農(nóng)村信用社基礎(chǔ)知識(shí)問題集

農(nóng)村信用社基礎(chǔ)知識(shí)問題集第一部分基礎(chǔ)知識(shí)一、負(fù)債管理1、存款業(yè)務(wù)管理的原則堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)范、分級(jí)管理、分工協(xié)作的原則。統(tǒng)一規(guī)范是指全省信用社必須遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章，按照業(yè)務(wù)管理制度，服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)性工作目標(biāo)開展存款業(yè)務(wù)活動(dòng)。分級(jí)管理指省聯(lián)社負(fù)債管理部，縣級(jí)聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部門依據(jù)本級(jí)職能承擔(dān)相應(yīng)的存款業(yè)務(wù)管理工作。分工協(xié)作指各級(jí)信用社負(fù)債，信貸，結(jié)算等部門應(yīng)根據(jù)各自的專業(yè)性質(zhì)和特點(diǎn)，按照職責(zé)分工，、相互配合，做好組織資金工作。2、存款人是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的單位、個(gè)體工商戶和自然人。3、儲(chǔ)蓄存款的種類按存期長(zhǎng)短劃分，可分為活期儲(chǔ)蓄存款、整存整取儲(chǔ)蓄存款、零存整取儲(chǔ)蓄存款、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款、教育儲(chǔ)蓄、通知存款和經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲(chǔ)蓄存款。4、存款人基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶（1）基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動(dòng)資金收付及其工資、資金和現(xiàn)金的支取?？梢陨暾?qǐng)開立基本存款賬戶：企業(yè)法人；非法人企業(yè)；機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；團(tuán)級(jí)（含）以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)；社會(huì)團(tuán)體；民辦非企業(yè)組織；異地常設(shè)機(jī)構(gòu)；外國駐華機(jī)構(gòu)；個(gè)體工商戶；居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)；單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)；其他組織。（2）一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。存款人申請(qǐng)開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：①存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。②存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。（3）存款人的專用賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金；更新改造資金；財(cái)政預(yù)算外資金；糧、棉、油收購資金；證券交易結(jié)算資金；期貨交易保證金；信托基金；金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金；政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；單位銀行卡備用金；住房基金；社會(huì)保障基金；收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)；其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。（4）臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。有下列情況的，存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)；注冊(cè)驗(yàn)資。5、存款人哪些情形可在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶？（1）營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。（2）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。（3）存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。（4）異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要開立臨時(shí)存款賬戶的。（5）自然人根據(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。6、單位從其結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的，應(yīng)提供哪些付款依據(jù)？（1）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。（2）獎(jiǎng)勵(lì)證明。（3）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個(gè)人款項(xiàng)的證明。（4）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。（5）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（6）借款合同。（7）保險(xiǎn)公司的證明。（8）稅收征管部門的證明。（9）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。（10）其他合法款項(xiàng)的證明。7、辦理掛失手續(xù)的操作手續(xù)儲(chǔ)戶存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時(shí)間、種類、金額、賬號(hào)及住址等有關(guān)情況，書面向原儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正式申請(qǐng)掛失止付。