家庭綜合理財(cái)規(guī)劃方案

1匯聚光大才智傳承家庭財(cái)富

——M先生家庭綜合理財(cái)規(guī)劃方案二0一三年五月中國光大銀行**分行**第一頁，共五十頁。2理財(cái)師聲明基礎(chǔ)資料家庭財(cái)務(wù)診斷理財(cái)規(guī)劃建議風(fēng)險(xiǎn)揭示目錄執(zhí)行與監(jiān)控第二頁，共五十頁。3理財(cái)師聲明第三頁，共五十頁。4尊敬的M先生及家人：您好！首先非常感謝您對(duì)我們的信任，使我們有機(jī)會(huì)為您提供全面的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)。這份理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書是用來幫助您明確財(cái)務(wù)需求及目標(biāo)，對(duì)您家庭的理財(cái)事務(wù)進(jìn)行更好地決策，從而使您達(dá)到財(cái)務(wù)自由、決策自主、生活自在。在該規(guī)劃書中，我們作出的所有的分析都是基于您當(dāng)前的家庭情況、財(cái)務(wù)狀況、生活環(huán)境、未來目標(biāo)以及結(jié)合當(dāng)前所處的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)一些金融參數(shù)的假設(shè)，測(cè)算出的結(jié)果可能與您真實(shí)情況存在有一定的誤差，因此您提供信息的完整性、真實(shí)性將有助于我們?yōu)槟峁└_的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃。作為我們尊貴的客戶，有關(guān)信息由您自愿提供，我們將為您嚴(yán)格保密。同時(shí)，鑒于您家庭狀況、金融參數(shù)的估計(jì)假設(shè)、社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等均會(huì)發(fā)生變化，因此建議您與我們保持定期聯(lián)系，以便及時(shí)為您調(diào)整理財(cái)規(guī)劃報(bào)告。請(qǐng)您相信，我們將依靠專業(yè)知識(shí)與能力，會(huì)為您制定一個(gè)合理的理財(cái)規(guī)劃，使您能悠然面對(duì)未來生活，讓富足與您永遠(yuǎn)相伴。

2013年1月11日致客戶的一封信第四頁，共五十頁。5理財(cái)師簡(jiǎn)介理財(cái)格言：授人以魚不如授人以漁，理財(cái)最重要的是幫助他人養(yǎng)成良好的理財(cái)習(xí)慣。個(gè)人特點(diǎn)：熟悉理財(cái)計(jì)劃的框架構(gòu)建及思路設(shè)計(jì)，擅長個(gè)人投資管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。第五頁，共五十頁。6基礎(chǔ)資料第六頁，共五十頁。7M先生（50歲）N女士（48歲）客戶情況夫妻二人為私營企業(yè)主，主要從事環(huán)保零部件產(chǎn)品的制造和銷售由于公司產(chǎn)品擁有創(chuàng)新型的技術(shù)，具有一定的成長性兒子X（18歲）兒子X現(xiàn)年18歲,即將就讀大學(xué),教育費(fèi)一年30000元。女兒Y15歲,教育費(fèi)一年15000元。女兒Y（15歲）第七頁，共五十頁。8客戶情況家庭情況收支情況投資狀況財(cái)務(wù)狀況M先生稅后年收入45萬元；N女士稅后年收入35萬元雙方年支出約為36萬元家庭有一套228平方的復(fù)式公寓，市值約400萬元，已還清全部貸款購買了一套商鋪市值300萬元，辦理了10年期商業(yè)按揭貸款，利率上浮10%，貸款120萬元，還款1年，租金收入可達(dá)12萬元/每年，目前公司凈資產(chǎn)300萬元活期157萬元定存53萬元投資股票25萬元第八頁，共五十頁。9

理財(cái)目標(biāo)夫妻雙方再經(jīng)營公司10后年后退休,預(yù)期退休生活25年,每年生活費(fèi)為目前的80%兒子大學(xué)畢業(yè)后去美國讀研究生,預(yù)計(jì)2年畢業(yè),學(xué)費(fèi)現(xiàn)值一年300000元,并希望將公司交給兒子打理。女兒預(yù)計(jì)念到大學(xué)畢業(yè)，準(zhǔn)備一份婚嫁保障，為子女都留一份家業(yè)。是否需要在5年內(nèi)提前結(jié)清房貸財(cái)富傳承退休規(guī)劃咨詢問題第九頁，共五十頁。10家庭財(cái)務(wù)診斷第十頁，共五十頁。11資產(chǎn)項(xiàng)目市價(jià)負(fù)債項(xiàng)目金額凈值項(xiàng)目市價(jià)現(xiàn)金及活存1,570,000

