05-FI-固定資產(chǎn)管理操作手冊-20150906-V1.0-世茂股份SAP管理信息化項目- 財務管理

世茂股份SAP管理信息化項目用戶操作手冊世茂股份SAP管理信息化項目用戶操作手冊世茂股份SAP管理信息化項目用戶操作手冊財務組2015年08月文檔修改記錄版本修改日期修改人修改內(nèi)容V1.0創(chuàng)建V1.12012/11/28XX修訂XXX目錄TOC\o"1-6"\h\z\u1固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護 11.1固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建 11.2固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)修改 41.3固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)查看 61.4固定資產(chǎn)凍結(jié) 91.5固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)刪除 112固定資產(chǎn)新增 132.1固定資產(chǎn)采購 132.2固定資產(chǎn)投資/盤盈/調(diào)入 173固定資產(chǎn)報廢 204固定資產(chǎn)盤點 225．固定資產(chǎn)期末處理 225.1固定資產(chǎn)計劃外折舊（減值） 225.2手工折舊調(diào)整 265.3固定資產(chǎn)月末折舊運行 296固定資產(chǎn)年結(jié) 337固定資產(chǎn)報表查看 371固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護1.1固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建業(yè)務說明目的：創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)（固定資產(chǎn)卡片）業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:因固定資產(chǎn)新增原因，創(chuàng)建固定資產(chǎn)憑證前，需要創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)業(yè)務前提：有新固定資產(chǎn)業(yè)務發(fā)生主要功能：創(chuàng)建新的固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)操作結(jié)果：固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建，后續(xù)可做相關(guān)賬務處理注意點：行政類固定資產(chǎn)，包括160100固定資產(chǎn)-電腦系統(tǒng)、160200固定資產(chǎn)-電器及設(shè)備、160300固定資產(chǎn)-家具用品、160400固定資產(chǎn)-交通工具、170100無形資產(chǎn)-軟件，由行政相關(guān)人員創(chuàng)建，其他非行政類固定資產(chǎn)由財務創(chuàng)建操作步驟1:在左上角輸入事務代碼AS01，回車步驟關(guān)鍵點:無注意事項:非集成類憑證操作步驟2：輸入公司代碼->選擇資產(chǎn)分類，回車或點擊主數(shù)據(jù)步驟關(guān)鍵點：1、如果需創(chuàng)建多個相同的資產(chǎn)，可在類似資產(chǎn)的編號處輸入資產(chǎn)數(shù)量，保存后系統(tǒng)將同時生成多個內(nèi)容相同的資產(chǎn)號2、如果已存在相似的資產(chǎn)，可在參照處輸入?yún)⒄盏馁Y產(chǎn)號進行創(chuàng)建3、“資本化記賬”如果勾上，則創(chuàng)建時需要輸入資本化日期，系統(tǒng)默認不勾，即無需輸入資本化日期說明范例：160600固定資產(chǎn)-建筑物操作步驟3：在一般數(shù)據(jù)屏幕下輸入資產(chǎn)描述、存放坐落地點、舊資產(chǎn)卡片號、數(shù)量及數(shù)量單位步驟關(guān)鍵點：不活動日期為固定報廢日期“舊資產(chǎn)卡片號”為原有系統(tǒng)中的資產(chǎn)號說明范例：商貿(mào)大廈操作步驟4：點擊與時間相關(guān)，選擇使用保管部門步驟關(guān)鍵點：無說明范例：SMDC008000總部-財務部操作步驟5：點擊分配->輸入資產(chǎn)狀態(tài)、資產(chǎn)增加方式、資產(chǎn)變動方式步驟關(guān)鍵點：1、資產(chǎn)狀態(tài)、資產(chǎn)增加方式、資產(chǎn)變動方式必須輸入2、資產(chǎn)分類為160600-161400，資產(chǎn)用途可選擇輸入3、首次創(chuàng)建，資產(chǎn)變動方式與增加方式相同4、資產(chǎn)和設(shè)備的集成部分無需輸入說明范例：資產(chǎn)狀態(tài)：在用；資產(chǎn)增加方式：在建工程轉(zhuǎn)入；資產(chǎn)變動方式：在建工程轉(zhuǎn)入操作步驟6：點擊“源”，進入WBS要素選擇界面，點擊WBS要素處，選擇對應公司代碼下的WBS元素步驟關(guān)鍵點：若是投資性房地產(chǎn)、建筑物等資產(chǎn)由在建工程轉(zhuǎn)入，創(chuàng)建卡片時需填寫WBS元素說明范例：S-SDZLIT項目操作步驟7：點擊“折舊范圍”，進入折舊范圍選擇界面，點擊，查看系統(tǒng)自動帶出的折舊碼和使用年限是否正確步驟關(guān)鍵點：1、“期間”表示使用月數(shù)2、使用期限（折舊期限）為整年的在“使用年限”下維護年數(shù)，不為整年的則在期間下輸入使用月數(shù)3、普通折舊開始無需維護說明范例：SM04 