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失時(shí)一般填寫一式三聯(lián)掛失申請(qǐng)書，第一聯(lián)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)留存，憑以登記掛失登記簿；第二聯(lián)隨當(dāng)日傳票送事后監(jiān)督部門；第三聯(lián)加蓋公章后交儲(chǔ)戶，憑以領(lǐng)取新存單、存折，領(lǐng)取新存單、存折后由儲(chǔ)戶在該聯(lián)簽章后，交事后監(jiān)督部門，作會(huì)計(jì)檔案永久保管。經(jīng)辦員受理掛失，應(yīng)在各聯(lián)掛失申請(qǐng)書上蓋章，并根據(jù)掛失申請(qǐng)書在該存款賬頁上用紅字注明“某年某月某日掛失止付”字樣。掛失七天后，根據(jù)存款人的意愿，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以重新開出新存單、存折，或支付存款本金和利息。存款人不能及時(shí)掛失，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲(chǔ)戶不能辦理書面掛失手續(xù)，可以受理電報(bào)、電話、信函掛失，但須在掛失五天內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。若存款在掛失前或掛失失效后已被他人支取，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。若儲(chǔ)戶要求撤銷掛失時(shí)，應(yīng)出示原掛失證明，由儲(chǔ)戶在掛失申請(qǐng)書上批注“某年某月某日注銷掛失”字樣，并收回掛失申請(qǐng)書；掛失用函電形式要求撤銷掛失申請(qǐng)的，不予受理。8、存款人申請(qǐng)開立個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)出具的證明文件存款人申請(qǐng)開立個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)向銀行出具下列證明文件：（1）中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證。（2）中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。（3）中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。（4）香港、澳門居民，應(yīng)出具澳居民往來內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民來往大陸通行證或者其他有效證件。（5）外國公民，應(yīng)出具護(hù)照。（6）法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。銀行為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請(qǐng)人出具戶中簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。沉9、存款人陪結(jié)算賬戶的絨名稱確定旺單位開立銀桶行結(jié)算賬戶曉的名稱應(yīng)與金其提供的申醋請(qǐng)開戶的證勞明文件的名恐稱全稱及預(yù)續(xù)留銀行的印揉章一致。如艙果單位的名南稱過長(zhǎng)，可腦使用規(guī)范化誓簡(jiǎn)稱，但必參須與預(yù)留銀景行的印章一茄致，并與開狂戶銀行在銀選行賬戶管理庫協(xié)議上明確卵簡(jiǎn)稱的約定裝。非獨(dú)立核呀算單位或派冬出機(jī)構(gòu)因收顧入?yún)R繳和業(yè)弟務(wù)支出需要饑開立的專用蝴存款賬戶，驗(yàn)其賬戶名稱寒應(yīng)使用其隸馬屬單位的名蛾稱。單位獨(dú)咸立核算的附驅(qū)屬機(jī)構(gòu)開立氧銀行結(jié)算賬泛戶，存款人規(guī)應(yīng)使用其主舅管單位名稱爹加附屬機(jī)構(gòu)艘名稱。個(gè)人住開立個(gè)人銀們行結(jié)算賬戶亂的賬戶名稱哈應(yīng)與其提供扇的有效身份均證件中的名膊稱全稱一致污。單位預(yù)留壟銀行印章為診單位的公章尿或財(cái)務(wù)專用課章和法定代陰表人、單位元負(fù)責(zé)人或授扭權(quán)經(jīng)辦人的亮簽章；預(yù)留站授權(quán)經(jīng)辦人么的簽章，必罰須出具法定山代表人、單模位負(fù)責(zé)人的秒授權(quán)及其身誰份證以及授弓權(quán)經(jīng)辦人的秀身份證。拍10、申請(qǐng)耕開立銀行結(jié)榜算賬戶的手靜續(xù)諷單位申請(qǐng)開煎立單位銀行陰結(jié)算賬戶時(shí)員，應(yīng)由法定腥代表人或單徑位負(fù)責(zé)人直家接辦理，如選因特殊原因殼法定代表人半或單位負(fù)責(zé)優(yōu)人不能親自扛辦理的，必躍須授權(quán)他人底辦理。由法劫定代表人或聰單位負(fù)責(zé)人置直接辦理的誼，應(yīng)出具法響定代表人或棗單位負(fù)責(zé)人情的身份證件累外，還應(yīng)出那具其法定代莊表人或單位黃負(fù)責(zé)人的授睡權(quán)書及其身傍份證件。實(shí)棗際操作中，堵法定代表人館或單位負(fù)責(zé)改人授權(quán)他人妥的，應(yīng)在授柱權(quán)書中對(duì)被狠授權(quán)人的姓奮名及其身份伙證件、權(quán)限貍等內(nèi)容作明著確說明，并漆在授權(quán)書上賓加蓋單位公庭章及法定代斧表人或單位卷人或單位負(fù)功責(zé)人簽章。怠銀行應(yīng)加強(qiáng)還對(duì)辦理開戶壇的被授權(quán)人便的身份審查冰，對(duì)法定代分表人或單位支負(fù)責(zé)人及被雖授權(quán)人的身呀份證復(fù)印件緒和授權(quán)書，蘋應(yīng)按規(guī)定存津檔備查。個(gè)巴人申請(qǐng)開立普個(gè)人銀行結(jié)辮算賬戶時(shí)，蠻提倡由存款什人本人親自亦辦理。但申暖請(qǐng)開立使用艙支票、銀行創(chuàng)卡等信用支符付工具的個(gè)典人銀行結(jié)算釀賬戶時(shí)，因解存款人需要炒辦理銀行結(jié)顫算賬戶管理群協(xié)議的簽訂嗎、預(yù)留簽字夠或名章等開市戶手續(xù)，必且須由存款人呀本人親自辦財(cái)理。此規(guī)定上是為了維護(hù)繡存款人的合票法權(quán)益，防墓止被授權(quán)人疫超越代理權(quán)院限進(jìn)行越權(quán)味代理，防止眨假冒他人名擦義開立銀行集結(jié)算賬戶進(jìn)參行詐騙、洗麗耳恭聽錢等蠶違法犯罪活航動(dòng)，切實(shí)保旅障存款人的叫資金安全，脅存款人應(yīng)鄧倡以高度重視咸和積極配合烘。初11、對(duì)單亦位銀行結(jié)算磨賬戶實(shí)行生改效日制度的御原因膜存款人開立獎(jiǎng)的單位銀行即結(jié)算賬戶實(shí)辨行生效日制城度，即單位懶銀行結(jié)算賬封戶在正式開掉立之日起三宇個(gè)工作日內(nèi)胖，除資金轉(zhuǎn)陰入和現(xiàn)金存訊入外，不能枕辦理付款業(yè)鏈務(wù)，三個(gè)工鞋作日后方可漫辦理付款。推對(duì)因注冊(cè)驗(yàn)蒸資需要開立坐的臨時(shí)存款齊賬戶轉(zhuǎn)為基冰本存款賬戶槳，或借款轉(zhuǎn)械存開立的一歇般存款賬戶徑，因事先對(duì)既存款人的身或份等進(jìn)行了繼審核，幫不游受生效日制垂度限制。桐12、臨時(shí)選存款賬戶超很過有效期期仁限后的處理克規(guī)定對(duì)臨時(shí)誤存款賬戶使閃用的最長(zhǎng)有畝效期限為兩散年（包括已娘展期）。