責(zé)任成本督察辦法

關(guān)于公布?工程工程責(zé)任本錢管理督察方法?的通知公司各單位：為推開工程工程責(zé)任本錢管理工作標(biāo)準(zhǔn)有序開展，強化過程本錢控制，全面落實公司責(zé)任本錢管理各項規(guī)章制度，確保責(zé)任本錢管理目標(biāo)實現(xiàn)，公司制訂了?工程工程責(zé)任本錢管理督察方法?，現(xiàn)予以公布。希遵照執(zhí)行。二○○七年六月六日工程工程責(zé)任本錢管理督察方法第一章總那么第一條為推動公司工程工程責(zé)任本錢管理工作標(biāo)準(zhǔn)有序開展，強化過程本錢控制，全面落實公司責(zé)任本錢管理各項規(guī)章制度，確保責(zé)任本錢管理目標(biāo)實現(xiàn)，促進(jìn)工程工程提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本方法。第二條督察的主要依據(jù)是公司工程工程責(zé)任本錢管理的各項制度和相關(guān)的工程管理規(guī)定。督察工作遵循客觀公正、真實準(zhǔn)確、效勞工程、對公司負(fù)責(zé)的原那么。第二章督察機構(gòu)及職責(zé)第三條實行工程工程責(zé)任本錢管理督察制度。公司設(shè)立由專兼職人員相結(jié)合組成的督察組，對工程開展責(zé)任本錢管理的情況進(jìn)行督察。第四條督察工作由責(zé)任本錢管理分管責(zé)任人主持，預(yù)算合同部牽頭，工程管理、物資設(shè)備、財務(wù)會計、人力資源、審計、監(jiān)察等部門參與配合。日常管理工作由預(yù)算合同部負(fù)責(zé)。第五條公司督察職責(zé)：1.依據(jù)本方法制定本單位責(zé)任本錢督察制度并組織實施；2.督察并指導(dǎo)所屬工程開展責(zé)任本錢管理工作；3.參與公司督察組對本單位工程的督察工作；4.及時處理督察組在督察過程中發(fā)現(xiàn)的問題，落實整改措施，跟蹤整改結(jié)果；5.根據(jù)本方法和本單位有關(guān)規(guī)定，對被督察工程實施考評和獎懲；6.及時向股份公司本錢管理部門報告開展責(zé)任本錢督察工作的情況和具體工程的督察結(jié)果。第六條公司督察組必須對被督察工程的督察結(jié)果負(fù)責(zé)。第三章督察實施第七條公司督察范圍為所屬全部工程工程。第八條虧損工程每半年進(jìn)行一次督察，其它工程原那么上每半年進(jìn)行一次，但至少每年進(jìn)行一次。督察工作可與工程績效考核或過程審計同時進(jìn)行。第九條督察的主要內(nèi)容包括責(zé)任本錢管理制度建設(shè)和落實、過程控制、核算與分析、績效考核與兌現(xiàn)、根底工作和管理效果等方面。具體內(nèi)容見?工程工程責(zé)任本錢管理督察評價表?〔附件1〕。第十條督察評價。督察組采取考察工程、訪問員工、查閱資料和現(xiàn)場核算等綜合方式，對工程責(zé)任本錢管理及其效果進(jìn)行督察。在此根底上，按照督察內(nèi)容逐項打分評價。具體分值可采取督察組合議和督察組成員先單獨打分后取平均值的方法確定。第十一條督察報告1.督察組在完成現(xiàn)場督察后10日內(nèi)，寫出書面督察報告。2.督察報告應(yīng)包括的主要內(nèi)容為：工程經(jīng)理部開展責(zé)任本錢管理和落實上級有關(guān)管理制度的情況；責(zé)任本錢預(yù)算執(zhí)行情況；上交收益完成情況；資金使用情況；工程盈虧情況；本錢節(jié)超原因分析；過程控制存在的問題及整改要求和措施。3.督察報告經(jīng)公司責(zé)任本錢管理分管責(zé)任人簽批后，報責(zé)任本錢管理第一責(zé)任人，發(fā)工程經(jīng)理部和有關(guān)職能部門。工程經(jīng)理部應(yīng)認(rèn)真落實整改意見和要求，各職能部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)幫助。4.各級本錢管理部門應(yīng)建立督察檔案，督察報告及根底資料應(yīng)組卷歸檔管理。第十三條信息反應(yīng)和整改。督察組應(yīng)在工程現(xiàn)場采取會議的形式，把督察中發(fā)現(xiàn)的管理問題及時反應(yīng)給工程經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)班子和有關(guān)管理人員，并下達(dá)整改通知書〔整改通知書格式見附件2〕。工程經(jīng)理部收到整改通知書后，應(yīng)制定具體的整改措施，在1個月內(nèi)整改到位，整改結(jié)果須向督察組書面報告。第十四條督察組發(fā)現(xiàn)工程存在重大虧損或虧損隱患時，應(yīng)向公司責(zé)任本錢管理第一責(zé)任人和分管責(zé)任人進(jìn)行專題匯報，以便公司對該工程采取有力措施，化解虧損風(fēng)險。該工程督察報告應(yīng)同時報股份公司本錢管理部門。第四章獎勵與處分第十五條公司建立責(zé)任本錢管理督察獎懲制度，根據(jù)責(zé)任本錢管理督查結(jié)果對相關(guān)單位和人員進(jìn)行獎懲。1.