城投公司高管人員績效考核與薪酬激勵規(guī)章制度

城投公司高管人員績效考核與薪酬激勵制度第一章總則第一條為推動公司建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應的激勵約束機制，有效地調動高管人員的主動性和創(chuàng)建性，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，進一步提升公司效益、平安、發(fā)展三大業(yè)績，促進公司做強、做大、做好，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，結合公司實際，制定本制度。其次條本制度所稱高管人員指下列人員：（一）公司董事、監(jiān)事；（二）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、董事會秘書等其他高級管理人員；第三條公司高管人員績效考核以企業(yè)效益、平安、發(fā)展三大業(yè)績?yōu)閯由睃c，依據(jù)公司年度預算、生產(chǎn)、經(jīng)營安排和高管人員分管工作的工作目標完成狀況，進行綜合考核，依據(jù)考核結果確定高管人員的年度薪酬安排。第四條公司高管人員績效考核與薪酬安排遵循以下原則：（一）按勞安排與責、權、利相結合的原則；（二）收入水平與公司業(yè)績及分管工作目標掛鉤的原則；（三）考慮公司長遠利益、促進公司持續(xù)健康發(fā)展的原則；（四）定量與定性考核相結合，結果與過程相統(tǒng)一的原則；（五）有獎有罰、獎罰對等、激勵與約束并重的原則。其次章管理機構第五條公司董事會薪酬與考核委員會是對高管人員進行績效考核以及確定薪酬安排的管理機構，詳細測算和兌現(xiàn)工作由公司財務部負責實施。第六條薪酬與考核委員會的主要職責權限：（一）依據(jù)高管人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性以及其他相關企業(yè)相關崗位的薪酬水平制定薪酬安排或方案。薪酬安排或方案主要包括但不限于績效評價標準、程序及主要評價體系、嘉獎和懲罰的主要方案和制度等；（二）負責對公司高管人員薪酬方案提出修改看法，審查、確認高管人員年度目標責任書；（三）負責對公司薪酬制度執(zhí)行狀況進行監(jiān)督；（四）審查公司高管人員的履職狀況，并對其進行年度績效考評；（五）依據(jù)有關法律、法規(guī)或規(guī)范性文件的規(guī)定，結合公司實際狀況，適時制訂公司高管人員的股權激勵安排；（六）公司董事會授權的其他事宜。第三章薪酬的構成第七條高管人員薪酬由基本薪酬、保險和福利、績效薪酬三部分組成。計算公式是：年度薪酬＝基本薪酬+保險和福利＋績效薪酬。（一）基本薪酬：由董事會薪酬與考核委員會依據(jù)高管所任職位的價值、責任、實力、市場薪資行情等因素提出方案，報董事會審議通過后執(zhí)行。（二）保險和福利：依據(jù)國家和公司有關規(guī)定執(zhí)行，包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等。（三）績效薪酬：依據(jù)公司效益、平安、發(fā)展三大業(yè)績實現(xiàn)狀況及高管人員工作目標完成狀況，由薪酬與考核委員會進行綜合考核獲得的嘉獎薪酬。第八條績效考核目標(一)平安目標以年度重大事項作為主要考核內容，包括生產(chǎn)平安、經(jīng)濟平安、政治平安和企業(yè)形象平安四項指標。1、生產(chǎn)平安。重點考核人身死亡事故、重大設備事故、重大生產(chǎn)事故、重大環(huán)境污染事故和突發(fā)環(huán)境事務。2、經(jīng)濟平安。重點考核因決策失誤、瀆職造成重大經(jīng)濟損失、重大違紀違規(guī)問題。3、政治平安。