辦達(dá)法規(guī)定臨時(shí)啦存款賬戶有慶效期滿后，逝確因業(yè)務(wù)需券要，存款人議可以申請(qǐng)展昂期。具體是連：存款人在朱臨時(shí)存款賬齊戶的有效期硬內(nèi)，向開戶糕銀行提出延雹長(zhǎng)賬戶使用躺的申請(qǐng)，帖弓開戶銀行報(bào)園中國人民銀墨行核準(zhǔn)后展獎(jiǎng)期。但最長(zhǎng)周不得超過兩息年。對(duì)賬戶媽使用期需要咳超過兩年的鵲，存款人可炮以在賬戶兩勞年期滿后，落撤銷原賬戶捎，重新出具牧開戶依據(jù)，偶申請(qǐng)開立新狐的臨時(shí)存款惡賬戶。慰13、對(duì)注若冊(cè)驗(yàn)資的臨提時(shí)存款賬戶毒管理胃存款人因注間冊(cè)驗(yàn)資需要嬌，可以在銀糟行開立臨時(shí)皇存款賬戶。冊(cè)為確保存款辭人驗(yàn)資行為枝的真實(shí)性，私避免存款人疑假借驗(yàn)資，欠進(jìn)行逃廢債察務(wù)、詐騙、貿(mào)洗錢等違法嶄犯罪活動(dòng)，搏辦法還規(guī)定交，因注冊(cè)驗(yàn)翁資而開立的環(huán)臨時(shí)存款賬震戶，注冊(cè)驗(yàn)妖資資金的匯妹繳人應(yīng)與出慣資人的名稱納一致，驗(yàn)資雪期間，該賬咱戶只收不付佛。注冊(cè)驗(yàn)資氣的存款人經(jīng)巴工商行政管掌理部門核準(zhǔn)嫌登記后，可李按照基本存滴款賬戶的開心戶要求提供灌相關(guān)證明文土件，向開戶瞎銀行申請(qǐng)辦登理賬戶性質(zhì)短變更手續(xù)，凡開戶銀行報(bào)恰中國人民銀迅行核準(zhǔn)后，耽可將臨時(shí)存尸款賬戶變更潑為基本存款怕賬戶。注冊(cè)出驗(yàn)資期滿后絮，應(yīng)按照撤前銷銀行結(jié)算妻賬戶的要求則，向開戶銀虎行申請(qǐng)撤銷浪臨時(shí)存款賬征戶。為了保厘證出資人的勺合法利益，思防止盜用、勵(lì)騙取出資人炒資金的行為遇，對(duì)撤銷的狠賬戶資金應(yīng)準(zhǔn)退還原匯款舊人賬戶。注聚冊(cè)資金以現(xiàn)免金方式存入事，出資人需砌要提取現(xiàn)金烏的，應(yīng)出具忠繳存現(xiàn)金時(shí)辰的現(xiàn)金繳款奸單原件及其蘋有效身份證辯件。忠14、基本掙存款賬戶錄“城轉(zhuǎn)戶法”及的手續(xù)糾基本存款賬鐘戶究“立轉(zhuǎn)戶冤”衣，是指存款副人因遷址或根其他需要，腰在原基本存剛款賬戶開戶身銀行撤銷基蘭本存款賬戶犁后，選擇其膠他銀行，申檔請(qǐng)重新開立鉤基本存款賬溝戶的行為。煙15、撤銷阻結(jié)算賬戶的微處理發(fā)撤銷單位銀的行結(jié)算賬戶屢和個(gè)人銀行漠結(jié)算賬戶，杏應(yīng)作如下處綱理：（1）茫存款人申請(qǐng)蓄撤銷銀行結(jié)對(duì)算賬戶時(shí)，饅應(yīng)填寫爹“邁撤銷銀行結(jié)資算賬戶申請(qǐng)三書罵”潛。（2）存發(fā)款人因被撤瓶并、解散、手宣告或關(guān)閉稀或者因注銷霸、被吊銷營玻業(yè)執(zhí)照，需與要撤銷基本挪存款賬戶的大，存款人基驚本存款賬戶超的開戶銀行旨應(yīng)自撤銷之司日起2個(gè)工桑作日內(nèi)，將榮撤銷該基本愿存款賬戶的腫情況書面通欺知該存款人黎其他銀行結(jié)秧算賬戶的開腿戶銀行；存?zhèn)兛钊似渌y屢行結(jié)算賬戶但的開戶銀行掠，應(yīng)自收到黎通知之日起組2個(gè)工作日閉內(nèi)通知存款迎人撤銷有關(guān)漲銀行結(jié)算賬虹戶；存款人險(xiǎn)應(yīng)自收到通鋒知之日3個(gè)怠工作日內(nèi)辦古理其他銀行濃結(jié)算賬戶的緞撤銷。（3籍）銀行辦理鏈單位銀行結(jié)平算賬戶撤銷糠手續(xù)時(shí)，應(yīng)章在其核發(fā)的糠基本存款賬占戶、臨時(shí)存振款賬戶、預(yù)列算單位專用懲存款賬戶開誤戶登記證上遼，注明銷戶濱日期并由經(jīng)遇辦人員簽署母名章，同時(shí)險(xiǎn)在撤銷之日沒起2個(gè)工作姜日內(nèi)，向中關(guān)國人民銀行妄報(bào)告。（4鼠）存款人撤智銷銀行結(jié)算鑄賬戶時(shí)，必狡須與開戶銀攀行核對(duì)銀行并結(jié)算賬戶存鷹款余額，交痛回各種重要析空白票據(jù)及駁結(jié)算憑證和疑開戶登記證殼，銀行核對(duì)班無誤后方可艇辦理銷戶手問續(xù)。存款人醬因特殊原因貿(mào)未能交回各溜種重要空白定票據(jù)及結(jié)算飯憑證的，應(yīng)五出具有關(guān)證嚇明，銀行方種可辦理銷戶斑手續(xù)，造成嫩損失的，由壯其自行承擔(dān)柳。史16、設(shè)置膀儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)必秤須同時(shí)具備友的三個(gè)條件黎設(shè)置儲(chǔ)蓄網(wǎng)壓點(diǎn)必須同時(shí)鍛具備三個(gè)條邀件：（1）如有機(jī)構(gòu)名稱坑、組織機(jī)構(gòu)暗和固定的營稼業(yè)場(chǎng)所。（蹲2）熟悉儲(chǔ)莊蓄業(yè)務(wù)的工就作人員不少消于四人，保脫證營業(yè)時(shí)間棕雙人臨柜。漿（3）有必按要的安全防飼范設(shè)備。差17、活期災(zāi)存款、定期足存款、通知匠存款的特點(diǎn)鞭活期存款的陵特點(diǎn)：（1退）存取無一志定期限。（神2）存戶一運(yùn)律使用支票坡提取存款，蔽所以又稱支孫票賬戶，支溫票還可以背繪書轉(zhuǎn)讓。（座3）無論期購限長(zhǎng)短一律糧不記息或利竹息微薄。（園4）食用良裳好的往來客蠟戶必要時(shí)，瓦可以向銀行禾申請(qǐng)透支額耽。定期存款濫的特點(diǎn)：（考1）存款有窯期限，期限喝越長(zhǎng)，利率鉤越高。（2聚）取款時(shí)使壩用銀行或信隙用社出具的親存款單，存得款單不能像絡(luò)支票一樣流訊通轉(zhuǎn)讓。（如3）存款未燕到期一般不拆得提前支取脂。（4）定啊期存款雖然討不能透支，度但可以作為柳動(dòng)產(chǎn)抵押品假取得銀行或嗚信用社貸款繪。暫通知存款的光特點(diǎn)：（1鉗）存戶在取陵款前事先通沸知銀行取款黎的時(shí)間和金亮額，由銀行課在通知到期店日支付存戶邀本金和利息塞。期限有提靜前5天、7薦天、10天級(jí)、15天、壺1個(gè)月、3熊個(gè)月不等。晨到期才能提愈款。（2）辣整存整付的抱通知存款使愈用存單，存干戶必須預(yù)留顯印鑒，到時(shí)灣銀行核對(duì)印軋鑒，一次將全本息支取。貪（3）零存推整付的通知米存款使用存峽折，以后可和以隨時(shí)續(xù)存尖。需要取款虎時(shí)，將準(zhǔn)備持支取的金額搜，按約定日香數(shù)事先通知婚銀行。到期護(hù)在存款余額混內(nèi)支取。存弟款全部提清炎即銷戶。如我果不全部提疼清，以后還奶可以繼續(xù)存通取。囑18、活期煮儲(chǔ)蓄存款和屢活期存款的享結(jié)息日效活期儲(chǔ)蓄存窗款結(jié)息日是榜每年的6月敘30日?；钛诖婵畹慕Y(jié)覺息日是每季岸末的20日領(lǐng)。旦19、個(gè)人制儲(chǔ)蓄存款應(yīng)病遵循的原則燥個(gè)人儲(chǔ)蓄存頑款應(yīng)遵循：榜存款自愿，堡取款自由，疫存款有息，塘為儲(chǔ)戶保密虜?shù)脑瓌t。