后，經(jīng)和解協(xié)議或重整協(xié)議，銀行無法追償?shù)牟涣假J款，可以作為呆賬核銷。47.（）指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時，應(yīng)付給銀行的金額。A、利息B、違約金C、損害賠償金D、主債權(quán)答案：B解析：違約金指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時，應(yīng)付給銀行的金額。48.銀團(tuán)貸款屬于（）營銷渠道模式。A、自營營銷渠道B、代理營銷渠道C、合作營銷渠道D、網(wǎng)點營銷渠道答案：C解析：銀團(tuán)貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。49.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條的規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核，下列相關(guān)說法正確的是()A、責(zé)任部門即是放款審核部門B、應(yīng)獨立于前臺營銷部門，以避免利益沖突C、不強制要求獨立于中臺授信審批部門D、中臺授信審批部門可以協(xié)助完成貸款審核工作答案：B解析：責(zé)任部門并不是放款審核部門，而是放款執(zhí)行部門，它應(yīng)獨立于中臺授信審批部門。因為中臺授信審批部門承擔(dān)的業(yè)務(wù)審查工作繁重，難以完成好放款審核工作。50.風(fēng)險預(yù)警的步驟包括：(1)風(fēng)險分析；(2)信用信息的收集和傳遞；(3)風(fēng)險處置；(4)后評價。正確的風(fēng)險預(yù)警程序為（）。A、(1)(2)(3)(4)B、(2)(1)(3)(4)C、(1)(2)(4)(3)D、(2)(1)(4)(3)答案：B解析：風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序。1.信用信息的收集和傳遞2.風(fēng)險分析3.風(fēng)險處置4.后評價51.向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為（）年。A、1B、2C、3D、5答案：C解析：向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為3年。故C選項符合題意。52.關(guān)于質(zhì)押率的確定，說法錯誤的是（）。A、應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率B、確定質(zhì)押率時依據(jù)主要有質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力C、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析D、對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率答案：D解析：信貸業(yè)務(wù)人員確定質(zhì)押率的依據(jù)之一，就是對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。53.對于拒不履行生效的法律判決書的，銀行向人民法院申請強制執(zhí)行的期限為()年。A、2B、3C、5D、8答案：A解析：對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請強制執(zhí)行。申請強制執(zhí)行的期限為2年。54.下列關(guān)于借款需求和借款目的的說法，不正確的是（）。A、借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款B、未分配利潤增加會產(chǎn)生借款需求C、借款目的主要指借款用途D、一般來說，長期貸款用于長期融資的目的答案：B解析：未分配利潤增加，說明企業(yè)的留存收益增加，此時企業(yè)會減少借款需求。55.當(dāng)公司()時，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給C、現(xiàn)金需求增加D、現(xiàn)金供給減少答案：B解析：當(dāng)公司現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給時，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少，引起公司貸款。56.某農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)8月初開始收購農(nóng)產(chǎn)品，經(jīng)過簡單加工后次年3月底銷售完畢，貨款最遲4月結(jié)完。則對該企業(yè)應(yīng)當(dāng)發(fā)放（），貸款期限為（）較為適當(dāng)。A、短期流動資金貸款；9個月B、中期流動資金貸款；2年C、短期流動資金貸款；6個月D、短期流動資金貸款；1年答案：A解析：貸款期限首先應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定；其次，貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營的有效期限內(nèi)；再次，貸款期限應(yīng)與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配；最后，貸款期限還應(yīng)與借款人的風(fēng)險狀況及風(fēng)險控制要求相匹配。本題中，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期為9個月，所發(fā)貸款應(yīng)該為9個月的短期流動資金貸款。57.當(dāng)前我國銀行業(yè)金融機構(gòu)使用的主要是（）。A、格式合同B、非格式合同C、書面合同D、統(tǒng)一合同答案：A解析：當(dāng)前我國銀行業(yè)金融機構(gòu)使用的主要是格式合同，部分合同條款設(shè)置較為粗放簡單，對需要約定的情形和可能出現(xiàn)的各類情況考慮得不夠充分，操作中因合同本身的問題而產(chǎn)生法律糾紛。58.以下（）不是內(nèi)部融資的資金來源。A、凈資本B、留存收益C、增發(fā)股票D、增發(fā)債券答案：D解析：內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。增發(fā)債券屬于公司的債務(wù)，是外部融資的資金來源。59.下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)的是（）。A、先于銀行抵押給第三人的廠房B、企業(yè)自己擁有的專利權(quán)C、長期國債D、土地使用權(quán)答案：A解析：下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機構(gòu)生效法律文書辦理的除外：1.抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產(chǎn)價值的；2.所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的；3.資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的；4.依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；5.債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；6.其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。所以A項不得用于抵償債務(wù)。60.新增流動資金貸款額度的公式為（）。A、新增流動資金貸款額度=營運資金量+借款人自有資金-現(xiàn)有流動資金-其他渠道提供的營運資金B(yǎng)、新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動資金-其他渠道提供的營運資金．