流動(dòng)性資產(chǎn)1,570,000消費(fèi)負(fù)債0流動(dòng)凈值1,570,000定存530,000

基金、股票250,000

投資性房屋3,000,000投資性房屋經(jīng)營性資本3,000,000

投資性資產(chǎn)5,780,000投資負(fù)債1,112,140投資凈值5,667,860自用房屋4,000,000自用房屋自用性資產(chǎn)4,000,000自用性負(fù)債0自用凈值4,000,000總資產(chǎn)12,350,000總負(fù)債1,112,140總凈值11,237,860時(shí)間：2012年12月31日單位：元資產(chǎn)負(fù)債表第十一頁，共五十頁。12收入項(xiàng)目金額支出項(xiàng)目金額儲(chǔ)蓄項(xiàng)目金額儲(chǔ)蓄運(yùn)用金額薪資收入800,000生活費(fèi)支出360,000

基金定投0

儲(chǔ)蓄型保費(fèi)0

工作收入800,000生活支出360,000生活儲(chǔ)蓄440,000資產(chǎn)增加0商鋪?zhàn)饨鹗杖?20,000投資房利息80,860利息收入17,490保障型保費(fèi)

還房貸本金87,860理財(cái)收入137,490理財(cái)支出80,860理財(cái)儲(chǔ)蓄56,630負(fù)債減少0總收入937,490總支出440,860總儲(chǔ)蓄496,630自由儲(chǔ)蓄額408,770時(shí)間：2012年1月1日—2012年12月31日單位：元收支儲(chǔ)蓄表第十二頁，共五十頁。13時(shí)間：2012年家庭財(cái)力比率定義結(jié)果分析結(jié)果參考流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債無流動(dòng)負(fù)債——

2-10資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債/總資產(chǎn)9.5%可適當(dāng)增加負(fù)債20%-60%緊急預(yù)備金倍數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)/月支出52過高，需要增加投資3-6財(cái)務(wù)自由度年理財(cái)收入/年支出31%正常20%-100%財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率年本息支出/年收入18%正常20%-40%平均投資報(bào)酬率年理財(cái)收入/生息資產(chǎn)2%較低，需要提高投資回報(bào)3%-10%凈儲(chǔ)蓄率凈儲(chǔ)蓄/總收入53%正常20%-60%自由儲(chǔ)蓄表自由儲(chǔ)蓄/總收入44%較高，達(dá)成目標(biāo)的可能性大10%-40%保費(fèi)收入比率保障型保費(fèi)支出/總收入0%缺乏保障8%-15%財(cái)務(wù)分析錢怎樣更好地使用？第十三頁，共五十頁。14年齡10分8分6分4分2分客戶得分50總分50分，25歲以下者50分，每多一歲少1分，75歲以上者0分25就業(yè)狀況公教人員上班族傭金收入者自營事業(yè)者失業(yè)4家庭負(fù)擔(dān)未婚雙薪無子女雙薪有子女單薪有子女單薪養(yǎng)三代6置產(chǎn)狀況投資不動(dòng)產(chǎn)自宅無房貸房貸<50％房貸>50％無自宅10投資經(jīng)驗(yàn)10年以上6～10年2～5年1年以內(nèi)無4投資知識(shí)有專業(yè)證照財(cái)金科系畢自修有心得懂一些一片空白4總分

53風(fēng)險(xiǎn)承受能力得分第十四頁，共五十頁。15忍受虧損%10分8分6分4分2分客戶得分10不能容忍任何損失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50分10首要考慮賺短現(xiàn)差價(jià)長期利得年現(xiàn)金收益抗通膨保值保本保息4認(rèn)賠動(dòng)作默認(rèn)停損點(diǎn)事后停損部分認(rèn)賠持有待回升加碼攤平4賠錢心理學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)照常過日子影響情緒小影響情緒大難以成眠6最重要特性獲利性收益兼成長收益性流動(dòng)性安全性6避免工具無期貨股票外匯不動(dòng)產(chǎn)6總分

