倉庫保管員崗位職責

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔江蘇沃得機電集團有限公司－財務管理規(guī)定－物流管理（倉庫）倉庫保管員崗位職責倉庫保管員按照公司規(guī)定收貨、發(fā)貨、盤點結存物資保管工作。倉庫保管員按照財務制度辦理審核入庫、出庫、記賬、核對，票據傳遞工作。倉庫保管員按照公司規(guī)定的其它工作。具體細則：一、倉庫收貨管理（一）物資驗收入庫的基本準則嚴肅：物資的驗收，關系公司財產安全。因此，保管人員必須具有高度的責任心，嚴格按公司制度、規(guī)定、標準和手續(xù)，認真進行驗收，并對所驗收物資負全部責任；準確：對入庫物資的品種、規(guī)格、數量、質量的驗收，必須做到準確無誤，不得摻入自己的主觀偏見和臆斷。要如實反映物資當時的實際情況并真實、準確地加以記錄；及時：要按照有關規(guī)定及時完成驗收工作、提出驗收結果，以保證物資盡快入庫、及時供應，并在規(guī)定期限內處理有關糾紛。完整：要按照供應部的采購送檢清單（名稱、規(guī)格、單位、數量、采購報價或估價、產地）驗收，填開完整的收貨清單或產品入庫單。（材料會計和保管員一定要按名稱、規(guī)格建立明細帳，以便滿足成本核算的需要）（二）辦理不同類別入庫的操作外購原、輔材料、工具、配件入庫類：必須符合采購計劃要求（超計劃物資由分管生產副總簽發(fā)補充計劃方能認可）；原、輔材料必須經質檢部門檢驗合格；對檢驗不合格的材料嚴禁入庫保管、發(fā)給車間使用；檢驗合格后保管員應該依據供應商的送貨清單、發(fā)貨清單、其他來自供應商的原始憑證進行入庫物資的驗收，并檢驗入庫物資的品牌、規(guī)格、型號是否與其一致；如入庫物資外觀上存在問題，應積極與質檢部門聯系處理；如數量出現差異，應該以實際入庫數量為依據，填制入庫憑證，并與供應部門聯系處理。需過磅確定重量的物資，必須有公司過磅單，實收數量以公司磅房過磅單為準；在過磅時，倉庫報告人員應該在現場予以監(jiān)督、確認。對于沃得精機或者鍍鋁廠的物資需要過磅的，倉庫保管員必須隨車押運貨物，以避免在過磅后的返回途中出現作弊行為。復式計量單位必須嚴格做好雙重計量，定期更新結算重量（如產品更新由技術工藝部核準，由子公司總經理或授權分管副總簽發(fā)）,復核收貨重量發(fā)現變輕時按實際重量結算(及時向主管領導匯報)。尤其銅件、鑄件、鍛件、氣體類。開具收貨清單時，對于需要填寫的項目如送貨單位、材料的名稱、規(guī)格、數量、計量單位、送貨人、收貨人等應該――填寫，不得省略，而且需要保證書寫規(guī)范、清楚，以便其他財務人員或者審計人員確認。對于未填寫的收貨清單空白欄，應劃豎線加以核銷。對于開票時失誤作廢的收貨清單，應該注銷，并且列明注銷人的姓名，該票據的全部聯次不得撕下；對于已撕下后發(fā)現有誤的，應將該票據的全部聯次粘貼在票本上，同時按照上述要求注銷。不得拆本使用收貨清單，收貨清單的填寫要嚴格使用復寫紙?zhí)讓?不得涂改。保證發(fā)票本上的所有票據連號使用。保管員應該妥善保管開具的收貨清單，妥善分類保管需要傳遞給其他崗位會計的相關單據；對于已經結帳的上個月份入庫單的記賬聯，應該裝訂成冊。保管票據丟失、或被非指定人員代開、虛開由此造成的損失由保管員全額承擔。收貨清單復印件原則上一律不得參與財務結算，發(fā)現一筆處理一筆。