C、新增流動資金貸款額度=營運資金量×借款人自有資金-現(xiàn)有流動資金-其他渠道提供的營運資金D、新增流動資金貸款額度=營運資金量÷借款人自有資金-現(xiàn)有流動資金-其他渠道提供的營運資金答案：B解析：新增流動資金貸款額度一營運資金量一借款人自有資金一現(xiàn)有流動資金一其他渠道提供的營運資金。61.公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。A、對借款人、法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查B、對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)C、對保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查D、對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查答案：B解析：公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容其中不包括對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)?？键c貸前調(diào)查的內(nèi)容62.下列關(guān)于流動資金貸款的說法中，錯誤的是（）。A、應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則B、貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度C、流動資金貸款可以用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資D、貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理答案：C解析：貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途，也不得挪用，貸款人要按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。63.金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（）個工作日內(nèi)，向同級財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。A、15B、60C、45D、30答案：D解析：金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后30個工作日內(nèi)，向同級財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金融企業(yè)報告財政部和銀監(jiān)會，地方管理的金融企業(yè)報告同級財政部門和屬地銀監(jiān)局。64.根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，債務(wù)重組劃分為()和()重組。A、自主型，行政型B、自主型，司法型C、行政型，司法型D、司法型，被動型答案：B解析：從廣義角度講，貸款重組就是債務(wù)重組。根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，債務(wù)重組劃分為：自主型和司法型重組。65.商業(yè)銀行評價借款人還款能力應(yīng)主要關(guān)注（）。A、現(xiàn)金流量狀況B、現(xiàn)有資產(chǎn)價值C、重新籌資能力D、擔(dān)保落實情況答案：A解析：客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，客戶的債務(wù)承受能力高，并不表示其有還款能力，一旦其現(xiàn)金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。只有當(dāng)客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，我們才認(rèn)為其具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務(wù)預(yù)測來評估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險。66.在貸款發(fā)放中，對借款合同審查應(yīng)著重于()的審查。A、合同形式B、合同必備條款C、合同附加條款D、合同生效條件答案：B解析：貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。67.用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益與()。A、內(nèi)部短期融資B、內(nèi)部長期融資C、外部短期融資D、外部長期融資答案：D解析：資本性支出主要包括內(nèi)部留存收益與外部長期融資兩種，其中，內(nèi)部留存收益是靠公司生產(chǎn)經(jīng)營積累的、未作為紅利發(fā)放出去的收益。但即使是利潤率很高的公司，僅靠內(nèi)部融資也很難滿足持續(xù)、快速的銷售收入增長的需求，此時就要從外部融資，如銀行貸款。68.下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是（）。A、借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件B、海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件C、已繳納印花稅的繳付憑證D、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件答案：D解析：擔(dān)保類文件包括：①已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議；②已正式簽署的保證協(xié)議；③保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；④其他必要性文件。本題其他選項都屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。69.直接銷售渠道的好處是（）。A、應(yīng)收賬款較多B、貼近市場C、無須自找客源D、資金投入多答案：B解析：直接銷售，即廠商將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應(yīng)收賬款少，缺點是需要鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大。選項C無須自找客源是間接銷售的好處。70.銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)過多年經(jīng)營，積累了豐富的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗，貸款審查已嵌入各種貸款業(yè)務(wù)的管理流程之中，體現(xiàn)為三大原則。上述三大原則不包括（）。A、了解你的客戶B、了解你客戶的業(yè)務(wù)C、了解你客戶的風(fēng)險D、了解宏觀經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險答案：D解析：三大原則包括“了解你的客戶”“了解你客戶的業(yè)務(wù)”“了解你客戶的風(fēng)險”。71.固定資產(chǎn)貸款借款人的經(jīng)營管理要滿足合法合規(guī)的要求，以下不符合這一要求的是（）。A、借款人的經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策B、借款人的經(jīng)營活動符合企業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍和公司章程C、新建項目所有者權(quán)益與總投資比例可以適度低于國家規(guī)定的資本金比例D、借款人的經(jīng)營活動應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定答案：C解析：C項，新建項目企業(yè)法人所有者權(quán)益與所需總投資的比例不得低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。