36風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度評(píng)分第十五頁，共五十頁。16風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)表項(xiàng)目分?jǐn)?shù)投資工具資產(chǎn)配置預(yù)期報(bào)酬率標(biāo)準(zhǔn)差相關(guān)系數(shù)承受能力53貨幣20.00%2.42%1.26%0.5157承受態(tài)度36債券50.00%6.46%6.74%0.2279最高報(bào)酬率16.62%股票30.00%10.97%21.57%0.0122最低報(bào)酬率-2.45%投資組合100.00%7.00%7.45%

第十六頁，共五十頁。17理財(cái)規(guī)劃建議第十七頁，共五十頁。18由于公司還在成長，暫不考慮分紅收入增長率10%通貨膨脹率5%假設(shè)條件貸款基準(zhǔn)利率為6.55%相關(guān)假設(shè)商用房房?jī)r(jià)增長率5%，折舊5%租金、教育金增長率5%投資回報(bào)率7%第十八頁，共五十頁。

稅務(wù)規(guī)劃月工資+一次性年終獎(jiǎng)金，節(jié)省個(gè)稅1.7萬元

家庭及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃家庭保險(xiǎn)缺口（561萬）通過終生壽險(xiǎn)+定期壽險(xiǎn)+意外險(xiǎn)補(bǔ)足（年繳10萬元）

企業(yè)性質(zhì)保持有限責(zé)任公司，經(jīng)營方向逐步由生產(chǎn)銷售向純銷售轉(zhuǎn)型申請(qǐng)銀行授信（310萬），防范企業(yè)流動(dòng)資金不足的風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)富傳承規(guī)劃商鋪轉(zhuǎn)移給女兒，投保儲(chǔ)蓄型年金保險(xiǎn)（10年期年繳30萬），保障女兒未來生活；兒子留學(xué)及早規(guī)劃，選擇商科專業(yè)未來接手公司經(jīng)營成立股份有限公司，通過逐年增資逐步轉(zhuǎn)移股權(quán)女兒獲得商鋪+保險(xiǎn)+部分股權(quán)，兒子獲得公司主要控制權(quán)

投資規(guī)劃無需考慮提前還貸按照貨幣類20%、債券類55%、股票類30%、另類投資5%配置投資資產(chǎn)每月定投2萬元用于實(shí)現(xiàn)退休和子女教育目標(biāo)采用固定比例投資組合策略，定時(shí)（每年一次）調(diào)整資產(chǎn)配置重點(diǎn)摘要第十九頁，共五十頁。20稅務(wù)規(guī)劃家庭全年薪資收入采用何種形式發(fā)放？第二十頁，共五十頁。21月工資+一次性年終獎(jiǎng)節(jié)省個(gè)稅支出在相同的情況下（M先生稅后45萬元，N女士稅后35萬元)采用月工資+一次性年終獎(jiǎng)的方式可節(jié)省個(gè)稅支出約1.7萬元。情況本人稅前月工資配偶稅前月工資本人年終獎(jiǎng)配偶年終獎(jiǎng)稅前收入合計(jì)夫妻工資稅額夫妻年終獎(jiǎng)稅額年繳個(gè)稅總額稅后收入無年終獎(jiǎng)4813636382002142150214215800001有年終獎(jiǎng)（現(xiàn)金流量稅負(fù)雙優(yōu)化）4069134442774811800099707718159215481197074800003第二十一頁，共五十頁。22家庭風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃為覆蓋家庭風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)足缺口，確保家庭無憂生活35年，選擇遺屬需求法來為進(jìn)行壽險(xiǎn)規(guī)劃項(xiàng)目明細(xì)金額（元）+生活費(fèi)用保障退休前生活費(fèi)用退休后生活費(fèi)用合計(jì)+子女教育金現(xiàn)值X教育金660000Y教育金110000合計(jì)770000+房貸負(fù)債余額合計(jì)總需求合計(jì)-現(xiàn)有生息資產(chǎn)活存及定存股票250000房租折現(xiàn)收入合計(jì)-已投保額合計(jì)0=保額缺口合計(jì)第二十二頁，共五十頁。23推薦配置險(xiǎn)種預(yù)測(cè)保費(fèi)預(yù)測(cè)保額受益方式終生壽險(xiǎn)40,0001,000,000夫妻互為受益人定期壽險(xiǎn)45,0004,610,000子女為受益人意外險(xiǎn)15,00011,220,000本人、夫人合計(jì)100,00016,830,000