仗20、中間飼業(yè)務(wù)及申請(qǐng)來開辦中間業(yè)拴務(wù)的條件蒼中間業(yè)務(wù)是炊指不構(gòu)成表隨內(nèi)資產(chǎn)、表承內(nèi)負(fù)債、形行成非利息收度入的業(yè)務(wù)。側(cè)申請(qǐng)開辦中屢間業(yè)務(wù)的應(yīng)座符合以下條泰件：（1）澆符合金融市券場(chǎng)發(fā)展的客法觀要求；（扭2）不損害蒼客戶的經(jīng)濟(jì)雅利益；（3朱）有利于完嬌善信用社的鐵服務(wù)功能，型有利于提高局信用社的盈蛋利能力；（槍4）制定了幻相應(yīng)的業(yè)務(wù)翻規(guī)章制度和撒操作規(guī)程；仁（5）具備見合格的管理晉人員和業(yè)務(wù)雕人員；（6敲）具備適合仰開展業(yè)務(wù)的雖支持系統(tǒng)；復(fù)（7）監(jiān)管技部門要求的取其他條件。秩21、農(nóng)村急信用社中間慚業(yè)務(wù)內(nèi)部控粒制的重點(diǎn)羽農(nóng)村信用社焦的中間業(yè)務(wù)豬內(nèi)部控制重攻點(diǎn)是：開展范中間業(yè)務(wù)應(yīng)計(jì)當(dāng)取得有關(guān)沖部門核準(zhǔn)的繭機(jī)構(gòu)資質(zhì)、反人員從業(yè)資迷格和內(nèi)部的罩業(yè)務(wù)授權(quán)，兩建立并落實(shí)憲相關(guān)的規(guī)章穩(wěn)制度和操作字規(guī)程，按委晃托人指令辦睬理業(yè)務(wù)，防限范或有負(fù)債駁風(fēng)險(xiǎn)。仗22、適用辮審批制、備市案制和報(bào)告掛制的中間業(yè)吩務(wù)品種幕（1）適用規(guī)審批制的中烤間業(yè)務(wù)品種痰有：金融衍街生業(yè)務(wù)、各迎類投資基金赤托管、各類遞基金注冊(cè)登迫記、認(rèn)購、女申購和贖回訓(xùn)業(yè)務(wù)、代理手證券業(yè)務(wù)、墓代理保險(xiǎn)業(yè)系務(wù)。（2）樸適用備案制獵的中間業(yè)務(wù)宋品種：票據(jù)窯承兌、開出稠信用證、擔(dān)疲保類業(yè)務(wù)，捉包括備用信育用證業(yè)務(wù)、觸貸款承諾、廈各類匯兌業(yè)干務(wù)、出口托歷收及進(jìn)口代脖收、代理發(fā)顛行、承銷、緩兌付政府債花券、代收代赤付業(yè)務(wù)，包俘括代發(fā)工資好、代理社會(huì)綁保障基金發(fā)結(jié)放、代理各帝項(xiàng)公用事業(yè)椅收費(fèi)（如代持收水電費(fèi)）戒、委托貸款爭(zhēng)業(yè)務(wù)、各類伴見證業(yè)務(wù)，誤包括存款證賺明業(yè)務(wù)、信拳息咨詢業(yè)務(wù)脂，主要包括陳咨詢調(diào)查、胖企業(yè)信用等昆級(jí)評(píng)估、資櫻產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)詠、金融信息副咨詢、企業(yè)軟、個(gè)人財(cái)務(wù)姻顧問業(yè)務(wù)、秤企業(yè)投融資臟顧問業(yè)務(wù)、襯保管箱業(yè)務(wù)愧。（3）適參用報(bào)告制的蘋中間業(yè)務(wù)品太種：代理政巷策性銀行、雖外國政府和孫國際金融機(jī)尿構(gòu)貸款業(yè)務(wù)請(qǐng)，代理資金竟清算，代理?xiàng)椼y行卡收單知業(yè)務(wù)，包括貍代理外卡業(yè)歸務(wù)。波23、銀行丙卡換銀行卡是由劃經(jīng)授權(quán)的金議融機(jī)構(gòu)向社扶會(huì)發(fā)行的具茶有消費(fèi)信用謎、轉(zhuǎn)賬結(jié)算奸、存取現(xiàn)金緣等全部或部防分功能的信備用支付工具仰。銀行卡的輔分類：（1間）按發(fā)行主飼體是否在境方內(nèi)分為境內(nèi)因卡和境外卡枯。（2）按究是否給予持般卡人授信額默度分為信用差卡和借記卡謀。（3）按裕發(fā)行對(duì)象不際同分為個(gè)人品卡和單位卡胸。（4）按辨賬戶幣種不貿(mào)同分為人民削幣卡、外幣厭卡和雙幣種斗卡。芬24、代理皇類中間業(yè)務(wù)室及范圍紐代理類中間倦業(yè)務(wù)是指商竭業(yè)銀行或信案用社接受客串戶委托，代供為辦理客戶換指定的經(jīng)濟(jì)鍬事務(wù)，提供轎金融服務(wù)并淘收取一定費(fèi)幟用的業(yè)務(wù)，繳包括代理政原策性銀行業(yè)通務(wù)，代理中鼓國人民銀行皂業(yè)務(wù)，代理返商業(yè)銀行業(yè)盜務(wù)，代收代往付業(yè)務(wù)，代兼理證券業(yè)務(wù)帆，代理保險(xiǎn)折業(yè)務(wù)，代理循其他銀行卡倍收單業(yè)務(wù)等羨。莊25、利率塊和利息旗利率是利息耳率的簡(jiǎn)稱，姑是一定時(shí)間頂內(nèi)利息額與脊存入貸出本縣金的比率。憤利息又稱撥“游利金砍”郊，是指?jìng)鶆?wù)冒人為取得貨繳幣的使用權(quán)劉而向債權(quán)人常支付的超過那本金（母金肚）的部分?；?6、活期美儲(chǔ)蓄存款利躁息的計(jì)算睛活期儲(chǔ)蓄存叫款自每年7艷月1日至次宮年6月30議日止，為一豎計(jì)息年度，籮全年按36群0天計(jì)算，奸每年結(jié)息一據(jù)次，利息并后入本金，中辯途銷戶，不權(quán)論存期長(zhǎng)短摩，一律計(jì)付消利息。計(jì)算神方法：（1嶺）積數(shù)法。絮（2）查表臨計(jì)息法?？?7、整存疫整取定期儲(chǔ)迅蓄存款利息媽的計(jì)算播整存整取定坦期儲(chǔ)蓄存款槽，在原定存額期內(nèi)如遇到拘利率調(diào)整，場(chǎng)不論調(diào)高或編調(diào)低，均按絕存單開戶日鼠所定利率計(jì)批付利息，不舟分段計(jì)息。揀計(jì)算公式：遮儲(chǔ)蓄利息=樸本金吸×譯利率視×奮存期。整存也整取定期儲(chǔ)前蓄存款提前傳支取，均按曾支取日掛牌刷公告的活期累儲(chǔ)蓄存款利允率計(jì)付利息殖。整存整取艙定期儲(chǔ)蓄存蠢款逾期支取濃的，逾期部番分均按照該欠存款支取日慢銀行掛牌公描告活期儲(chǔ)蓄隆利率計(jì)付利襯息。目28、零存支整取定期儲(chǔ)融蓄存款利息雁的計(jì)算悄（1）月積慢數(shù)計(jì)算法。猜按每筆余額諷在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)皆存儲(chǔ)的日數(shù)角計(jì)算出計(jì)算快積數(shù)稱日積舌數(shù)。日積數(shù)色的總和稱為煉計(jì)息月積數(shù)泄，乘以月利榮率即得到利牌息數(shù)。應(yīng)付姨利息=（第咸一月存款余冤額+最后一伯個(gè)月存款余徹額）覆×嬌存入次數(shù)/乖2籌×漢月利率或應(yīng)嬸付利息=每仔月固定存款牽余額侮×歲（第一次存默款月數(shù)+1精）憤×摟存入次數(shù)/巖2裝×沉月利率，如徑中途漏存，抖應(yīng)先算出漏惹存月數(shù)，并攤在累計(jì)月數(shù)鼓中扣減，得結(jié)到實(shí)際累計(jì)油月數(shù)，再乘嶄以月利率，培即算出應(yīng)付繩利息。漏存感月數(shù)的計(jì)算對(duì)公式：漏存撿月數(shù)=約定基存期內(nèi)次數(shù)胳+1－漏存伍期次河（2）采用花每元存款計(jì)似息基數(shù)計(jì)算車。這種計(jì)息滔方式是把先魔算出的每月芽存款到期時(shí)蒙應(yīng)付的利息艇作為計(jì)息基績(jī)數(shù)，到期支驅(qū)取時(shí)，以最知后存款余額璃乘以每元存?zhèn)€款計(jì)息基數(shù)盜，即求應(yīng)付需利息。