72.商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（）原則。A、授權(quán)適度B、權(quán)責(zé)一致C、動態(tài)調(diào)整D、差別授權(quán)答案：C解析：A項，授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。B項，權(quán)責(zé)一致原則是指業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的責(zé)任。D項，差別授權(quán)原則是指應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)。73.省級財政部門和銀監(jiān)局于每年（）前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報財政部和銀監(jiān)會。A、1月31日B、2月20日C、3月30日D、6月30日答案：C解析：省級財政部門和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不艮資產(chǎn)匯總情況報財政部和銀監(jiān)會。74.當(dāng)一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為（）。A、核心流動資產(chǎn)的增加和季節(jié)性資產(chǎn)的減少B、核心流動資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加C、核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少D、核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長答案：D解析：核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實現(xiàn)。當(dāng)一個公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。75.不屬于銀行信貸人員在面談中需要了解的客戶信息是（）。A、信用記錄B、貸款背景C、項目收益D、抵押品變現(xiàn)難易程度答案：C解析：面談中需了解的信息①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團(tuán)隊、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等;②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等;③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等;⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。76.以下關(guān)于貸前調(diào)查的內(nèi)容說法錯誤的是（）。A、貸款調(diào)查是發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否按期如數(shù)歸還的關(guān)鍵B、貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定C、貸款安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力D、貸款效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況答案：C解析：貸款效益性是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。77.貸款合規(guī)性調(diào)查中，被審查人除了借款人外，還可能有()A、關(guān)聯(lián)方B、債權(quán)人C、債務(wù)人D、擔(dān)保人答案：D解析：貸款的合規(guī)性調(diào)查主要指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。78.電子票據(jù)的期限為（），這使企業(yè)融資期限安排更加靈活。A、6個月B、3個月C、1年D、9個月答案：C解析：電子票據(jù)較傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)，實現(xiàn)了以數(shù)據(jù)電文形式代替原有紙質(zhì)實物票據(jù)、以電子簽名取代實體簽章、以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞、以計算機錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至1年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。79.以下不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是()A、借款人、保證人的財務(wù)管理狀況B、借款人過去三年的經(jīng)營效益情況C、借款人當(dāng)前經(jīng)營情況D、借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況答案：A解析：貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容如下：(1)對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；(2)對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性；(3)對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測。80.向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為()年。A、1B、2C、3D、5答案：B解析：向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為2年。81.貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析。對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應(yīng)要求其開立專門的（）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等最低要求。A、基本結(jié)算B、項目收入C、資金回籠D、還款準(zhǔn)備金答案：D解析：一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。82.銀行信貸專員小王在運用相關(guān)指標(biāo)對某區(qū)域風(fēng)險狀況進(jìn)行分析時，發(fā)現(xiàn)該銀行的信貸資產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負(fù)、貸款實際收益率較高。如果小王僅以上述信息判斷，則該區(qū)域風(fēng)險（）。A、較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)B、較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)C、根據(jù)前兩項指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險較大；以第三項判斷。