定期+終身壽險(xiǎn)能夠覆蓋561萬的缺口，2倍壽險(xiǎn)保額的意外險(xiǎn)做為補(bǔ)充第二十三頁，共五十頁。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃企業(yè)分析公司性質(zhì)分析：承擔(dān)有限責(zé)任，能在企業(yè)財(cái)產(chǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)建議“防火墻”，建議保持股權(quán)結(jié)構(gòu)分析：夫妻共有，M先生作為主要管理者占60%，比較合理經(jīng)營情況分析：自主貼牌生產(chǎn)受制于投入成本和產(chǎn)量，無法發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，利潤較低。反觀銷售，從事區(qū)域代理銷售多年，客戶渠道穩(wěn)定，資源豐富，利潤高。公司名稱寧波**環(huán)保機(jī)械有限公司法人代表M先生注冊(cè)資金200萬元股權(quán)結(jié)構(gòu)M先生60%N女士40%公司性質(zhì)有限責(zé)任公司經(jīng)營范圍授權(quán)生產(chǎn)和銷售某品牌環(huán)保緊固件1、建議逐步退出貼牌生產(chǎn)，重點(diǎn)發(fā)展銷售。（可以減少廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)的投入，減少人工費(fèi)用，增加現(xiàn)金流量，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）2、優(yōu)先和品牌生產(chǎn)商簽訂區(qū)域獨(dú)家代理協(xié)議。（考慮到貨源和代理問題）第二十四頁，共五十頁。25財(cái)務(wù)解決方案房抵快貸小微增值服務(wù)樂惠金白金卡解燃眉之急

無需擔(dān)保抵押，最高額度100萬隨借隨還，最長賬期60天50%取現(xiàn)，免手續(xù)費(fèi)金陽光俱樂部助事業(yè)成長

手續(xù)便捷速度快房產(chǎn)最高抵押率85%貸款期最長10年享專家之能整合專業(yè)財(cái)會(huì)、法務(wù)顧問、留學(xué)移民顧問、私人醫(yī)生等資源第二十五頁，共五十頁。26樂惠金卡:額度30萬房抵快貸：額度280萬企業(yè)發(fā)展助力器產(chǎn)品名所需要準(zhǔn)備的材料標(biāo)準(zhǔn)定價(jià)（年利率）審批放款效率備注房抵快貸身份證件、房產(chǎn)證明、收入證明、用途證明7.80%1個(gè)工作日完成審批須辦妥抵押登記樂惠金卡身份證件、房產(chǎn)證明、工作證明18.25%隨借隨貸，隨貸隨還年費(fèi)680元/年310萬元第二十六頁，共五十頁。大學(xué)畢業(yè)后自由發(fā)展出國留學(xué)，讀MBA，未來接手公司運(yùn)作財(cái)富傳承規(guī)劃為她為他準(zhǔn)備一份婚嫁保障準(zhǔn)備一個(gè)企業(yè)接班人培養(yǎng)方案第二十七頁，共五十頁。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：房產(chǎn)轉(zhuǎn)移：

以M先生為投保人，女兒為被保險(xiǎn)人，父母為指定受益人投保該保險(xiǎn)名下商鋪退休10年后轉(zhuǎn)移給女兒婚嫁保障通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的優(yōu)勢(shì)成本較低，避債避稅擁有專屬權(quán)和獨(dú)占權(quán)，為女兒留一份壓箱底的錢一張保單三代受益：受益人可指定，以便女兒今后將保險(xiǎn)利益轉(zhuǎn)移給下一代備用的現(xiàn)金資產(chǎn)，可進(jìn)行保單借款女兒財(cái)富傳承險(xiǎn)種名稱年金總和（至60歲）終生關(guān)愛金累積中等紅利（至60歲）保險(xiǎn)期間年繳保費(fèi)繳費(fèi)時(shí)間國壽美滿人生至尊版年金保險(xiǎn)（分紅型）437萬300萬443萬終身30萬10年第二十八頁，共五十頁。推薦考慮到未來企業(yè)的發(fā)展方向，因此可以考慮向財(cái)務(wù)管理、市場(chǎng)營銷等商科專業(yè)發(fā)展。兒子留學(xué)規(guī)劃信息來源：全美排名參考學(xué)校申請(qǐng)成功率備注TOP1-25哈佛大學(xué)（1）、賓夕法尼亞大學(xué)（8）、康奈爾大學(xué)（15）等極低、不考慮