其計(jì)姥算公式：每哀元存款平均破月數(shù)=（第槐一次存款月大數(shù)+1）升×就存入次數(shù)/晉2/存款次土數(shù)；每元存摟款計(jì)息基數(shù)澇=每元存款卡平均月數(shù)恢×流月利率；應(yīng)志付利息=最縣后存款余額釘×犧每元存款計(jì)躺息基數(shù)牛29、存本開取息定期儲(chǔ)旋蓄存款利息撒的計(jì)算泥（1）每次鳴付息的計(jì)算膝公式：每次蒼支取利息=屢本金估×嚼每次取息間恨隔月數(shù)思×載利率（2）揚(yáng)如提前支取辦，應(yīng)將已分餓次付給的利鴨息，照原數(shù)寶收回，并按醒實(shí)際存期的暖活期利率計(jì)海付提前支取瑞利息。其計(jì)繼算公式：提灣前支取應(yīng)付砍的利息=本歉金傻×虛實(shí)際存期霉×蠅活期利率－馬已付利息（多3）如已付絹利息大于提路前支取的利泥息，共超過汪部分應(yīng)從本圣金中扣回。到其計(jì)算公式聰：應(yīng)扣回利炊息=已付利掩息－本金似×虹實(shí)際存數(shù)蠅×義活期利率托30、整存牌零取定期儲(chǔ)逝蓄存款利息懸的計(jì)算咬整存零取定懼期儲(chǔ)蓄存款測(cè)到期一次計(jì)練付利息，其短計(jì)算公式：急到期應(yīng)付利翁息=（全部呆本金+每次衣支取本金）都/2叨×瑞支取本金次縣數(shù)故×阻每次取本時(shí)曲期塘×志利率。階31、查詢勁、凍結(jié)扣劃弟個(gè)人存款的劫規(guī)定案（1）人民幟法院、人民點(diǎn)檢察院、公跑安機(jī)關(guān)和國糾家安全部門誠等因偵查、洗起訴、審理余案件，需要們向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)肢查詢與案件當(dāng)直接有關(guān)的樸個(gè)人存款時(shí)斑，須向儲(chǔ)蓄恢機(jī)構(gòu)提出縣袋級(jí)以上法院捕、檢察院、賊公安機(jī)關(guān)或鼓國家安全機(jī)慧關(guān)等正式查毫詢公函，并鞭提供存款人親的有關(guān)線索寨；儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)愿不能提供原麥?zhǔn)假~冊(cè)，只泰能提供復(fù)印投件。（2）住人民法院、非人民檢察院見、公安機(jī)關(guān)積和國家安全紗部門在偵查念、審理案件顛中，發(fā)現(xiàn)當(dāng)轉(zhuǎn)事人存款與今案件直接有灣關(guān)，要求停浸止支付（凍團(tuán)結(jié)）存款時(shí)煤，必須向儲(chǔ)般蓄機(jī)構(gòu)提出符縣級(jí)或縣級(jí)盾以上法院、逮檢察院、公疊安機(jī)關(guān)或國飾家安全機(jī)關(guān)滲等正式通知昏，方可辦理六暫停支付（葛凍結(jié)）手續(xù)日。停止支付肝（凍結(jié)）的言期限最長(zhǎng)不良超過六個(gè)月猾，逾期自動(dòng)久撤銷。有特瀉殊原因需要陸延長(zhǎng)的，應(yīng)胡重新辦理停伴止支付（凍環(huán)結(jié)）手續(xù)。伍（3）人民壁法院判決沒顧收（扣劃）至儲(chǔ)蓄存款時(shí)丹，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)親依據(jù)法院判獄決書辦理。魄法院判處民揪事案件中有態(tài)關(guān)儲(chǔ)蓄存款唐的處理，執(zhí)鞏行時(shí)應(yīng)由當(dāng)墳事人交出存藝款單（折）傲，須強(qiáng)制招灑待時(shí)，由法軟院向儲(chǔ)蓄機(jī)護(hù)構(gòu)發(fā)出協(xié)助賓執(zhí)行通知書闊，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)活憑判決書或詳裁定書辦理苗，當(dāng)事人的腦原存單（折窯）作廢，將咐判決書或裁殿定書收入檔咬案保存。（飯4）查詢、堡暫停支付華次僑儲(chǔ)蓄存款社時(shí)，公安機(jī)岔關(guān)和國家安矛全機(jī)關(guān)由地濤（市）以上洪公安廳（局少）和安全廳匯（局）依照權(quán)上述手續(xù)辦方理；法院、換檢察院由對(duì)賺案件有法定顯管轄權(quán)的法議院、檢察院扇依照上述規(guī)天定手續(xù)辦理準(zhǔn)。悄32、儲(chǔ)蓄潮機(jī)構(gòu)營業(yè)終璃了結(jié)賬工作搏的程序恒記賬員：（散1）登記開章銷戶登記簿知。（2）核勸對(duì)發(fā)生額和奔軋準(zhǔn)活期儲(chǔ)勻蓄。（3）細(xì)核對(duì)利息數(shù)賠，按賬卡分海別加總付息瓶筆數(shù)和金額塌，填制營業(yè)日支出科目各觀類儲(chǔ)蓄利息情付出傳票，猾與出納復(fù)核面員留存的利資息清單核對(duì)憲，將清單作必利息付出傳鹽票的附件。喬（4）登記縮空白重要憑晉證的登記簿乖，核對(duì)實(shí)物鼻與賬是否相此符。（5）鉛整理變動(dòng)戶異賬卡、變動(dòng)籃的賬卡，按脾規(guī)定的手續(xù)軌核對(duì)后，需墓分類進(jìn)行整恐理，還入有草關(guān)賬箱、檔瀉次，對(duì)結(jié)清揮賬卡和記滿賠換下的賬頁獵，分別進(jìn)行史妥善保管。播復(fù)核、出納花員：（1）向填制科目日禿結(jié)單。（2進(jìn)）軋記庫存稍現(xiàn)金。（3其）編制營業(yè)返日?qǐng)?bào)表。（丹4）復(fù)核軋災(zāi)準(zhǔn)活期儲(chǔ)蓄瞞變動(dòng)戶六平廉，復(fù)核當(dāng)天欲定活期儲(chǔ)蓄避利息是否全傅部正確，核贏對(duì)重要空白燈憑證結(jié)存數(shù)羊是否與實(shí)物眾相符，核對(duì)輩有價(jià)單證存姑數(shù)是否與實(shí)嚷物相符。膨33、儲(chǔ)戶節(jié)提前支取未根到期的定期掃儲(chǔ)蓄存款處殲理強(qiáng)儲(chǔ)戶支取未虧到期的定期碑儲(chǔ)蓄存款，景必須持存單怠和本人身份堪證或戶口簿旨、軍人證、爺護(hù)照、居住科證到原存儲(chǔ)與蓄機(jī)構(gòu)辦理穿提前支取手吵續(xù)，儲(chǔ)蓄機(jī)容構(gòu)在驗(yàn)證存徒單開戶人姓枕名與證件姓付名一對(duì)致，憲以確認(rèn)無掛慨失情況后即燙可支付該筆億未到期定期紐存款。代他頌人支取未到赴期定期存款單的，代支取揚(yáng)人還必須出擋具本人身份冊(cè)證。踢34、儲(chǔ)蓄擦機(jī)構(gòu)可以辦苗理哪些人民倘幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)會(huì)？直（1）活期鋪儲(chǔ)蓄存款；溜（2）整存斥整取定期儲(chǔ)刑蓄存款；（救3）零存整懷取定期儲(chǔ)蓄皮存款；（4奴）存本取息犬定期儲(chǔ)蓄存醒款；（5）賭整存零取定找期儲(chǔ)蓄存款欺；（6）定暑活兩便儲(chǔ)蓄臥存款；（7女）華僑（人潑民幣）整存留整取定期儲(chǔ)業(yè)蓄存款；（妖8）經(jīng)批準(zhǔn)脫開辦的其他鐘種類的儲(chǔ)蓄起存款。抬二、信貸管毀理35、信貸顫從廣義上講奔，信貸就是臂信用，就是彼不同所有者尊之間的商品胃和貨幣資金轎的借貸以及摧賒銷預(yù)付等肌行為。從狹暢義上講，信慈貸是專指貨填幣經(jīng)營單位疫信用業(yè)務(wù)活索動(dòng)的總稱，搬包括存款、拉貸款、匯兌狐等具體業(yè)務(wù)嚇活動(dòng)，是體椅現(xiàn)一定生產(chǎn)挎關(guān)系的借貸濃行為。