盈利性較高，區(qū)域風(fēng)險較小D、根據(jù)第一項指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，區(qū)域風(fēng)險較大；以第二、三項判斷，信貸區(qū)域風(fēng)險較小答案：B解析：信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時，表明該區(qū)域信貸風(fēng)險低于銀行一般水平，因而區(qū)域風(fēng)險相對較低；不良率變幅為負(fù)時，表明該區(qū)域資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險下降；貸款實際收益率較高，表明該區(qū)域信貸業(yè)務(wù)能創(chuàng)造較大的價值，區(qū)域風(fēng)險相對較低。綜合起來，以上三個指標(biāo)都表明該區(qū)域的風(fēng)險較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)。83.如果某公司固定資產(chǎn)的累計折舊為60萬元，總固定資產(chǎn)為100萬元，總折舊固定資產(chǎn)為90萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（）。A、66．67％B、60％C、50％D、100％答案：A解析：將結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命作為一個粗略的估計，進(jìn)一步推測未來固定資產(chǎn)的重置時機。固定資產(chǎn)使用率=累計折舊/總折舊固定資產(chǎn)X100％=60/90X100％=66．67%84.關(guān)于授權(quán)適度原則，正確的說法是（）。A、確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，只需考慮信貸風(fēng)險因素B、執(zhí)行轉(zhuǎn)授權(quán)時，在金額上不得大于原授權(quán)C、合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，只需考慮提高審批效率因素D、執(zhí)行轉(zhuǎn)授權(quán)時，在金額上可以適當(dāng)大于原授權(quán)答案：B解析：銀行要綜合考慮風(fēng)險因素和審批效率，選項A、C內(nèi)容不正確：轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原有數(shù)額．選項D不對。85.下列對發(fā)放貸款的操作程序的排序，正確的是()(1)按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù)。(2)有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意。(3)銀行受理借款人提款申請書。(4)借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料。(5)簽訂貸款合同。A、(4)(5)(3)(2)(1)B、(4)(3)(5)(1)(2)C、(4)(3)(5)(2)(1)D、(5)(3)(4)(2)(1)答案：C解析：發(fā)放貸款的操作流程包括：(1)借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料；(2)銀行受理借款人提款申請書（按借款合同約定的固定格式并加蓋企業(yè)公章及法人簽字或在提交法人授權(quán)書的情況下受委托人簽字）；(3)簽訂貸款合同；(4)有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意；(5)按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù)；(6)所提貸款款項入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存；(7)建立臺賬并在提款當(dāng)日記錄；(8)如為自營外匯貸款還需填寫“國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”“國內(nèi)外匯貸款變動反饋表”，并向國家外匯管理局報送。86.我國銀行開始計提呆賬準(zhǔn)備金，建立起呆賬核銷制度開始于（）。A、1988年B、1989年C、1992年D、1994年答案：A解析：1988年，我國銀行開始根據(jù)財政部規(guī)定計提呆賬準(zhǔn)備金，從而逐步建立起呆賬核銷制度。87.下列關(guān)于流動資金貸款管理的說法中，不正確的是（）。A、與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款信用狀況一般的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式B、貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)C、貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風(fēng)險評價和信貸審批的獨立性D、貸款人可以根據(jù)內(nèi)部績效考核指標(biāo)，制定期望的貸款規(guī)模指標(biāo)，必要時可在季末突擊放款答案：D解析：D項，根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第八條的規(guī)定，貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制定不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。88.若單個債務(wù)人級別風(fēng)險暴露超過所有級別風(fēng)險暴露總量的（），商業(yè)銀行應(yīng)有經(jīng)驗數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會證明該級別違約風(fēng)險概率區(qū)間合理且較窄。A、20%B、25%C、30%D、35%答案：C解析：若單個債務(wù)人級別風(fēng)險暴露超過所有級別風(fēng)險暴露總量的30%，商業(yè)銀行應(yīng)有經(jīng)驗數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會證明該級別違約風(fēng)險概率區(qū)間合理且較窄。89.以下不屬于貸款擔(dān)保的作用的是（）。A、協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運行B、降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率C、鞏固和發(fā)展信用關(guān)系D、貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰答案：D解析：貸款擔(dān)保的作用包括協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運行；降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率；促進(jìn)借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況；鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。90.以下關(guān)于客戶主營業(yè)務(wù)演變的說法錯誤的是（）。