特殊情況子公司供應部申請，子公司總經理或授權副總核準的可以酌情結算。外協加工件入庫類：必須符合生產計劃（或生產副總簽發(fā)的補充計劃）；必須經質檢部門檢驗合格；鑄件、銅件、鍛件重量按定額成本規(guī)定計算（技術工藝核定結算重量）；簽收外協件檢驗入庫單；集團內部加工視同外協處理；對于入庫物資的驗收、入庫單的開具和保管、對于需要過磅的物資入庫管理、對于證、物不符時的情況處理參照外購物資的入庫管理。生產自制件入庫類：必須符合生產計劃（或工藝路線單）的要求；質檢合格進行外觀檢查（規(guī)格、型號等）；清點過數；根據實際驗收數量開具產品（半成品）入庫單；對于入庫單的開具與保管要求參照上述外購物資入庫管理。二、倉庫發(fā)貨管理（一）發(fā)貨的基本準則“先進先出”的原則：無論是生產領用、非生產領用、還是銷售、發(fā)外協，均要嚴格做到“先進先出”，先入庫的原材料、半成品、產成品先發(fā)出，避免物資積壓超過保質期、或者老化、陳舊、毀損。杜絕保管員為圖省事，將剛入庫的物資發(fā)出，積存同類的已保管較長期限的物資，一經發(fā)現，財務部將從重處理?！皯{證發(fā)貨”的原則：必須依據相關的正式發(fā)貨憑據（嚴禁涂改），按照公司財務制度的規(guī)定進行發(fā)貨，嚴禁“白條抵庫”，一旦發(fā)現，直接解雇?！鞍踩蚀_、及時”的原則出庫安全，在出庫搬運點交注意安全操作，防止物資震壞、摔傷、破損、變形，以保證物資出庫時質量完好。準確是工作質量的一個重要標志，按照出庫憑證所列的物資編號、品名、規(guī)格、質量、等級、單位、數量等，準確無誤的進行點交，做到單貨相符，避免差錯。發(fā)貨及時是保證公司有效組織生產、銷售的重要條件。發(fā)貨手續(xù)健全的前提下、力求簡便、加快速度及時組織好物資出庫作業(yè)。（二）倉庫發(fā)貨程序1、物資出庫審核出庫憑證——>查賬、找貨位——>點交、付貨——>復核——>出庫審核出庫憑證：（保管員對領貨人員所持的出庫憑證審核）付貨倉庫的名稱是否相符；出庫憑證的式樣是否相符；出庫憑證的填制、印簽是否齊全；物資品名、規(guī)格、圖號、質量等級或型號、應發(fā)數量簽發(fā)日期是否相符，注明隔日作廢票據，須特別關注。以上內容有一項不符和涂改的，倉庫有權拒絕發(fā)貨，待原開證部門更正并蓋章或者重新出具領貨憑證后，才可繼續(xù)發(fā)貨。2、物資出庫的點交：保管員將應發(fā)物資向用料部門逐項點清交接。3、物資出庫復核：在出庫過程中反復核對，以保證出庫物資的數量準確，質量完好、避免差錯。各倉庫可根據實際情況選擇適用的方法。個人復核：由倉庫保管員自己發(fā)貨自己復核，并對所發(fā)物資的數量、質量負全部責任；相互復核：又稱“交叉復核”,即兩名發(fā)貨員對對方所發(fā)物資進行照單復核，復核后應在對方出庫單上簽名與對方共同承擔責任；專職復核：由倉庫設置的專職復核員進行復核。4、物資出貨的善后工作入賬：保管人員應盡可能在發(fā)貨以后，將相關票據、單證分類、傳遞交接、整理后，及時進行賬務處理；整理垛位、貨位：發(fā)剩的物資，及時對垛位進行清理，該并的并、該移的移、盡量騰出貨位，準備新的物資入庫；清理包裝材料;對拆裝騰空的包裝材料要及時回收集中，妥善管理，以備回空或再用。（三）辦理不同類別發(fā)貨的操作1.