世茂股份固定資產(chǎn)直線法殘值率5%20年操作步驟8：點擊保存，提示步驟關(guān)鍵點：無說明范例：1.2固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)修改業(yè)務說明目的：根據(jù)業(yè)務需要修改固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:根據(jù)業(yè)務需要修改固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)業(yè)務前提：固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)發(fā)生變化主要功能：修改固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)操作結(jié)果：固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)修改成功注意點：無操作步驟1：輸入事務代碼AS02，回車。步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟2：選擇公司代碼、資產(chǎn)號，回車步驟關(guān)鍵點：說明范例：1606000004商貿(mào)大廈SH32上海世茂股份有限公司 操作步驟3：點擊與時間相關(guān)，修改使用保管部門為行政管理部步驟關(guān)鍵點：無說明范例：SMDC008200總部-行政管理部操作步驟4：勾選資產(chǎn)停用，點擊“更多間隔”維護停止折舊開始日期，系統(tǒng)將不再折舊步驟關(guān)鍵點：如果重新啟用資產(chǎn)，再次計提折舊則取消“資產(chǎn)停用”，并維護資產(chǎn)開始折舊的日期說明范例：無操作步驟4：點擊保存，提示步驟關(guān)鍵點：無說明范例：1.3固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)查看業(yè)務說明目的：固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建或修改后，顯示固定資產(chǎn)的主數(shù)據(jù)業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:查詢固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)業(yè)務前提：查詢固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)主要功能：查詢固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)操作結(jié)果：可以查看固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)相關(guān)信息注意點：無操作步驟1：輸入事務代碼AS03，回車。步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟2：選擇需要查詢的固定資產(chǎn)號步驟關(guān)鍵點：無說明范例：1601000001筆記本電腦操作步驟3：點擊回車，進入固定資產(chǎn)顯示界面，點不同頁簽如：、、、、，顯示相應頁簽下資產(chǎn)主數(shù)據(jù)信息步驟關(guān)鍵點：說明范例：1601000001筆記本電腦操作步驟4：點擊“資產(chǎn)價值”，顯示資產(chǎn)價值及折舊信息步驟關(guān)鍵點：說明范例：1601000001筆記本電腦操作步驟5：顯示資產(chǎn)價值信息步驟關(guān)鍵點：說明范例：1601000001筆記本電腦1.4固定資產(chǎn)凍結(jié)業(yè)務說明目的：凍結(jié)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:固定資產(chǎn)因?qū)嶋H業(yè)務需要，要做凍結(jié)業(yè)務前提：固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)已存在主要功能：凍結(jié)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)操作結(jié)果：固定資產(chǎn)已凍結(jié)，不能再追加價值注意點：操作步驟1：輸入事務代碼AS05，回車。