A、由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)，屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型B、由原來技術(shù)含量低的行業(yè)轉(zhuǎn)向技術(shù)含量高的行業(yè)，屬于技術(shù)轉(zhuǎn)換型C、由原來經(jīng)營具體業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為出租物業(yè)，屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型D、由于新股東注人新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，客戶的主營業(yè)務(wù)也隨之改變，屬于股權(quán)變更型答案：C解析：由原來經(jīng)營具體業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為出租物業(yè)，不屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，而屬于業(yè)務(wù)停頓型。91.抵押與質(zhì)押的區(qū)別在于（）。A、抵押中的債務(wù)人保留對抵押財產(chǎn)的所有權(quán)B、質(zhì)押中的債權(quán)人保持對質(zhì)押財產(chǎn)的占有權(quán)C、抵押中的債權(quán)人取得抵押財產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)D、質(zhì)押中的債權(quán)人保留對質(zhì)押財產(chǎn)的所有權(quán)答案：B解析：抵押與質(zhì)押的區(qū)別之一就是標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移。92.根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定，下列說法中，錯誤的是（）。A、抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物的價值B、抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人提供與減少的價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，以達(dá)到原借貸合同規(guī)定的價值C、借款人財務(wù)狀況惡化，銀行可要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安全D、對于追加的擔(dān)保品，無需根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登記等手續(xù)答案：D解析：根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定：如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物的價值，或提供與減少的價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，即追加擔(dān)保品，以達(dá)到原借貸合同規(guī)定的價值。另外，如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險增大，或追加新貸款，銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安全。對于追加的擔(dān)保品，也應(yīng)根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登記等手續(xù)，落實抵押權(quán)益。93.與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過核查企業(yè)的（），分析公司的最近經(jīng)營狀況。A、申貸材料B、提款申請書C、借款憑證D、銀行對賬單答案：D解析：與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司的最近經(jīng)營狀況。94.根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，中長期貸款利率按貸款合同（）相應(yīng)檔次的法定貸款利率計算。A、簽訂日B、成立日C、生效日D、實施日答案：C解析：根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，短期貸款利率按貸款合同簽訂之日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計息；中長期貸款利率按貸款合同生效日相應(yīng)檔次的法定貸款利率計算。95.以下不屬于商業(yè)銀行應(yīng)至少將押品分為的類別是（）A、金融質(zhì)押品B、房地產(chǎn)C、應(yīng)收賬款D、小汽車答案：D解析：商業(yè)銀行應(yīng)至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款和其他押品等類別，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)分。同時，應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實踐和風(fēng)控水平，確定可接受的押品目錄，且至少每年更新一次。96.此章節(jié)無歷年考點A、AB、BC、CD、D答案：B97.下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項有（）。A、固定成本占有較大的比例B、規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)明顯C、當(dāng)市場競爭激烈時更容易被淘汰D、對銷售量比較敏感答案：C解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟(jì)增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多，當(dāng)市場競爭激烈時更容易被淘汰。98.—個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進(jìn)行（）。A、產(chǎn)品創(chuàng)新B、產(chǎn)品促銷C、產(chǎn)品大批量生產(chǎn)D、產(chǎn)品囤貨答案：A解析：一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。99.下列選項中，不屬于公司信貸管理原則的是（）。A、全流程管理原則B、誠信申貸原則C、貸放分控原則D、貸前調(diào)查原則答案：D解析：公司信貸管理的原則包括全流程管理原則、誠信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實貸實付原則和貸后管理原則。100.對于長期銷售增長企業(yè)，()對于銷售收入增長顯得非常重要。A、科學(xué)技術(shù)B、資產(chǎn)效率C、資產(chǎn)增加D、季節(jié)因素答案：C解析：對于一個企業(yè)，要維持銷售收入持續(xù)穩(wěn)定的增長，只有通過資產(chǎn)增加或資產(chǎn)效率上升，但通常資產(chǎn)效率很難實現(xiàn)長期持續(xù)增長，此時資產(chǎn)的增加對銷售收入增長就十分重要。101.在其他條件相同的情況下，下列指標(biāo)中，越小越好的是（）。A、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D、應(yīng)收賬款回收期答案：D解析：在其他條件不變的情況下：應(yīng)收賬款回收期越短，說明客戶應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度越快，流動性越好。102.（）要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。A、信貸人員B、商業(yè)銀行C、高級管理層D、信貸經(jīng)理答案：C解析：高級管理層要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。103.下面不屬于銀行核保時的注意事項的是（）。