生產領用有定額的原輔材料、半成品憑車間開具的限額領料單、定額領料單（必須經車間主任或其指定人員簽字）發(fā)貨。無定額的原輔材料、半成品；勞保福利品；單件500元以內的部件、工、量、刃、模具；費用類外購件；必須憑經車間主任簽字的領料單發(fā)貨。有色金屬、單件500元以上的部件、設備配件等高價值材料和貴重物品須經分管副總或總經理簽字后，方可發(fā)貨。換用工、量、刀具；8MM以上的刃具；設備配件；電器件必須以舊換新。所有子公司設備科維修使用的工、量、器具必須由所在子公司設備部長簽字認可明確歸類所使用車間及維修的具體設備，直接領用，經集團設備部審核后，財務部直接進行車間費用考核。否則不得以設備科名義領用，發(fā)貨。2.非生產領用所有子公司使用的工、量、器具、電器憑所在維修車間主任簽字并經電房負責人、計量管理部門負責人審簽的領料單，方可領用，否則不得以設備科名義領用，發(fā)貨；工程安裝用料憑分管副總批準的領料單發(fā)貨；其它非生產部門領用的，憑由部門負責人簽字的領料單發(fā)貨。3.外協加工領用原、輔材料、半成品憑生產部開具的外協單位領料單發(fā)貨；設備配件、工量具、刃具等非零部件用品按對外銷售處理；確需在公司領用的，領料單由生產部長批準；集團內部調用視同外協處理4.銷售發(fā)貨原、輔材料、配件、廢料出售憑財務部開具的發(fā)票倉庫聯發(fā)貨；產品發(fā)運憑銷售部（或財務部）開具的產品銷售出庫單、送貨單發(fā)貨；現款銷售的產品、半成品憑財務部開具的發(fā)票倉庫聯發(fā)貨。以上票證一律不得涂改。凡是出門憑證數量的書寫必須是大寫。嚴禁不見物品憑出庫單據辦理入庫手續(xù)（一經發(fā)現嚴肅處理）、嚴禁不見物品辦理手續(xù)。三、倉庫物資保管根據庫存物資的種類、數量、領用頻率、安全性以及物資保管的要求合理分配倉庫的庫容，合理設置倉庫物資的擺放位置；合理設定擺放方式。嚴禁將呆滯、毀損、報廢、賬外物資與正常保管的物資混放；有條件的倉庫，應該實行“庫位管理”，將物品定位擺放，同時制出庫位圖，詳細列明每一種物品存放的貨架行次、欄次與層次，以便更便捷高效地工作。有條件的倉庫，對收發(fā)較為頻繁的物資應該盡量擺放在倉庫的外圍；對于收發(fā)較少的物資、呆滯物資應該存放在倉庫內部，減少領料人員、發(fā)貨進入庫房內部的概率和時間，也能騰出更多的空間；倉庫擺放物資時，應該盡量面向通道，方便收發(fā)。單位價值較高、體積較小的物資，盡量擺放在離保管員較近的地方；或者是保管員容易看到的地方；或者其他較為安全的地帶。擺放在窗戶、護欄、或行車臨近的物資需要慎重選擇，避免雨水或防盜。只要條件允許，盡量將物品定量堆放；如：五五堆放，對于較小的圈類標準件或者其他標準件，也可以按一定的數量用繩子圈起來；或者是按盒子、箱子、筐登包裝物定量存放。平時倉庫應做好清理工作，將物品堆放整齊；倉庫容積較小而無法實行“庫位管理”的，應該盡量提前騰出擺放新進物資的空間。對于進口的保稅材料，原則上應該實現“專庫、專賬”保管。在實際條件無法滿足的情況下，也應該單獨設置保稅進口材料賬簿。倉庫保管對庫存物資做到“五保”。保障被保管物資的安全性做好防盜、防火、防水、防銹等工作。保障被保管物資的質量--1）有保質期的物資，納入日常管理，在冊備注或在存放處明確標示被保管物資的保質期限；對快要到期且近期不領用的物資、對于已過保質期和不用的物資，應該列明清單，上報財務部門，財務部應及時向總經理報告請示處理方案。