公司資金管理方法

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔三資金管理辦法第一條為加強(qiáng)對(duì)公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理加速資金周轉(zhuǎn)提高資金利潤(rùn)率保證資金安全特制定本規(guī)定第二條管理機(jī)構(gòu)公司設(shè)立資金管理部在財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下辦理各二級(jí)公司以及公司內(nèi)部獨(dú)立單位的結(jié)算貸款外匯調(diào)劑和資金管理工作結(jié)算中心具有管理和服務(wù)的雙重職能與下屬公司在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督管理與接受管理的關(guān)系在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān)系第三條存款管理公司內(nèi)各二級(jí)公司除在附近銀行保留一個(gè)存款戶，辦理小額零星結(jié)算外，必須在資金部開(kāi)設(shè)存款賬戶辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，在資金部的結(jié)算量和旬、月末余額的比例不得低于80%，10萬(wàn)元以上的大額款項(xiàng)支付必須在資金管理部辦理，特殊情況需專題報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)同意后，方可保留其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。第四條借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理借款和擔(dān)保限額集團(tuán)內(nèi)各二級(jí)公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的利潤(rùn)任務(wù)編制資金計(jì)劃，報(bào)資金管理部，資金管理部根據(jù)公司的年度任務(wù)，經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃，資金來(lái)源以及各二級(jí)公司的資金效益狀況進(jìn)行綜合平衡后，編制總公司及二級(jí)公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級(jí)公司信用擔(dān)保的最高限額，報(bào)董事會(huì)審批后下達(dá)執(zhí)行。年度中，資金管理部將嚴(yán)格按照限額計(jì)劃控制各二級(jí)公司借款規(guī)模，如因經(jīng)營(yíng)發(fā)展，貸款或擔(dān)保超限額的，應(yīng)專題報(bào)告說(shuō)明資金超限額的原因，以及新增資金的投向，投量和使用效益，經(jīng)資金管理部審查核實(shí)后，提出意見(jiàn)，報(bào)財(cái)委、董事會(huì)審批追加。集團(tuán)內(nèi)借款的審批凡集團(tuán)內(nèi)借款金額在萬(wàn)元含萬(wàn)元外幣按記賬匯率折算下同以內(nèi)的由資金管理部審查同意后報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批借款金額在萬(wàn)元以上的由資金管理部審查財(cái)務(wù)總監(jiān)加簽同意后報(bào)董事長(zhǎng)審批擔(dān)保的審批各二級(jí)公司向銀行借款需要總公司擔(dān)保時(shí)，擔(dān)保額在300萬(wàn)元以下的由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，擔(dān)保額在300萬(wàn)-2000萬(wàn)元的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，董事長(zhǎng)審批，擔(dān)保額在2000萬(wàn)元以上的，一律由財(cái)委加簽后報(bào)董事長(zhǎng)審批，并經(jīng)董事長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò)。借款擔(dān)保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。對(duì)外擔(dān)保由資金部審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁加簽后報(bào)董事長(zhǎng)審批。第五條其他業(yè)務(wù)的審批領(lǐng)用空白支票在資金部辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，可以向資金部領(lǐng)用空白支票，每次領(lǐng)用5張，數(shù)不超過(guò)張每張空白支票限額不超過(guò)5萬(wàn)元，由資金部辦理；領(lǐng)用空白支票時(shí)必須在資金部有充足的存款外匯調(diào)劑集團(tuán)內(nèi)各二級(jí)公司的外匯調(diào)劑由資金部統(tǒng)一辦理特殊情況需自行調(diào)劑的一律報(bào)財(cái)務(wù)部審批審批同意后方可自行辦理利息的減免凡需要減免集團(tuán)內(nèi)借款利息金額在元以內(nèi)的由資金部審查同意報(bào)財(cái)委審批金額超過(guò)元必須落實(shí)彌補(bǔ)渠道并經(jīng)分管副總經(jīng)理加簽后報(bào)財(cái)委審批第六條資金管理和檢查資金部以資金的安全性、效益性、流動(dòng)性為中心，定期開(kāi)展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況定期向財(cái)委、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)專題報(bào)告；定期檢查各二級(jí)公司的現(xiàn)金庫(kù)存狀況定期檢查各二級(jí)公司的資金部的結(jié)算情況定期檢查各二級(jí)公司在銀行存款和在資金部存款的對(duì)賬工作對(duì)二級(jí)公司在資金部匯出的萬(wàn)元以上大額款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查或抽查第七條統(tǒng)計(jì)報(bào)表各二級(jí)公司必須在旬后1日內(nèi)向資金部報(bào)送旬末在銀行存款、借款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表，資金部匯總后于旬后2日內(nèi)報(bào)財(cái)委、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)。