A、核保時應(yīng)該確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的B、保證人章程已規(guī)定對外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人C、核保工作必須由銀行風(fēng)險管理人員或客戶經(jīng)理進(jìn)行，不能交給律師辦理D、股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意答案：C解析：核保工作必須由銀行風(fēng)險管理人員或客戶經(jīng)理進(jìn)行，如有必要，也可將核保工作交給律師辦理。104.質(zhì)押與抵押本質(zhì)屬于（）。A、物權(quán)擔(dān)保B、不動產(chǎn)擔(dān)保C、動產(chǎn)擔(dān)保D、權(quán)利擔(dān)保答案：A解析：質(zhì)押與抵押本質(zhì)屬于物權(quán)擔(dān)保。105.有關(guān)抵債資產(chǎn)的處置，動產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得之日起（）內(nèi)予以處置。A、1年B、6個月C、3個月D、2年答案：A解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。106.下列做法符合審慎性原則的是（）。A、將未來的收益計入當(dāng)期B、對估計費用就高記載C、對估計利潤就高記載D、對估計損失就低記載答案：B解析：按照審慎會計原則，當(dāng)記載和反映估計性會計事項時，如面臨高和低兩種可能的選擇，對估計損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高。要及時將估計的損失如實地反映在賬簿中，對利潤的記載和反映要選擇保守的數(shù)據(jù)，不能低估損失和高估利潤，不能提前使用未來的收益。107.銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步（）借款人資本金到位的比例。A、低于B、高于C、等于D、高于或等于答案：A解析：銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。108.某公司2015年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元，則該公司2015年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。A、50B、65C、73D、80答案：C解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應(yīng)收賬款/銷售收入X365=400/2000X365=73(天)。109.主要用于選擇資金籌措方案的報表為()。A、全部投資現(xiàn)金流量表B、自有資金現(xiàn)金流量表C、資金來源與運用表D、損益表答案：C解析：資金來源與運用表主要反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，并制訂適宜的借款及還款計劃，為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依據(jù)。假設(shè)全部投資（建設(shè)投資和流動資金）均為自有資金的報表是全部投資現(xiàn)金流量表；損益表是主要用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標(biāo)的報表。110.對保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查屬于（）。A、非財務(wù)因素審查B、信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查C、充分揭示信貸風(fēng)險D、擔(dān)保審查答案：D解析：擔(dān)保審查是對保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查。111.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款是否符合約定的貸款用途，用款計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人（）起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。A、其他支付B、自主支付C、實貸實付D、受托支付答案：D解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，用款計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。經(jīng)審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。112.銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行（），按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。A、基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同B、基于不同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同C、基于不同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同D、基于相同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同答案：A解析：銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。113.依法收貸的對象是（）。A、展期貸款B、到期貸款C、正常貸款D、違約貸款答案：D解析：狹義的依法收貸是指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。依法收貸的對象是違約貸款。114.下列關(guān)于工藝技術(shù)方案評估的說法，錯誤的是()。A、目的是分析工藝的先進(jìn)性B、要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)工藝的技術(shù)特點及優(yōu)缺點C、要對所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準(zhǔn)確性進(jìn)行研究D、要了解國內(nèi)外同類項目技術(shù)與裝備的發(fā)展趨勢答案：A解析：工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的主要目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過比較不同工藝方案，分析其技術(shù)方案是否為最佳綜合效果的工藝技術(shù)方案。115.在流動資金貸款的貸前調(diào)查報告中，借款人的財務(wù)狀況不包括()。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、存貨凈值與周轉(zhuǎn)速度C、流動資金數(shù)額與周轉(zhuǎn)速度D、主要客戶、供應(yīng)商和分銷渠道答案：D解析：借款人的財務(wù)狀況包括根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力；流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況；應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況；對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。116.項目的財務(wù)評估不包含()A、項目投資估算與資金籌措評估B、項目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)評估C、流動性效益評估D、不確定性評估答案：C解析：流動性效益評估屬于銀行效益評估的內(nèi)容。117.()是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。