--2）容易變形，折斷的物品不宜堆放過高。--3）對于貴重材料、精密儀器、儀表儀器的質量證書、使用安裝說明書、圖紙等，倉庫保管員也要妥善保管，以便領用時或銷售時隨料出庫，一并交于相關人員。保障被保管物資的數量保障生產或銷售的急需最短時間內，按領貨部門的需求、對應憑證所列物資按質、按量及時準確地發(fā)放出庫。保障收貨物資的計價準確保證填開的收貨清單所列估計價格和供應部門提供的一致。(提示:供應部送檢單未提供價格的不與入厙)根據庫存物資保管的需要，創(chuàng)造合適的保管環(huán)境與工作環(huán)境（庫房5S現場管理規(guī)范樣板）保證倉庫物資堆放整齊、科學合理，保持倉庫整潔。平時倉庫應做好清理工作，將物品堆放整齊；大件或者較重物品，盡量在送貨時就要求送貨人員堆放整齊。嚴禁在倉庫中寄存私人物品、不屬于倉庫保管內容與范圍的物品。所有的保管物品，在其存放處以標牌或者貨架上粘貼標簽列示其名稱、圖號；禁止將屬于同一類型的物資擺放于倉庫的不同位置。倉庫屬于安全性要求較高的重點地帶，與倉庫無關的人員禁止入內。領料人員與送貨人員也應該盡量避免入內；確實必要時，只有在得到保管員的允許后才可以進入倉庫；而且倉庫保管員也要根據實際情況，控制進入倉庫的人數，以保證每一個進入倉庫的人員都可以得到監(jiān)控。對于違反倉庫管理制度的行為，危及保管物資安全的行為，保管員一定要堅持原則性，予以制止，在必要時上報各公司的財務部負責人；在收發(fā)貨物的過程中，要保持警惕性。在平時收發(fā)貨物的過程中，也要注意與車間主任、之間人員等相關人員做好溝通、聯系工作，已取得配合部門的支持。四、倉庫保管賬的記賬要求賬簿與明細核算科目的設置倉庫保管賬和材料核算賬的設置必須統(tǒng)一，具有一定規(guī)律性，便于查找、核對、盤點。屬于同類庫存物資，實行庫位管理，可以在庫位圖、表上直接標明賬簿的的名稱，一本賬統(tǒng)奴同一貨架的行次、欄次、層次與貨物，既方便收發(fā)，也便于記賬。嚴格按存貨的名稱、類型、規(guī)格詳細設置存貨核算的二級明細科目；禁止將同一名稱，但不同規(guī)格的存貨，放在一個明細科目內進行核算。對于保管物資的計量方式和生產領用的需要不一致時，應該事先制定出換算表或公式（由所在子公司技術部門核定，分管副總簽發(fā)的標準），力求換算準確。品種發(fā)生變動，必須上報財務負責人要求成套入庫或出庫的物資，應該及時與生產部門聯系，在問清車間領料方式（單件還是成套領用）后，確定成套件建賬、入賬或按照零部件建賬、入賬。所有單據辦理、記賬必須日清日高。賬簿的啟用與登記賬簿啟用，嚴格按要求填寫“啟用表”，填寫記賬人員、啟用日期、賬簿頁次。為便于查閱，應該在帳簿的首頁，附上本帳簿內全部明細科目名稱與頁碼目錄。帳簿記錄必須清晰耐久，登記帳簿必須用藍黑墨水、黑墨水書寫，不得使用圓珠筆或其他表代替。按照規(guī)范會計書寫要求，帳簿中書寫的文字和數字在帳簿方格中要留有適當的空距，不得寫滿，一般應占格寬的1/2,占格高的1/3到2/3。書寫要求規(guī)范，不允許連寫數字。賬簿的摘要要求真實合理、簡潔明了。賬簿中登記錯誤，必須使用劃線更正法。賬簿結賬，已經登記入賬的憑證要在適當位置上加劃對號。每月月末，應該結出本月合計，在摘要欄注明“本月合計”、“累計”，在數量欄、金額欄結出本月累計入庫、出庫和結余的數字，然后在下方劃單紅線；每年末時應該參照上述方法，結出12月份的合計數字，然后結出本年合計數，在摘要欄注明“本年合計”在數量欄、金額欄結出本年累計入庫、出庫和結余的數字，然后在下方畫雙紅線。