TOP25-50波士頓大學(xué)（31）、紐約大學(xué)（32）、賓州州立大學(xué)（46）等中等、有機(jī)會(huì)沖擊TOEFL100分以上、GPA3.5、GMAT750分TOP51-100錫拉庫茲大學(xué)（58）、愛荷華大學(xué)（72）、丹佛大學(xué)（83）等較高、確保一家錄取TOEFL90分以上、GPA3.0，GMAT650分留學(xué)早規(guī)劃大一、大二：提高基礎(chǔ)成績(jī)、強(qiáng)化英語學(xué)習(xí)大三：上半學(xué)期準(zhǔn)備托?？荚嚒⑾掳雽W(xué)期準(zhǔn)備GMAT考試大四：學(xué)校申請(qǐng)及簽證推薦產(chǎn)品詳見出國金融服務(wù)手冊(cè)第二十九頁，共五十頁。家族企業(yè)傳承方案股權(quán)直接變更注冊(cè)股份有限公司控股原有企業(yè)成立私人信托條件辦理股權(quán)變更手續(xù)注冊(cè)資金最低500萬元一般要求規(guī)模3000萬以上，繳納高額年管理費(fèi)優(yōu)點(diǎn)手續(xù)簡(jiǎn)便、轉(zhuǎn)讓成本低所有權(quán)和管理權(quán)適度分離，兼顧家庭成員利益所有權(quán)和管理權(quán)完全分離，監(jiān)管透明，避稅缺陷所有權(quán)過度集中、其它家庭成員有可能失去享受企業(yè)發(fā)展所得利益的權(quán)利注冊(cè)審批要求相對(duì)較高設(shè)立門檻高、運(yùn)作成本大第三十頁，共五十頁。家族企業(yè)傳承時(shí)間M先生控股N女士控股X控股Y控股備注201850%30%20%

兒子留學(xué)歸國201940%20%30%10%女兒大學(xué)畢業(yè)202035%15%40%10%

202120%10%50%20%

202210%5%65%20%夫妻退休股份有限公司未來持股方案采用每年增資的方式逐年提高兒子的控股比率第三十一頁，共五十頁。財(cái)富傳承結(jié)果女兒兒子獲得商鋪+大額保險(xiǎn)+20%的公司股權(quán)獲得65%的公司股權(quán)，成為接班人第三十二頁，共五十頁。33投資管理—結(jié)清房貸選擇方案A、直接動(dòng)用部分存款B、5年還清房貸C、不提前結(jié)清房貸優(yōu)缺點(diǎn)分析可立即減輕房貸壓力，減少房貸利息支出。可能影響未來幾年的收支情況，可能影響子女教育金的支出，同時(shí)導(dǎo)致投資資金的減少無需增加工作年限，可保留投資性房產(chǎn)轉(zhuǎn)移給子女，資產(chǎn)搭配更合理。房貸利息支出增加。只需按月還款，增加資金流動(dòng)性，有效利用財(cái)務(wù)杠桿。房貸利息支出最多。生涯仿真測(cè)算6.36%6.47%6.46%建議不提前結(jié)清房貸：其他短期信貸的融資成本明顯超過目前的貸款利率（7.205%）實(shí)業(yè)投資的回報(bào)率預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過目前的貸款利率第三十三頁，共五十頁。34增加流動(dòng)性管理工具建議：可以申辦一張信用卡，合理利用免息期留足相當(dāng)于3-6個(gè)月支出的緊急備用金投資管理—流動(dòng)性規(guī)劃減少流動(dòng)資產(chǎn)，增加投資建議：預(yù)留18萬的現(xiàn)金作為流動(dòng)資金合理配置流動(dòng)資產(chǎn)建議：構(gòu)建活期存款+短期的定期存款+貨幣市場(chǎng)基金的組合第三十四頁，共五十頁。35投資規(guī)劃報(bào)告書第三十五頁，共五十頁。36投資規(guī)劃報(bào)告書推薦產(chǎn)品介紹詳見附錄第三十六頁，共五十頁。37投資管理—資產(chǎn)配置表理財(cái)目標(biāo)退休租金收入折現(xiàn)合計(jì)理財(cái)目標(biāo)子女教育合計(jì)目標(biāo)現(xiàn)值-1810000目標(biāo)現(xiàn)值770000幾年后完成10幾年后完成7已配置資產(chǎn)已配置資產(chǎn)220000資金缺口資金缺口550000月強(qiáng)制儲(chǔ)蓄-12,075月強(qiáng)制儲(chǔ)蓄-8,301-20,376第三十七頁，共五十頁。股票權(quán)益類債券與固定收益類投資策略—固定比例+年度調(diào)整法固定比例投資組合策略固定比例每年度調(diào)整一次另類投資貨幣現(xiàn)金類第三十八頁，共五十頁。投資策略—固定比例+年度調(diào)整法假設(shè)債券配置比例55%股票比例30%固定比例法+年度調(diào)整全面勝出年度標(biāo)準(zhǔn)股票型基金平均收益率普通債券型基金平均收益率買入并持有(歷年總收益）年度調(diào)整法（歷年總收益）比較2007126.81%22.48%50.41%50.41%