步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟2：選擇公司代碼->要凍結(jié)的資產(chǎn)號，回車步驟關(guān)鍵點：固定資產(chǎn)凍結(jié)后，將無法繼續(xù)追加價值說明范例：無操作步驟3：進入凍結(jié)資產(chǎn)常規(guī)數(shù)據(jù)界面，勾選“鎖定至購置”，點擊保存步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟4：提示步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟5：取消凍結(jié)：在凍結(jié)界面上勾選“無”，點擊保存即可步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無1.5固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)刪除業(yè)務說明目的：根據(jù)實際業(yè)務固定資產(chǎn)卡片不需要，刪除主數(shù)據(jù)業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:因?qū)嶋H業(yè)務需要，需刪除固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)業(yè)務前提：固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)已建立主要功能：刪除固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)操作結(jié)果：固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)刪除成功注意點：無操作步驟1：輸入事務代碼AS06，回車步驟關(guān)鍵點：無 說明范例：無操作步驟2：選擇公司代碼、要刪除的固定資產(chǎn)號，回車步驟關(guān)鍵點：僅對未進行任何賬務處理的資產(chǎn)可進行刪除操作。說明范例：1601000003商貿(mào)大廈操作步驟3：提示步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無2固定資產(chǎn)新增2.1固定資產(chǎn)采購業(yè)務說明目的：根據(jù)固定資產(chǎn)采購請款單號，進行固定資產(chǎn)入賬業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:行政等部門采購固定資產(chǎn)，請款審批通過后，財務根據(jù)請款單進行發(fā)票校驗業(yè)務前提：采購請款申請審批通過主要功能：新增固定資產(chǎn)操作結(jié)果：固定資產(chǎn)入賬成功注意點：無操作步驟1：輸入事務代碼MIRO，回車步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟2：選擇公司代碼,回車步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無v操作步驟3：點擊菜單欄上的“其他發(fā)票憑證”按鈕，輸入發(fā)票憑證編號（固定資產(chǎn)采購請款單號），回車步驟關(guān)鍵點：固定資產(chǎn)購置由業(yè)務部門在費用申請平臺創(chuàng)建采購的請款單號，財務根據(jù)審批通過的請款單做發(fā)票入賬說明范例：5105600448操作步驟4：在基本信息頁簽下輸入文本步驟關(guān)鍵點：無說明范例：電腦操作步驟5：雙擊采購訂單號，可查看采購訂單詳細信息步驟關(guān)鍵點：無說明范例：4500000443操作步驟5：在“細節(jié)”頁簽下輸入“抬頭文本”（摘要）步驟關(guān)鍵點：系統(tǒng)自動根據(jù)請款單帶出，可修改說明范例：無操作步驟5：點擊模擬按鈕，檢查供應商統(tǒng)馭科目是否正確，可按實際業(yè)務修改科目，點擊“確定”步驟關(guān)鍵點：統(tǒng)馭科目根據(jù)供應商主數(shù)據(jù)中維護的科目自動帶出，可修改說明范例：無操作步驟5：查看憑證分錄是否正確，若無誤，點擊右下角過賬按鈕，系統(tǒng)左角提示步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無2.2固定資產(chǎn)投資/盤盈/調(diào)入業(yè)務說明目的：新增固定資產(chǎn)業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:收到股東投入或盤盈、調(diào)入的固定資產(chǎn)，增加固定資產(chǎn)業(yè)務前提：股東投入或固定資產(chǎn)盤盈、調(diào)入主要功能：增加固定資產(chǎn)操作結(jié)果：固定資產(chǎn)投資，完成資產(chǎn)增加注意點：無操作步驟1：輸入事務代碼F-65，回車步驟關(guān)鍵點：固定資產(chǎn)投資/盤盈/調(diào)入使用F-65直接創(chuàng)建預制憑證說明范例：無操作步驟2：輸入憑證日期、過賬日期、抬頭文本，行項目上借方輸入記賬碼70，科目選擇已創(chuàng)建的固定資產(chǎn)編號，事務類型100，回車步驟關(guān)鍵點：借方記賬碼70，事務類100說明范例：1606000005,100操作步驟3：輸入借方金額，選擇貸方記賬碼31，并在科目中輸入財務供應商編號步驟關(