督察評分為85分〔含〕以上的工程經(jīng)理部為責(zé)任本錢管理優(yōu)秀單位，督察組報經(jīng)本單位責(zé)任本錢分管責(zé)任人批準(zhǔn)后，給予工程經(jīng)理部10000元獎勵，給予工程經(jīng)理、黨工委書記3000元、(分管責(zé)任人)2000元獎勵。2.督察評分為75分〔含〕～85分的工程經(jīng)理部為責(zé)任本錢管理合格單位，不予獎罰。3.督察評分為75分以下的工程經(jīng)理部為責(zé)任本錢管理不合格單位，督察組報經(jīng)本單位責(zé)任本錢分管責(zé)任人批準(zhǔn)后，給予工程經(jīng)理部20000元罰款，給予工程經(jīng)理、黨工委書記5000元、(分管責(zé)任人)3000元罰款，并限期整改。4.沒有開展責(zé)任本錢管理的工程，一經(jīng)督察發(fā)現(xiàn)，給予工程經(jīng)理部30000元罰款，給予工程經(jīng)理、黨工委書記10000元、(分管責(zé)任人)5000元罰款，并限期整改。5.工程經(jīng)理部向督察組隱瞞或提供虛假本錢資料，導(dǎo)致督察結(jié)論發(fā)生重大偏差的，給予工程經(jīng)理部20000元罰款，給予工程經(jīng)理、黨工委書記5000元、(直接責(zé)任人)3000元罰款。6.獎勵和處分由財務(wù)會計部門根據(jù)督察組的獎罰決定并經(jīng)單位責(zé)任本錢管理分管責(zé)任人批準(zhǔn)后執(zhí)行。第十六條公司建立督察效果獎懲制度督察組在工程督察中因工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，及時發(fā)現(xiàn)并報告所督察工程在管理上存在重大問題〔如重大虧損或虧損隱患、違規(guī)分包、不按公司規(guī)定程序采購材料及設(shè)備租賃等〕，以便公司對該工程采取有力措施，化解虧損風(fēng)險的，公司將按奉獻(xiàn)大小給予督察組成員1000－5000元獎勵發(fā)生督察組確認(rèn)的工程盈虧情況不真實，工程存在重大效益風(fēng)險，督察組應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或發(fā)現(xiàn)了不報告的，公司對督察人員進(jìn)行責(zé)任追究。公司將按責(zé)任大小給予督察組成員1000－5000元罰款。(具體處分標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)問題發(fā)生的原因和嚴(yán)重程度研究決定。)第五章附那么第十七條本方法自發(fā)布之日起實行。附件：1.工程工程責(zé)任本錢管理督察評價表2.工程工程責(zé)任本錢督察整改通知書附件1:工程工程責(zé)任本錢管理督察評價表序號督察內(nèi)容評價分值完成情況及存在問題本項得分備注一制度建設(shè)和落實51成立責(zé)任本錢管理領(lǐng)導(dǎo)小組；各部門責(zé)任本錢管理職責(zé)明確并落實到位32各項責(zé)任本錢管理制度落實到位2二責(zé)任本錢過程控制501優(yōu)化施工方案并按規(guī)定程序?qū)徟?2工程數(shù)量核定53向作業(yè)隊下達(dá)責(zé)任預(yù)算并簽訂管理目標(biāo)責(zé)任書54勞務(wù)分包13〔1〕公司勞務(wù)分包準(zhǔn)入制度執(zhí)行情況2〔2〕按示范合同文本先簽合同后開工，簽訂單價合同2〔3〕合同單價控制在批準(zhǔn)的控制單價內(nèi)2〔4〕計價工程數(shù)量據(jù)實測量收方，不突破責(zé)任本錢預(yù)算數(shù)量2〔5〕勞務(wù)分包計量臺帳齊全，填報及時準(zhǔn)確2〔6〕勞務(wù)分包管理其它規(guī)定執(zhí)行情況35物資設(shè)備管理12〔1〕主要材料招標(biāo)采購2〔2〕限額發(fā)料制度執(zhí)行情況4〔3〕按期核算材料和設(shè)備費用2〔4〕材料采購、設(shè)備租賃價格在控制價以內(nèi)2〔5〕物資設(shè)備管理其它規(guī)定執(zhí)行情況26合同索賠10續(xù)上表序號督察內(nèi)容評價分值完成情況及存在問題本項得分備注〔1〕索賠管理機構(gòu)齊全，人員及責(zé)任落實到位2〔2〕總體和階段目標(biāo)及工作方案明確1〔3〕原始證據(jù)資料收集、整理和保管有專人負(fù)責(zé)，簽證齊備及時2〔4〕索賠工作效果明顯4〔5〕索賠管理其它規(guī)定執(zhí)行情況1三責(zé)任本錢核算與分析71按期開展核算和分析，分析紀(jì)錄齊全42本錢歸集真實準(zhǔn)確，不人為調(diào)整3四責(zé)任本錢績效考核與兌現(xiàn)71按考核方法按期進(jìn)行作業(yè)隊績效考核32績效工資分配嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定4五責(zé)任本錢管理根底工作61勞務(wù)分包、材料、設(shè)備租賃、索賠、內(nèi)外驗工等臺帳設(shè)置齊全32按期上報報表和臺帳，內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)真實，帳表關(guān)系吻合3六責(zé)任