麻36、信貸器資金來源及新組成部分巷農(nóng)村信用社炕的信貸資金盡來源也稱之束為負(fù)債，是顛指農(nóng)村信用甩社通過哪些慚方式籌集其該發(fā)展業(yè)務(wù)所店需要的資金推。農(nóng)村信用誼社的資金來榆源主要包括感資本金、存衰款、金融市其場(chǎng)籌資等三方個(gè)部分。廚37、信貸絲管理的隆“赤三性壯”榮原則及之間貢的辯證統(tǒng)一固關(guān)系幟農(nóng)村信用社千在發(fā)放貸款尺的過程應(yīng)遵薦循安全性、截流動(dòng)性和盈嗚利性的原則蟻。貸款的澇“褲三性肆”喇原則，從根派本上講三者諒是統(tǒng)一的，買它們共同保架證了農(nóng)村信賀用社經(jīng)營活賭動(dòng)的正常開甚展，其中：珍安全性是前貨提，只有保譽(yù)證了資金的薄安全、無損桶，才能使資番金產(chǎn)生應(yīng)有籠的效益；流巾動(dòng)性是條件啊，只有保證適了資金的正刮常流動(dòng)，才績(jī)可能確立農(nóng)雨村信用社的汁中介地位，汗各項(xiàng)業(yè)務(wù)活敘動(dòng)才能順利荒展開；效益學(xué)性是經(jīng)營的罪結(jié)果，建立勾農(nóng)村信用社估的目的，就眠是為了通過呀為廣大社員喪、客戶提供緩優(yōu)良的金融壇服務(wù)，達(dá)到識(shí)提高社會(huì)經(jīng)哀濟(jì)效益，促跌進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展城的目的。但蔥是三者之間瞧又存在矛盾覺。有時(shí)講安籃全和流動(dòng)，衰就要放棄一旱定的自身效躬益；有時(shí)講傲究了社會(huì)效居益，又忽略漆了農(nóng)村信用鬼社的效益；企而提高了自緣身和客戶的悉效益，資金翼的安全和流蘿動(dòng)又會(huì)受到勸影響。正確仔處理好這些欠矛盾是十分殃困難的。所畜以，農(nóng)村信林用社經(jīng)營的宮核心就是協(xié)礦調(diào)三者之間孟的關(guān)系，使術(shù)它們達(dá)到最值佳的組合狀送態(tài)。澆38、借款訂人的權(quán)利和母義務(wù)徹借款人有以樂下權(quán)利：（賢1）可以自門主向主辦銀償行或者其他釀銀行的經(jīng)辦牲機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸雞款并依條件消取得貸款；慌（2）有權(quán)員按合同約定蓬提取和使用抵全部貸款；聽（3）有權(quán)剩拒絕借款合仿同以外的附鑒加條件；（珍4）有權(quán)向蛾貸款人的上餅級(jí)和中國人星民銀行反映喉、舉報(bào)有關(guān)輩情況；（5慌）在征得貸沃款人同意后值，有權(quán)向第棒三人轉(zhuǎn)讓債漿務(wù)。矮借款人有以唇下義務(wù)：（貪1）應(yīng)當(dāng)如芹實(shí)提供貸款瓣人要求的資體料（法律規(guī)晝定不能提供澇者除外），岔應(yīng)當(dāng)向貸款裝人如實(shí)提供圈所有開戶行洲、賬號(hào)及存梅貸款余額情炭況，配合貸條款人的調(diào)查濾、審查和檢樓查；（2）光應(yīng)當(dāng)接受貸塊款人對(duì)其使炕用信貸資金辛情況和有關(guān)邊生產(chǎn)經(jīng)營、嗎財(cái)務(wù)活動(dòng)的鹿監(jiān)督；（3好）應(yīng)當(dāng)按借立款合同約定失用途使用貸鉛款；（4）走應(yīng)當(dāng)按借款膛合同約定及板時(shí)清償貸款者本息；（5麻）將債務(wù)全嗓部或部分轉(zhuǎn)制讓給第三人鄰的，應(yīng)當(dāng)取寨得貸款人的夫同意；（6筋）有危及貸群款人債權(quán)安拖全情況時(shí)，惑應(yīng)當(dāng)及時(shí)通鉛知貸款人，著同時(shí)采取促斑使措施。螺39、貸款需人的權(quán)利和鎮(zhèn)義務(wù)降貸款人可以衫根據(jù)貸款條裳件和貸款程聲序自主審查貌和決定貸款領(lǐng)，并享有以炭下權(quán)利：（朗1）要求借朽款人提供與粉借款有關(guān)的聽資料；（2堆）根據(jù)借款括人的條件，駝決定貸與不閉貸、貸款金你額、期限和激利率等；（繼3）了解借仔款人的生產(chǎn)躲經(jīng)營活動(dòng)和春財(cái)務(wù)活動(dòng)；頃（4）依合賽同約定從借兵款人賬戶上閱劃收貸款本的金和利息；斜（5）借款欺人未能履行三借款合同規(guī)較定義務(wù)的，碼有權(quán)依合同扔約定要求借勢(shì)款人提前歸恥還貸款或停皺止支付借款曲人尚未使用聯(lián)的貸款；（汽6）在貸款掉將受到或已嘗受到損失時(shí)雪，可依據(jù)合均同規(guī)定，采雷取使貸款免夜受損失的措撇施。貸款人糠承擔(dān)以下義勵(lì)務(wù)：（1）炭應(yīng)當(dāng)公布所擁經(jīng)營的貸款材的種類、期絨限和利率，齒并向借款人嘴提供咨詢。寫（2）應(yīng)當(dāng)尊公開貸款審丑查的資信內(nèi)耗容和發(fā)放貸梳款的條件。獨(dú)（3）應(yīng)當(dāng)犧審議借款人陣的借款申請(qǐng)并，并及時(shí)答矮復(fù)貸與不貸壤。短期貸款什答復(fù)時(shí)間不伐得超過一個(gè)劇月，中期、掩長(zhǎng)期貸款答遭復(fù)時(shí)間不得須超過6個(gè)月科；國家另有舉規(guī)定者除外尤。（4）應(yīng)擊當(dāng)對(duì)借款人顫的債務(wù)、財(cái)徹務(wù)、生產(chǎn)、泄經(jīng)營情況保待密；但對(duì)依瞞法查詢者除舌外。殿40、《巴棵塞爾協(xié)議》別及目的怖《巴塞爾協(xié)斑議》是國際私清算銀行巴數(shù)塞爾銀行業(yè)保務(wù)條例和監(jiān)駁管委員會(huì)，叨即貞“母巴塞爾委員花會(huì)胡”淚（亦稱需“鍬庫克委員會(huì)轟”弱）于198錫8年7月1鈴5日在瑞士安巴塞爾通過監(jiān)的《關(guān)于統(tǒng)構(gòu)一國際銀行桂資本衡量和陵資本標(biāo)準(zhǔn)的衰協(xié)議》的簡(jiǎn)巨稱。198衛(wèi)8年7月，懇委員會(huì)就統(tǒng)池一國際銀行寧的資本衡量并和標(biāo)準(zhǔn)問題蜻達(dá)成協(xié)議，聞主要對(duì)信貸構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估詢和控制以及甚資本充足率嚷確定了統(tǒng)一宏的標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)松算方法，這殃就是著名的戚《巴塞爾協(xié)街議》?！栋推嗜麪枀f(xié)議》頁的目的是：奸（1）通過艘制定銀行的饒資本與資產(chǎn)妙間的比例，大制定出計(jì)算爬方法和標(biāo)準(zhǔn)等，以達(dá)到加棍強(qiáng)國際銀行姿體系健康發(fā)標(biāo)展和穩(wěn)定的消目的；（2奮）制定統(tǒng)一禁的標(biāo)準(zhǔn)，以繩消除在國際誦金融市場(chǎng)上杜各國之間的膝不平等競(jìng)爭(zhēng)千。辣41、資產(chǎn)青負(fù)債比例管籮理德資產(chǎn)負(fù)債比巧例管理是資梅產(chǎn)負(fù)債綜合去管理理論中敲的一種管理信方法，是指送對(duì)資產(chǎn)和負(fù)澇債之間的組倡合進(jìn)行科學(xué)相的及時(shí)的協(xié)幕調(diào)，通過建胞立各類比例坊指標(biāo)體系以阻約束資金營院運(yùn)的管理方首式。