重點考核貫徹執(zhí)行黨的路途、方針、政策狀況，考核領導班子成員違法犯罪案件、員工群體性犯罪案件。4、企業(yè)形象平安。重點考核對企業(yè)形象造成嚴峻負面影響的事件。(二)效益目標包括盈利實力、償債實力、資產(chǎn)運用實力指標。1、盈利實力：包括利潤總額、凈資產(chǎn)收益率、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、資產(chǎn)保值增值率等指標。2、償債實力：包括資產(chǎn)負債率、流淌比率、速動比率等指標。3、資產(chǎn)運用實力：包括應收款項周轉率、存貨周轉率等指標。(三)發(fā)展目標主要考核公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的實施狀況。第九條績效考核目標的分值及權重各類績效考核目標的分值設基本分和加(減)分兩項，基本分采納百分制計分，加(減)分依據(jù)指標特點設置?？己丝偡忠罁?jù)各類績效目標得分乘以所占權重計算。即效益、平安、發(fā)展目標均設基本分100分。其中，效益目標權重為60％，平安目標權重為20％，發(fā)展目標權重為20％。第四章考核與實施程序第十條在董事會確定公司年度經(jīng)營目標之后，高管人員應依據(jù)公司的總體經(jīng)營目標制訂工作安排和目標，分別簽署目標責任書，其中總經(jīng)理、董事與董事長簽訂目標責任書，其他高管人員與總經(jīng)理簽訂目標責任書。第十一條高管人員的目標責任書由董事會薪酬與考核委員會根據(jù)公司的總體經(jīng)營目標及各高管人員所分管的工作提出，并由薪酬與考核委員會依據(jù)各高管人員的崗位職責，結合公司經(jīng)營目標審核確認。目標責任書應對高管人員的工作安排與目標中各項內容的權重、分值予以確認。第十二條高管人員簽訂的目標責任書將作為高管人員年度薪酬考核的依據(jù)。在經(jīng)營年度中，如經(jīng)營環(huán)境等外界條件發(fā)生重大改變，薪酬與考核委員會有權調整高管人員的工作安排和目標。第十三條薪酬與考核委員會對公司高管人員考評程序如下：(一)公司高管人員向董事會薪酬與考核委員會作書面述職和自我評價；(二)薪酬與考核委員會按績效考核標準(主要為各高管人員簽署的年度目標責任書)和程序，對高管人員進行績效評價；(三)薪酬與考核委員會依據(jù)崗位績效評價結果及薪酬安排政策提出高管人員的績效薪酬數(shù)額和獎懲方式，提交公司董事會審核批準。如經(jīng)公司董事會審議后未予通過，薪酬與考核委員會應依據(jù)董事會審議看法對薪酬方案進行修改，直至董事會審議通過方可實施。第十四條經(jīng)營年度結束后，在會計師事務所完成審計后二個月內，薪酬與考核委員應完成高管人員的薪酬考核工作，并將考核結果以書面形式通知考核對象。第十五條高管人員在工作中有重大失誤及違法、違規(guī)行為，給公司造成重大損失的，不予發(fā)放績效薪酬，并依據(jù)違法、違規(guī)行為的嚴峻性擔當相應的法律責任或黨紀廠紀處分。第十六條高管人員在收到績效考核結果通知后如有異議，可在收到通知后一周內向董事會提出申訴，由董事會裁決。第十七條薪酬與考核委員會將最終考核結果以及高管人員的薪酬實施具體內容公示后，由公司統(tǒng)一實施。第五章附則第十八條本制度僅作為建立高管人員績效考核與薪酬激勵機制的總則，詳細考核細則由公司財務部依據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營、基建目標制定，由公司董事會薪酬與考核委員會負責審核、確認。第十九條本制度由公司董事會負責說明。其次十條本制度自公司股東大會審議通過之日起生效。上海城投控股股份有限公司高級管理人員薪酬激勵與績效考核暫行方法第一章總則第一條（目的）為適應重組后的資產(chǎn)經(jīng)營特點和新的公司發(fā)展戰(zhàn)略，更好地體現(xiàn)高級管理人員的管理貢獻價值和績效導向，特制定本暫行方法。