A、外部評級B、內(nèi)部評級C、內(nèi)部和外部評級D、其他評級方法答案：A解析：外部評級是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。118.以下屬于財產(chǎn)保全的方式的是（）。A、訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全B、執(zhí)行財產(chǎn)保全和強制財產(chǎn)保全C、訴前財產(chǎn)保全和訴后財產(chǎn)保全D、強制財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全答案：A解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴中財產(chǎn)保全和訴前財產(chǎn)保全。119.（）是指以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款A(yù)、抵押貸款B、質(zhì)押貸款C、保證貸款D、信用貸款答案：B解析：質(zhì)押貸款是指以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。120.信貸授權(quán)的有效期限一般為()年。A、1B、2C、3D、5答案：A解析：信貸授權(quán)的有效期限一般為1年。121.下列不屬于審貸分離形式的是()A、崗位分離B、部門分離C、地區(qū)分離D、授權(quán)分離答案：D解析：審貸分離分為崗位分離、部門分離、地區(qū)分離三種具體形式。122.資本公積金不包括（）。A、股本溢價B、法定財產(chǎn)重估C、接受捐贈的資產(chǎn)價值D、法定盈余公積金答案：D解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。123.貸款項目評估中，稅金審查的內(nèi)容不包括()。A、項目所涉及的稅種是否都已計算B、計算稅收的公式是否正確C、所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定D、計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致答案：D解析：評估中對稅金的審查主要包括以下三個方面：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致屬于利潤審查的內(nèi)容。124.核心流動資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負(fù)債表上的那一部分流動資產(chǎn)，其主要來源是()A、長期融資B、短期融資C、核心流動負(fù)債減少D、長期資產(chǎn)變現(xiàn)答案：A解析：核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實現(xiàn)。125.（）是指一旦債務(wù)人違約，預(yù)期損失占風(fēng)險敞口總額的百分比。A、預(yù)期損失率B、違約損失率C、非預(yù)期損失率D、風(fēng)險損失率答案：B解析：違約損失率是指一旦債務(wù)人違約，預(yù)期損失占風(fēng)險敞口總額的百分比。126.商業(yè)銀行選擇的國別風(fēng)險的計量方法應(yīng)當(dāng)滿足的要求不包括（）。A、能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險B、能夠覆蓋大部分重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險C、能夠在單一和并表層面按國別計量風(fēng)險D、能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風(fēng)險答案：B解析：商業(yè)銀行選擇的國別風(fēng)險的計量方法應(yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：①能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險；②能夠在單一和并表層面按國別計量風(fēng)險；能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風(fēng)險。127.下列關(guān)于借款需求分析的說法中，不正確的是()A、只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策B、通過必要的財務(wù)分析確定公司客戶的最佳財務(wù)結(jié)構(gòu)，為公司提供融資方面的合理建議C、借款需求分析有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險分析D、借款需求分析有利于銀行進(jìn)行貸后監(jiān)管答案：D解析：借款需求分析的意義包括：(1)只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策；(2)通過必要的財務(wù)分析確定公司客戶的最佳財務(wù)結(jié)構(gòu)，為公司提供融資方面的合理建議；(3)借款需求分析有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險分析。128.根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法中，不合規(guī)的是（）。A、銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確及時地提供貸款B、在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款C、如果因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例可以相應(yīng)高于借款人資本金到位的比例D、貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資答案：C解析：銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已經(jīng)足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。129.關(guān)于保證貸款，下列說法錯誤的是（）。A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人B、未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任C、事前如有書面約定，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改可不通知保證人D、銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營狀況等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題答案：A解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。具體表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任等。除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。130.下列不應(yīng)當(dāng)以市場價格確認(rèn)價格的質(zhì)押品為（）。A、國債B、古玩玉器C、上市公司流通股票D、銀行承兌匯票答案：B解析：對于有明確市場價格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質(zhì)押品的市場價格。131.假設(shè)一家公司的總資產(chǎn)為12000萬元，銷售收入18000萬元，總負(fù)債3000萬元，凈利潤900萬元，則該公司的資本回報率（ROE）為（）。A、30％B、7．