資金部要及時(shí)掌握銀行存款余額，并且每?jī)商煜蜇?cái)務(wù)總監(jiān)及副總監(jiān)報(bào)一次存款余額表。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔公司改進(jìn)管理方法1目的和范圍在公司中營(yíng)造一個(gè)激勵(lì)改進(jìn)的氛圍與環(huán)境，明確改進(jìn)方向，通過(guò)使用質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)、數(shù)據(jù)和信息的分析、內(nèi)部審核、糾正預(yù)防措施以及管理評(píng)審的結(jié)果，不斷地尋求改進(jìn)的機(jī)會(huì)，持續(xù)改進(jìn)質(zhì)量管理體系的有效性，特制定本辦法。本辦法適用于影響質(zhì)量管理體系、產(chǎn)品、服務(wù)和成本的所有活動(dòng)。2職責(zé)2.1總經(jīng)理負(fù)責(zé)營(yíng)造一個(gè)激勵(lì)改進(jìn)的氛圍與環(huán)境，確認(rèn)改進(jìn)成果。2.2管理者代表負(fù)責(zé)持續(xù)改進(jìn)的目標(biāo)決策，并領(lǐng)導(dǎo)持續(xù)改進(jìn)活動(dòng)。2.3質(zhì)量部負(fù)責(zé)持續(xù)改進(jìn)目標(biāo)的具體策劃和協(xié)調(diào)，并報(bào)告計(jì)劃的進(jìn)展情況和結(jié)果。2.4技術(shù)部負(fù)責(zé)改進(jìn)項(xiàng)目的技術(shù)措施的制訂。2.5生產(chǎn)計(jì)劃部和綜合辦公室分別負(fù)責(zé)改進(jìn)項(xiàng)目的資源配置和保障工作。2.6改進(jìn)項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)制訂和實(shí)施改進(jìn)計(jì)劃、記錄并分析改進(jìn)成果。2.7相關(guān)部門(mén)分別負(fù)責(zé)改進(jìn)工作的宣傳、培訓(xùn)、信息提供和核算工作。2.8營(yíng)銷部負(fù)責(zé)有效地處理顧客的意見(jiàn)。3工作程序3.1持續(xù)改進(jìn)的氛圍與環(huán)境3.13.3.2質(zhì)量部通過(guò)公司質(zhì)量方針和目標(biāo)的貫徹過(guò)程、數(shù)據(jù)分析、內(nèi)部審核、糾正和預(yù)防措施的實(shí)施以及管理評(píng)審的結(jié)果，不斷尋找持續(xù)改進(jìn)的機(jī)會(huì)，確定需要改進(jìn)的方面，組織各部門(mén)進(jìn)行策劃，制訂改進(jìn)計(jì)劃，報(bào)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后，組織實(shí)施。3.3持續(xù)改進(jìn)的內(nèi)容和要求3.3a)在過(guò)程穩(wěn)定，其能力和性能已滿足基本要求后，減少變差、改善服務(wù)活動(dòng)的質(zhì)量、提高效率和降低成本，使相關(guān)方都受益；b)顧客的明示和隱含的需求和期望、抱怨或產(chǎn)品在使用中出現(xiàn)的問(wèn)題；c)內(nèi)、外部質(zhì)量審核提出需要改進(jìn)的項(xiàng)目；d)由于產(chǎn)品的缺陷、交貨延誤或服務(wù)不及時(shí)等原因造成的損失報(bào)告；e)顧客和市場(chǎng)的數(shù)據(jù)和信息分析結(jié)果，需要改進(jìn)的目標(biāo)或項(xiàng)目；f)涉及法律法規(guī)方面的內(nèi)容；g)糾正和預(yù)防措施以及管理評(píng)審中提出的需改進(jìn)的項(xiàng)目。3.3.3.4持續(xù)改進(jìn)項(xiàng)目的確定3.4.3.3.43.3.3.3.43.a)提高顧客的滿意程度；b)減少報(bào)廢、返工和返修；c)減少人力和材料的浪費(fèi)。3.5日常的改進(jìn)活動(dòng)見(jiàn)《糾正措施控制程序》和《預(yù)防措施控制程序》。3.6持續(xù)改進(jìn)結(jié)果的評(píng)價(jià)3.3.3.3.3.3.4相關(guān)文件Q/BYZT04.01—2001文件控制程序Q/BYZT04.02—2001記錄控制程序Q/BYZT05.02—2001管理評(píng)審程序Q/BYZT07.03—2001設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)控制程序Q/BYZT07.05—2001生產(chǎn)和服務(wù)提供控制程序Q/BYZT08.01—2001顧客滿意的監(jiān)視和測(cè)量程序Q/BYZT08.03—2001過(guò)程的監(jiān)視和測(cè)量控制程序ZL—002數(shù)據(jù)分析管理辦法質(zhì)量獎(jiǎng)懲規(guī)定5記錄持續(xù)改進(jìn)項(xiàng)目審批表(見(jiàn)附錄1)持續(xù)改進(jìn)項(xiàng)目評(píng)審記錄(見(jiàn)附錄2)附錄1持續(xù)改進(jìn)項(xiàng)目審批表編號(hào)：改進(jìn)項(xiàng)目和內(nèi)容：申請(qǐng)部門(mén)：審查意見(jiàn)：質(zhì)量部：評(píng)定意見(jiàn)：評(píng)定組長(zhǎng)：管理者代表意見(jiàn)：簽字：實(shí)施措施：責(zé)任部門(mén)：驗(yàn)證結(jié)果：