賬簿登記禁止出現跳行、隔頁的情況。賬頁結轉，賬頁登記完畢后，按照規(guī)定結轉下頁，應結出本頁合計數與余額，將其寫在本頁的最后一行和下頁第一行有關欄內，并在摘要欄內注明“過次頁”“承前頁”的字樣。所有符合供應采購計劃、經檢驗合格的外購物資，必須根據供應部門提供的完整送貨單暫估入賬，月末貨到票未到的入庫貨物，檢查、比較送貨暫估價格和實際發(fā)票采購價是否相符，變動（發(fā)票采購價高于送貨暫估價）高于5％的發(fā)票提醒材料會計直接退回供應部門，不予接收。相符票據到達，辦理紅字沖銷原估價入賬記錄。每月兩度配合材料會計的庫房實地查賬工作（時間可以任意確定）。要確保材料會計和保管員銜接不出問題庫房物資的最近采購價和結算計量標準的及時更新五、存貨清查盤點物資盤點，是保證庫存物資質量、數量的重要措施定期盤點，每月末或季度末、年終所進行的定期例檢，這是對庫存物資進行的全面性盤點，應帶賬到現場逐垛、逐架、逐筆進行清點、核查；動碰盤點“日對點”。是日常盤點的一種方法，即對每天動過、碰過、發(fā)出過的貨垛在發(fā)貨后隨即軋查點結?；ㄙM時間少、發(fā)現差錯快，能及時解決問題、挽回損失。巡回核對,保管員在日常工作中對所管貨區(qū)進行巡回觀察、核對及時發(fā)現問題。臨時盤點：根據需要進行的臨時突擊盤點，可以全面的或局部重點的。財務負責人、審計考核盤點。每位財務經理都需要進行每月倉庫抽盤和交叉子公司倉庫抽盤工作，審計考核盤點是集團對所屬財務系統(tǒng)庫房考核的基本層面。六、過期、毀損物資處理程序報批：每半年各倉庫保管員要進行一次呆滯物資、報廢物資、舊件清退、長期不用物資報批工作。整理：所有報批范圍物資，根據所在子公司技術、生產、質檢三方面鑒定的結果整理。索賠：整理好的物資有所在子公司分管副總牽頭，由供應、質檢負責落實索賠，財務根據索賠報告做賬務處理。（屬于人為保管不當造成毀損的物資不在此列）退貨：根據處理意見，外購物資由供應部門或設備部門負責退貨處理，鑄件和外協件生產部負責退貨處理，自制產品由生產部負責指定返修計劃交車間返修或改制使用。七、倉管員以往工作的教訓工作主動性不夠弄虛作假麻痹大意估計不足職責不清組織紀律性不強自作主張信息傳遞有誤八、倉管員以往工作的經驗庫存物資應該做到“三清”“兩齊”“三相符”數量清、材質清、標志清；庫容整齊、堆碼整齊；賬物相符、賬證相符、賬賬相符。物資保管應該做到“五查”“三無”查庫存、查貨垛、查動態(tài)、查異狀、查安全；無變質、無銹蝕、無超耗保管員必須“四懂”“三會”“五過硬”懂物資名稱性能、懂保管保養(yǎng)知識、懂業(yè)務流程、懂消耗規(guī)律；會換算、會保管、會識標記符號；收發(fā)技術過硬、理貨常識過硬、寫算知識過硬、報表統(tǒng)計過硬、保管保養(yǎng)過硬。物資堆碼“四定”“五標準”，劃區(qū)定塊、劃線定位、貨垛定形、倉庫定量；垛形垛位要符合“牢、齊、清、穩(wěn)、美”。保管員必須“兩見兩知”，見賬知貨位，見物知名稱精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔成品倉庫管理員崗位職責做好成品出入庫的數據管理，建立成品庫存放的標識與系統(tǒng)帳，為財務部