5％C、10％D、5％答案：C解析：ROE=凈利潤／所有者權(quán)益×100％，其中，所有者權(quán)益=總資產(chǎn)-總負(fù)債=12000-3000=9000（萬元）。因此，ROE=900／9000×100％=10％。132.商業(yè)銀行可以通過使用()來綜合考慮行業(yè)風(fēng)險。A、行業(yè)風(fēng)險評估工作表B、貸前調(diào)查報告C、行業(yè)分析報告D、行業(yè)統(tǒng)計報表答案：A解析：商業(yè)銀行可以通過使用行業(yè)風(fēng)險評估工作表來綜合考慮行業(yè)風(fēng)險。133.授權(quán)的有效期限一般為（）。A、2年B、半年C、1年D、3年答案：C解析：授權(quán)的有效期限一般為一年。134.債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動產(chǎn)或權(quán)利為（）。A、擔(dān)保物B、抵押物C、質(zhì)物D、保證物答案：C解析：設(shè)立質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人；享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人；債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。135.以資抵債是指因債務(wù)人不能以足額（）償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關(guān)協(xié)議，取得債務(wù)人各種（）的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。A、貨幣資產(chǎn)；有效資產(chǎn)B、貨幣資金；有效資產(chǎn)C、資金；資產(chǎn)D、資金；有效資產(chǎn)答案：A解析：以資抵債是指因債務(wù)人不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關(guān)協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式?，F(xiàn)金、銀行存款、有價證券均屬于貨幣資產(chǎn)。136.銀行對抵押品失去控制的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級別是()。A、關(guān)注類B、次級類C、可疑類D、損失類答案：A解析：銀行對抵押品失去控制，這屬于關(guān)注類貸款的特征，次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款的質(zhì)量都劣于關(guān)注類貸款。137.在銀團(tuán)貸款中，貸款協(xié)議簽訂后的日常管理工作主要由（）負(fù)責(zé)。A、牽頭行B、代理行C、副牽頭行D、參加行答案：B解析：《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（修訂）》第三十條規(guī)定，銀團(tuán)貸款的日常管理工作主要由代理行負(fù)責(zé)。代理行應(yīng)在銀團(tuán)貸款存續(xù)期內(nèi)跟蹤了解項目的進(jìn)展情況，及時發(fā)現(xiàn)銀團(tuán)貸款可能出現(xiàn)的問題，并以書面形式盡快通報銀團(tuán)成員。138.下列()不屬于和解與整頓制度的特點。A、和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果B、和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始C、和解與整頓由政府行政部門決定和主持，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢D、和解與整頓充分尊重了市場意愿，又因為政府的介入而提高了企業(yè)執(zhí)行率答案：D解析：和解與整頓制度，的特點主要有：(1)和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果；(2)和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始；(3)和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法當(dāng)時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢。故D項錯誤。139.下列行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征的是()A、水泥B、軟件C、金融D、服裝答案：A解析：是否靠近原料產(chǎn)地、是否接近市場，是判斷一個行業(yè)能否生存的重要依據(jù)。例如水泥行業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術(shù)要求，表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。140.假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下表所示（單位：萬元）。該公司第一年和第二年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為（）天（一年按365天計算）。A、90．38，75．74B、90．38，121．18C、52．72，75．74D、52．72，121．18答案：B解析：根據(jù)題意，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本／平均存貨余額。所以，第一年的周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／(1050／260)=90．38(天)；第二年的周轉(zhuǎn)天數(shù)=365／(1250／415)=121．18(天)。141.按照我國相關(guān)法規(guī)規(guī)定，銀行貸款風(fēng)險分類不包括()。A、正常類B、損失類C、跟蹤類D、可疑類答案：C解析：我國銀行依據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，將銀行貸款劃分為5類（亦稱“五級分類”），即正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。142.發(fā)放公司貸款流程中，銀行下列行為具有法律效力的是（）。A、銀行表明貸款意向B、出具貸款意向書C、做出貸款承諾D、告知客戶答案：C解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的)，貸款承諾具有法律效力。143.中級考點,初級不考,無題目.A、AB、BC、CD、D答案：B144.目前我國商業(yè)銀行資金的主要來源為()，利潤的主要來源為()。A、存款；中間業(yè)務(wù)B、存款；貸款C、貸款；存款D、貸款；中間業(yè)務(wù)答案：B解析：商業(yè)銀行的資金主要來源于廣大存款者的存款，利潤則主要來源于向資金緊缺者貸款賺取的利息。145.某銀行于2012年向王先生辦理了一筆房貸，合同約定總利息金額為15萬元。到2016年時，王先生總計償還利息4萬元，此時王先生請求提前還貸，則銀行（）。A、應(yīng)按照實際的借款期限收取利息B、有權(quán)要求王先生支付賠償金C、有權(quán)要求王先生償還剩余11萬元利息D、有權(quán)拒絕王先生的請求答案：C解析：根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，借款人在借款合同到期日之前歸還貸款時，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。本題貸款合同約定總利息為15萬元，王先生要求提前還款時，銀行有權(quán)按原合同要求王先生償還剩余的利息，總計11萬元。146.面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6c”標(biāo)準(zhǔn)原則，從多