guān)鍵點：科目：選擇財務供應商編號，并查看其統(tǒng)馭科目是否為實收資本說明范例：無操作步驟4：輸入貸方金額，可在右上角總帳科目出查看供應商統(tǒng)馭科目是否為實收資本步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟5：點擊憑證概覽按鈕，模擬憑證，檢查憑證抬頭信息和行項目信息是否正確，無誤后點擊保存過賬，系統(tǒng)提示步驟關(guān)鍵點：無說明范例：1000000212.3在建工程轉(zhuǎn)入（詳見操作手冊結(jié)算管理-開發(fā)成本結(jié)轉(zhuǎn)）3固定資產(chǎn)報廢業(yè)務說明目的：固定資產(chǎn)因出售、報廢等原因，需要處置，結(jié)轉(zhuǎn)清理收入或損失業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域、項目財務人員業(yè)務概要:固定資產(chǎn)因報廢、出售等原因處置，結(jié)轉(zhuǎn)累計折舊和清理損益。業(yè)務前提：資產(chǎn)報廢、出售、調(diào)出主要功能：處置固定資產(chǎn)操作結(jié)果：固定資產(chǎn)處置完成，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理科目注意點：固定資產(chǎn)報廢之后的后續(xù)處理（支付清理費用、收到清理收入等），通過F-65創(chuàng)建總帳預制憑證操作步驟1：輸入事務代碼ABAVN，回車步驟關(guān)鍵點：1.報廢賬務處理前，使用AS02修改固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的資產(chǎn)狀態(tài)和變動方式2.固定資產(chǎn)報廢之后的后續(xù)處理（支付清理費用、收到清理收入等），通過F-65創(chuàng)建總帳預制憑證說明范例：無操作步驟2：選擇需報廢的資產(chǎn)編號，輸入憑證日期、過賬日期、資產(chǎn)價值日和文本步驟關(guān)鍵點：資產(chǎn)價值日為資產(chǎn)報廢的日期說明范例：1606000005操作步驟3：如果是部分報廢，點頁簽，輸入百分比（正常100%，若出現(xiàn)部分報廢可選擇），根據(jù)實際選擇上一年度購置或來自當前年度購置（區(qū)分當年購置和以前年度購置）步驟關(guān)鍵點：無說明范例：50%操作步驟4：點擊模擬按鈕，查看憑證，憑證信息無誤后，點擊保存，提示步驟關(guān)鍵點：無說明范例：50%4固定資產(chǎn)盤點固定資產(chǎn)盤盈處理同2.2固定資產(chǎn)投資/盤盈/調(diào)入，通過F-65直接創(chuàng)建總帳預制憑證固定資產(chǎn)盤虧同3固定資產(chǎn)報廢，通過ABAVN先轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理科目，再通過總帳處理5．固定資產(chǎn)期末處理5.1固定資產(chǎn)計劃外折舊（減值）業(yè)務說明目的：進行固定資產(chǎn)減值判斷及計提減值業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:對減值資產(chǎn)計提減值業(yè)務前提：固定資產(chǎn)已經(jīng)減值主要功能：計提減值操作結(jié)果：減值計提完成注意點：先進行減值判斷操作步驟1：查看固定資產(chǎn)價值信息，進行減值判斷，輸入事務代碼AW01N，回車步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟2：選擇要查詢的固定資產(chǎn)編號，回車，查詢到所需減值的資產(chǎn)，進行計算核對后確認該資產(chǎn)是否計提減值準備步驟關(guān)鍵點：查看資產(chǎn)賬面凈值，判斷資產(chǎn)是否需要減值說明范例：1601000003操作步驟3：輸入事務代碼ABMA，回車步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無操作步驟4：輸入資產(chǎn)編號，憑證日期、記賬日期、過賬期間，選擇事務類型，回車步驟關(guān)鍵點：事務類型選擇正確說明范例：1601000003操作步驟5：輸入金額、資產(chǎn)價值日、文本，保存步驟關(guān)鍵點：保存后，在正式運行折舊程序時過賬說明范例：500元操作步驟6：輸入事務代碼AW01N,回車查看資產(chǎn)編號，將在計劃價值處看到計劃外折舊信息步驟關(guān)鍵點：無說明范例：無5.2手工折舊調(diào)整業(yè)務說明目的：手工調(diào)整折舊業(yè)務操作人員：總部、區(qū)域及項目財務人員業(yè)務概要:因正常折舊無法滿足業(yè)務需要，需手工調(diào)整折舊業(yè)務前提：資產(chǎn)已經(jīng)加速折舊主要功能：調(diào)整折舊操作結(jié)果：折舊調(diào)整完成注意點：先進行折舊判斷操作步驟1：輸入事務代碼ABMA，回車步驟關(guān)鍵點：說明范例：操作步驟2：選擇公司代碼、資產(chǎn)編號，輸入憑證日期、過賬日期、過賬期間，選擇正確的事務類型，回車步驟關(guān)鍵點：事務類型選擇正確說明范例：Z11 SMJT本年購置的手工折舊調(diào)增操作步驟3：輸入金額、資