其次條（高級管理人員的界定）本方法所指的高級管理人員只限于上海城投控股股份有限公司的總裁、副總裁、總監(jiān)、董秘。其次章薪酬激勵第三條（基本原則）基于城投控股重組后的經(jīng)營業(yè)務改變，以及拓展競爭性新業(yè)務的戰(zhàn)略要求，要對高管的薪酬激勵實施新的策略。制定新策略的基本原則是：市場化薪酬標準參照原則、經(jīng)營業(yè)績導向原則、國企歷史背景兼顧原則、當期與延期支付相結合原則。第四條（薪酬結構）對高級管理人員的薪酬激勵實行年薪制加嘉獎制。薪酬由四個部分組成：薪酬＝基本年薪＋績效年薪＋年度嘉獎＋特殊嘉獎其中年薪包括基本年薪和績效年薪。基本年薪即為底薪，占年薪的60%?？冃晷脚c績效考核掛鉤，占年薪的40%。年度嘉獎即對年度績效考核優(yōu)秀者的嘉獎。特殊嘉獎即對完成階段性重大發(fā)展任務的嘉獎。副總裁（2）特指未擔當下屬子公司總經(jīng)理的副總裁。薪酬標準均為稅前，并包括了法定須要個人繳納的各類社會保險費和所得稅?？偙O(jiān)崗位依據(jù)擔當?shù)呢熑闻c專業(yè)實力要求，可分兩到三類。（一）基本年薪：實施三年逐年上調安排。（二）績效年薪：實施三年逐年上調安排。如經(jīng)營業(yè)績下滑，凈資產(chǎn)收益率明顯下降，可實施減薪安排。第六條（年度嘉獎）設立年度嘉獎制度。對年度績效考核良好、優(yōu)秀者予以嘉獎，最高嘉獎額度為10萬元。第七條（特殊嘉獎）設立特殊嘉獎制度。對圓滿完成公司階段性重大戰(zhàn)略任務，或對公司經(jīng)營業(yè)績有重大貢獻的，予以3嘉獎。依據(jù)完成任務的戰(zhàn)略重要性、任務執(zhí)行難度、貢獻大小確定嘉獎額度，最高嘉獎額為100萬元。特殊嘉獎實施的對象和額度由董事會探討確定。第八條（薪酬的發(fā)放方式）（一）基本年薪：折算成月平均數(shù)，按月現(xiàn)金發(fā)放。扣除法定個人繳納的各類社會保險費用和應繳納的個人所得稅。（二）績效年薪：分兩次按現(xiàn)金發(fā)放。其中年中考核通過，發(fā)放績效年薪的30%；年終考核通過，發(fā)放績效年薪的另70%?？鄢龖U納的個人所得稅。（三）年度嘉獎：現(xiàn)金發(fā)放，分兩年支付。次年如發(fā)生績效考核為基本合格或不合格，則取消另一半年度嘉獎?？鄢龖U納的個人所得稅。（四）特殊嘉獎：額度較小的，一次性現(xiàn)金發(fā)放；額度較大的，40%一次性現(xiàn)金發(fā)放，60%通過購買商業(yè)保險、住房補貼等予以兌現(xiàn)?？鄢龖U納的個人所得稅。第三章績效考核第九條（基本原則）與薪酬激勵相配套，建立有效的績效考核制度。建立考核制度的基本原則是：經(jīng)營業(yè)績導向原則、定量和定性考核相結合原則、簡便易行原則。第十條（考核方法）實行績效考核指標體系評價法。（一）建立績效考核指標體系設立任務績效指標體系和管理績效指標體系。任務績效指標體系：設立三項指標，即主營業(yè)務收入、凈利潤、凈資產(chǎn)收益率，充分體現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績導向。管理績效指標體系：設立五項指標，即經(jīng)營安排執(zhí)行、成本與財務及內控執(zhí)行、平安管理、團隊合作、實行上級布置的公益性與黨群工作任務。4（二）設定各項考核指標的評分標準和權重。依據(jù)崗位職責設立各項考核指標的評分標準（詳見附件）。高管崗位分為總部高管崗位與兼任子公司集團總經(jīng)理的副總裁崗位兩類。對前者的任務績效指標權重定為60%，管理績效指標權重定為40%。對后者的任務績效指標權重定為75%，管理績效權重定為25%。設立各項考核指標的權重（詳見附件）。