2008-50.63%6.52%20.35%32.96%

200971.54%4.73%47.78%64.95%

20102.89%8.14%55.56%73.76%

2011-24.95%-2.83%38.47%58.05%

20125.55%7.70%47.02%67.38%20.36%復(fù)合年化收益率7.76%7.54%5.66%7.64%1.98%第三十九頁，共五十頁。年度調(diào)整法的缺限：產(chǎn)品轉(zhuǎn)換需要時(shí)間和費(fèi)用解決方法：我行的配置方案借助同一家公司旗下不同類型基金免費(fèi)轉(zhuǎn)換的特點(diǎn)，節(jié)省調(diào)整的時(shí)間和成本投資策略—固定比例+年度調(diào)整法第四十頁，共五十頁。41資產(chǎn)項(xiàng)目市價(jià)負(fù)債項(xiàng)目金額凈值項(xiàng)目市價(jià)現(xiàn)金及活存180,000

流動(dòng)性資產(chǎn)180,000消費(fèi)負(fù)債0流動(dòng)凈值180,000貨幣類產(chǎn)品220,000債券類產(chǎn)品1,200,000

股票類產(chǎn)品640,000

另類投資產(chǎn)品110,000投資性房屋3,000,000投資性房屋經(jīng)營性資本3,000,000

投資性資產(chǎn)8,170,000投資負(fù)債1,112,140投資凈值5,667,860自用房屋4,000,000自用房屋自用性資產(chǎn)4,000,000自用性負(fù)債0自用凈值4,000,000總資產(chǎn)12,350,000總負(fù)債1,112,140總凈值11,237,860調(diào)整后資產(chǎn)負(fù)債表單位：元第四十一頁，共五十頁。42收入項(xiàng)目金額支出項(xiàng)目金額儲(chǔ)蓄項(xiàng)目金額儲(chǔ)蓄運(yùn)用金額薪資收入840,000生活費(fèi)支出378,000

基金定投244,515

儲(chǔ)蓄型保費(fèi)300,000

工作收入840,000生活支出378,000生活儲(chǔ)蓄462,000資產(chǎn)增加244,515商鋪?zhàn)饨鹗杖?26,000投資房利息74,317投資收益151,900保障型保費(fèi)100,000

還房貸本金94,404理財(cái)收入277,900理財(cái)支出174,317理財(cái)儲(chǔ)蓄103,583負(fù)債減少0總收入1,117,900總支出552,317總儲(chǔ)蓄565,583自由儲(chǔ)蓄額471,179預(yù)計(jì)2013年度收支儲(chǔ)蓄表單位：元第四十二頁，共五十頁。43家庭財(cái)力比率定義結(jié)果分析結(jié)果參考流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債無流動(dòng)負(fù)債——

2-10資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債/總資產(chǎn)9%可適當(dāng)增加負(fù)債20%-60%緊急預(yù)備金倍數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)/月支出6正常3-6財(cái)務(wù)自由度年理財(cái)收入/年支出73%正常20%-100%財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率年本息支出/年收入15%較低，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)不大20%-40%平均投資報(bào)酬率年理財(cái)收入/生息資產(chǎn)7%正常3%-10%凈儲(chǔ)蓄率凈儲(chǔ)蓄/總收入50%正常20%-60%自由儲(chǔ)蓄表自由儲(chǔ)蓄/總收入42%較高，達(dá)成目標(biāo)的可能性大10%-40%保費(fèi)收入比率保障型保費(fèi)支出/總收入9%正常8%-15%調(diào)整后財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)第四十三頁，共五十頁。44風(fēng)險(xiǎn)揭示第四十四頁，共五十頁。45

一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

以上規(guī)劃方案是基于各項(xiàng)目標(biāo)按時(shí)正常實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)上，未考慮到目標(biāo)臨時(shí)調(diào)整時(shí)資產(chǎn)變現(xiàn)的損失。