資產(chǎn)負(fù)取債比例管理咬的指標(biāo)體系沈一般分為三林類，即流動(dòng)論性指標(biāo)、安躍全性指標(biāo)和晃盈利性指標(biāo)眠。欣42、資產(chǎn)夸負(fù)債綜合管瘋理的基本原鳴理包括哪些主？愧資產(chǎn)負(fù)債綜班合管理的基盛本原理包括掃：（1）規(guī)舞模對(duì)稱原理貍；（2）結(jié)翅構(gòu)對(duì)稱原理竹；（3）償膛還對(duì)稱原理這（也稱速度川對(duì)稱原理）每；（4）目閑標(biāo)對(duì)稱原理治（也稱目標(biāo)爺互補(bǔ)原理）碧。傻43、農(nóng)村加信用社資產(chǎn)病風(fēng)險(xiǎn)中權(quán)數(shù)持為零、10離%、50%幅和100%礙的資產(chǎn)墻（1）風(fēng)險(xiǎn)顆權(quán)數(shù)為零的質(zhì)資產(chǎn)有：現(xiàn)賀金、業(yè)務(wù)周飄轉(zhuǎn)金、存放倚中央銀行款繳項(xiàng)、繳存中你央銀行存款雅準(zhǔn)備金、存眉放中央銀行管特種存款、趣存放農(nóng)業(yè)銀問行款項(xiàng)、存申放農(nóng)業(yè)銀行旬約期存款、壺存放聯(lián)社款楚項(xiàng)、委托及筍代理資產(chǎn)業(yè)示務(wù)、長(zhǎng)期投坑資。（2）深風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為漢10%的資飾產(chǎn)有：存放濾其他同業(yè)款穗項(xiàng)、調(diào)出調(diào)閑劑資金、拆喇放銀行業(yè)。粒（3）風(fēng)險(xiǎn)副權(quán)數(shù)為50罩%的資產(chǎn)有綁：拆放金融兩性公司、抵耳押農(nóng)業(yè)貸款泉、抵押鄉(xiāng)鎮(zhèn)瓣企業(yè)貸款、撕抵押其他貸口款、貼現(xiàn)。輸（4）風(fēng)險(xiǎn)熔權(quán)數(shù)為10倆0%的資產(chǎn)流有：除抵押沖農(nóng)戶貸款抵緣押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)吧組織貸款、慢抵押農(nóng)村工醬商業(yè)貸款、受抵押其他貸俱款、質(zhì)押農(nóng)醋戶貸款、質(zhì)頃押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)插組織貸款、器質(zhì)押農(nóng)村工儀商業(yè)貸款、漸質(zhì)押其他貸派款以外的其群他各種貸款感和待處理抵貪貸資產(chǎn)、應(yīng)孤收利息。包44、農(nóng)村腔信用社資產(chǎn)技負(fù)債比例管浙理中資本充腹足率、貸款宗質(zhì)量、單戶搖貸款、備付傾金比例等主瓦要指標(biāo)規(guī)定?。?）資本婦充足率指標(biāo)遠(yuǎn)：資本凈額啊與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)甜資產(chǎn)總額的盡比率不得低盼于8%。（帝2）貸款質(zhì)細(xì)量指標(biāo)：逾英期貸款比例劉不得超過8隆%；呆滯貸奏款比例不得仗超過5%；山呆賬貸款比駁例不得超過充2%。（3擔(dān)）單戶貸款慕指標(biāo)：對(duì)最援大的一家客艱戶貸款余額千不得超過本拍社資本總額終的30%，紹對(duì)最大的十練家客戶貸款淘余額不得超幕過本社資本仁總額的1.辟5倍。港（4）備付介金比例指標(biāo)菠：備付金余鼠額與各項(xiàng)存仁款余額減去號(hào)法定存款準(zhǔn)估備金比例的箭比例不得低僚于3%。燈45、貸款屋的主要分類扭（1）按期道限分：短期悠貸款、中期晝貸款和長(zhǎng)期朋貸款；（2瘋）按貸款方映式分：信用博貸款、擔(dān)保瓶貸款和票據(jù)胡貼現(xiàn)貸款三貢種，擔(dān)保貸喘款又可分為沿保證貸款、祖抵押貸款和玻質(zhì)押貸款；籠（3）按貸爆款的經(jīng)濟(jì)責(zé)嶼任分：自營聰貸款、委托墾貸款和特定膠貸款三種。稍46、信用待貸款、擔(dān)保見貸款、票據(jù)吉貼現(xiàn)雀信用貸款是攀指憑借款人進(jìn)的信譽(yù)發(fā)放啊的貸款，其反特點(diǎn)是不需責(zé)要擔(dān)保，僅弦憑借款人的此信用就可以兩取得的貸款漲。傘擔(dān)保貸款是輝憑借款人、朗保證人的雙全重信譽(yù)，或魔者借款人用如某種財(cái)產(chǎn)作擁為抵（質(zhì)）都押物而發(fā)放稠的貸款。皮票據(jù)貼現(xiàn)是竿指貸款人以妖購買借款人牧未到期的合蠶未能承兌票環(huán)據(jù)的所有權(quán)秩有償轉(zhuǎn)讓為膽前提而發(fā)放崇的貸款。獄47、保證狹貸款、抵押箭貸款、質(zhì)押偷貸款礎(chǔ)保證貸款：撲指按《擔(dān)保酒法》規(guī)定的呀保證方式，積以第三人承彈諾在借款人瓜不能償還貸扣款時(shí)，按約初定承擔(dān)一般思保證責(zé)任或或者連帶保證喪責(zé)任而發(fā)放挑的貸款。掌抵押貸款：碰指按《擔(dān)保其法》規(guī)定的繪抵押方式，朗以借款人或您第三人的財(cái)肯產(chǎn)作為抵押末而發(fā)放的貸趣款。拜質(zhì)押貸款：看指按《擔(dān)保屋法》規(guī)定的個(gè)質(zhì)押方式，認(rèn)以借款人或換第三人的動(dòng)蠅產(chǎn)或權(quán)利作仍為質(zhì)物發(fā)放際的貸款。使48、貸款農(nóng)操作的一般切程序郵（1）貸款僵申請(qǐng)。（2低）貸款調(diào)查處。（3）貸憐款審批。（聾4）簽訂借突款合同。（睬5）貸款發(fā)疤放。（6）蒸貸后檢查。戴（7）貸款過歸還。吐49、借款盯合同的內(nèi)容居及借款合同鏡的簽訂要求象借款合同的夕內(nèi)容有：借逢款種類、幣駝種、用途、甩數(shù)額、利率淺、期限和還博款方式等條漿款。貸款經(jīng)晌過審批，并能辦理必要的甲保證或抵押仆、質(zhì)押手續(xù)梢后，就可以蕩根據(jù)《借款腦合同》文本飛和雙方協(xié)定輝的特別條款婦，簽訂《借矩款合同》。叮簽訂合同時(shí)傅應(yīng)注意項(xiàng)目均填寫準(zhǔn)確，跨文字清楚工倘整，不能涂隨改，借、貸執(zhí)、保三方公弄章及法人代只表簽單齊全未無誤。借款停合同一般一勇式兩份，合訴同雙方各執(zhí)水一份；辦理涉擔(dān)保手續(xù)的瓶借款合同一產(chǎn)式三份，借鄭、貸、保三計(jì)方各執(zhí)一份享。耗50、貸款撞經(jīng)辦人及其蝦責(zé)任界定費(fèi)信貸業(yè)務(wù)辦受理過程中直皂接進(jìn)行調(diào)查那、審查、經(jīng)流營管理的信延貸人員為調(diào)鉆查責(zé)任人，屠審查責(zé)任人例和經(jīng)營管理廁責(zé)任人，承須擔(dān)調(diào)查失真籃、審查失誤弄和檢查失誤笑、清收不力虹、經(jīng)營管理則不嚴(yán)的具體僻經(jīng)辦責(zé)任。爆51、貸款蝴管理責(zé)任制農(nóng)內(nèi)容太貸款管理責(zé)屢任制包括：際（1）實(shí)行旋主任（行長(zhǎng)濃）負(fù)責(zé)制；償（2）貸款呀人各級(jí)機(jī)構(gòu)弓應(yīng)當(dāng)建立主室任和有關(guān)部資門負(fù)責(zé)人參辰加的貸款審鼻查委員會(huì)，頁負(fù)責(zé)貸款的構(gòu)審查；（3適）建立大額樓審貸分離制穗；（4）建勢(shì)立貸款分級(jí)太審批制；（帽5）建立和責(zé)健全信貸工練作崗位責(zé)任動(dòng)制；（6）鍵建立離崗審貢計(jì)制。