（三）制訂各項考核指標的任務目標。由公司安排與財務部門在年初制定出各項考核指標的年度目標任務，并報公司董事會審議批準。（四）考核評分由行政人事部門負責考核評分工作。比照任務目標分別進行打分，將各個指標的得分分別乘以權重，乘積之和即為考核對象的最終得分。第十一條（考核對象）主要對經(jīng)營班子進行考核。其中對擔當子公司集團總經(jīng)理的副總裁崗位的考核，以子公司集團層面的績效考核為主；其他高管崗位均以上市公司總部的整、第十二條（考核時間）績效考核分為半年考核和年度考核。半年考核著重任務績效考核，于7月份完成。年度考核分任務績效考核與管理績效考核，于次年的1月份完成。第十三條（考核評分和考核等級）考核評分分為90—100分（優(yōu)秀）、80—89分（良好）、70—79分（合格）、60-69分（基本合格）、60分以下（不合格）五級。每項指標的五級評分標準各不相同。依據(jù)最終得分確定考核等級。第十四條（考核結果與薪酬的掛鉤）績效考核的等級結果作為年度薪酬激勵的重要依據(jù)。績效考核結果與薪酬激勵的關系5年度考核結果與薪酬的掛鉤備注優(yōu)秀全部績效年薪+年度嘉獎良好全部績效年薪+年度嘉獎合格全部績效年薪如連續(xù)兩年考核合格，績效年薪減半基本合格績效年薪減半如連續(xù)兩年考核基本合格，取消當年全部績效年薪。不合格取消當年全部績效年薪如連續(xù)兩年考核不合格，基本年薪降級。第四章附則第十五條2008年為本方法實施第一年，以8月份高管任命為界，前8個月按重組前的方法執(zhí)行，后4個月按本方法新標準執(zhí)行。年度嘉獎和特殊嘉獎按按本方法實施。第十六條本方法由公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起執(zhí)行。第十七條本方法由公司董事會負責說明。上海城投控股股份有限公司二〇〇九年一月九日6附件：高級管理人員年度績效考核表（總部高管）考核標準指標類別權重90-100分80-89分70-79分60-69分60分以下得分備注主營業(yè)務收入10%超出預定經(jīng)營收入指標10%以上達到預定的經(jīng)營收入指標完成預定經(jīng)營收入指標的90-95%完成預定經(jīng)營收入指標的80-89%完成預定經(jīng)營收入的80%以下凈利潤20%超出預定利潤指標10%以上達到預定的利潤指標完成預定利潤指標的90-95%完成預定利潤指標的80-89%完成預定利潤指標的80%以下任務績效指標凈資產(chǎn)收益率30%高于預定指標10%以上達到預定指標低于預定指標10%以內低于預定指標11-30%低于預定指標30%以上經(jīng)營與資本運作安排執(zhí)行狀況10%執(zhí)行極好執(zhí)行良好執(zhí)行一般執(zhí)行較差執(zhí)行很差成本、財務與內控執(zhí)行狀況10%執(zhí)行極好執(zhí)行良好執(zhí)行一般執(zhí)行較差執(zhí)行很差團隊合作5%很好較好一般較差很差管理績效指標實行上級布置15%很好較好一般較差很差7黨群工作任務注：（1）任務績效定量考核，管理績效定性考核；（2）對于平安管理，如發(fā)生重大事故，整個管理績效考核為0分8高級管理人員年度績效考核表（兼任子公司集團總經(jīng)理的副總裁崗位）考核標準指標類別權重90-100分80-89分70-79分60-69分60分以下得分備注主營業(yè)務收入10%超出預定經(jīng)營收入指標10%以上達到預定的經(jīng)營收入指標完成預定經(jīng)營收入指標的90-95%完成預定經(jīng)營收入指標的80-89%完成預定經(jīng)營收入的80%以下凈利潤30%超出預定利潤指標10%以上達到預定的利潤指標完成預定利潤指標的90-95%完成預定利潤指標的80-89%完成預定利潤指標的80%以下任務績效指標凈資產(chǎn)收益率