濱52、對(duì)借驚款人的限制缺性規(guī)定獲對(duì)借款人的晴限制有：（所1）不得在國一個(gè)貸款人插同一轄區(qū)內(nèi)遍的兩個(gè)或兩符個(gè)以上同級(jí)重分支機(jī)構(gòu)取鉛得貸款。（喬2）不得向蓮貸款人提供羊虛假的或者集隱瞞重要事蹤實(shí)的資產(chǎn)負(fù)券債表、損益率表等。（3舌）不得用貸共款從事股本鳳權(quán)益性投資距，國家另有炊規(guī)定的除外飯。（4）不蓮得用貸款在思有價(jià)證券、柱期貨等方面殲從事投機(jī)經(jīng)撞營。（5）染除依法取得褲經(jīng)營房地產(chǎn)艦資格的借款蝴人以外，不夠得用貸款經(jīng)藝營房地產(chǎn)業(yè)岔務(wù)，依法取佛得經(jīng)營房地勉產(chǎn)資格的借明款人，不得充用貸款從事蕉房地產(chǎn)投機(jī)淺。（6）不尿得套取貸款分用于借貸牟比取非法收入叮。（7）不轉(zhuǎn)得違反國家醋外匯管理規(guī)音定使用外幣濟(jì)貸款。（8研）不得采取串欺詐手段騙企取貸款。天53、辦理株抵押登記的婚部門孔辦理抵押物爛登記的部門尖如下：（1盟）以無地上獸定著物的土妨地使用權(quán)抵猶押的，為核培發(fā)土地使用維權(quán)證書的土其地管理部門撤；（2）以鉤城市房地產(chǎn)老或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)瑞）、村企業(yè)攝的廠房等建浴筑物抵押的唯，為縣級(jí)以蘿上地方人民染政府規(guī)定的物部門；（3映）以林木抵苗押的，為縣特級(jí)以上林木問主管部門；友（4）以航鞏空器、船舶瓶、車輛抵押檢的，為運(yùn)輸惑工具登記部處門；（5）半以企業(yè)的設(shè)覽備和其他動(dòng)它產(chǎn)抵押的，懲為財(cái)產(chǎn)所在斬地的工商行己政部門；當(dāng)喉事人以其他嶼財(cái)產(chǎn)抵押的褲，可以自愿蕩辦理抵押物驅(qū)登記，抵押訓(xùn)合同自簽約俱之日起生效廳，登記部門臘為抵押人所賢在地的公證殊部門。辦理閱抵押物登記隨，應(yīng)當(dāng)向登追記部門提供輸下列文件或種者復(fù)印件：冶（1）主合配同和抵押合魄同；（2）淚抵押物的所祖有權(quán)或者使慧用權(quán)證書?？?4、貸款訓(xùn)項(xiàng)目評(píng)估保貸款項(xiàng)目評(píng)血估是對(duì)申請(qǐng)因銀行貸款的垮項(xiàng)目，在其肉可行性研究釀、設(shè)計(jì)任務(wù)察書或年度貸槳款計(jì)劃正式溝批復(fù)之前，襯貸款銀行對(duì)資項(xiàng)目建設(shè)的拘必要性、技豎術(shù)的合理性霸、財(cái)務(wù)效益雙和國民經(jīng)濟(jì)敏效益的可行搜性所進(jìn)行的兔論證分析評(píng)策價(jià)工作。聞55、貸款傾項(xiàng)目評(píng)估的救步驟和內(nèi)容橡步驟有：（們1）制訂計(jì)月劃；（2）榆搜集資料；槐（3）審查抄分析；（4蕩）編寫評(píng)估爪報(bào)告。對(duì)新烤項(xiàng)目的評(píng)估僑審查一般包技括以下內(nèi)容俘：（1）項(xiàng)填目概況分析導(dǎo)；（2）產(chǎn)憶品市場(chǎng)需求坐分析；（3尸）項(xiàng)目建設(shè)構(gòu)條件評(píng)估；晌（4）生產(chǎn)全條件評(píng)估；失（5）項(xiàng)目宴投資區(qū)域環(huán)效境評(píng)估；（借6）工藝技紹術(shù)評(píng)估；（借7）基礎(chǔ)財(cái)完務(wù)數(shù)據(jù)的測(cè)碑算評(píng)估與表波格編制；（絡(luò)8）財(cái)務(wù)效購益評(píng)估指標(biāo)顫的計(jì)算與分經(jīng)析；（9）辱國民經(jīng)濟(jì)評(píng)服估；（10范）銀行效益鳳與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估映；（11）誓社會(huì)效益評(píng)勁估；（12血）不確定性海分析；（1肆3）總結(jié)評(píng)暫估與決策建漂議。對(duì)于項(xiàng)寨目業(yè)主已經(jīng)尾研究的新建盤新貸項(xiàng)目，簡(jiǎn)除對(duì)貸款項(xiàng)知目的上述內(nèi)角容進(jìn)行評(píng)審葉外，還對(duì)項(xiàng)仁目業(yè)主的資偉信狀況，企斧業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的喪政治業(yè)務(wù)素刷質(zhì)、管理水饑平和經(jīng)營能槍力進(jìn)行評(píng)估揉審查。父56、流動(dòng)盤比例的計(jì)算賞公式和分析性流動(dòng)比例是垂指流動(dòng)資產(chǎn)暮與流動(dòng)負(fù)債翼的比率。一棍般情況下，端流動(dòng)比率越望高，反映企諷業(yè)短期償債畝能力越強(qiáng)，棕債權(quán)人的權(quán)欄益越有保證哲。但是，流距動(dòng)比率也不籍能過高，過珠高則表明企講業(yè)流動(dòng)資金豈占用過多，拖會(huì)影響資金逃的使用效率授和企業(yè)的盈駛利能力。因叉此，按照國踏際公認(rèn)比例圈，一般為2笛：1最佳。捎57、對(duì)借謊款人的信用東分析內(nèi)容雁對(duì)借款人的斗信用分析包婚括：（1）筒借款品格。皂即分析借款炎人是否有清沈償債務(wù)的意胞愿，是否有標(biāo)良好的經(jīng)營雖記錄；（2棟）借款人能塊力。重點(diǎn)分腿析借款人的蹲還款能力；合（3）借款斑人資本。分貝析借款人資紋本金質(zhì)量及陳雄厚程度；躬（4）借款怒人擔(dān)保。分墊析擔(dān)保對(duì)貸社款債權(quán)的保唯證程度；（墾5）借款人栽經(jīng)營環(huán)境。踐58、確定彩貸款期限的你規(guī)定殘貸款期限根撈據(jù)借款人的囑生產(chǎn)經(jīng)營周像期，還款能柏力和貸款人越的資金供給醬能力由借貸賽雙方共同商載議后確定，駕并在借款合呈同中載明。顯自營貸款期喬限最長(zhǎng)一般醉不得超過1肉0年，超過院10年應(yīng)當(dāng)鄰報(bào)中國人民嘩銀行備案。恩票據(jù)貼現(xiàn)期窯限最長(zhǎng)不得精超過6個(gè)月疑，貼現(xiàn)期限昌為貼現(xiàn)之日鉗起到票據(jù)貼栗現(xiàn)到期日。飄59、對(duì)貸鹿款展期的期阻限和利率規(guī)會(huì)定贊短期貸款展健期不得超過軌原貸款期限隊(duì)；中期貸款殲展期不得超泊過原貸款期駕限的一半；斜長(zhǎng)期貸款展盆期最長(zhǎng)不得煌超過3年。良中國人民銀涌行另有規(guī)定盯的除外。虛貸款展期期或限加上原期靠限達(dá)到新的和利率期限檔緩次時(shí)，從展賤期之日起，取貸款利息按埋新的期限檔悲次利率計(jì)收吵；未達(dá)到新松的利率期限昌檔次的仍執(zhí)譽(yù)行合同利率撫。超60、客戶面提前歸還貸殖款的利息計(jì)煙算謊經(jīng)農(nóng)村信用鑼社同意，客茂戶可以提前王歸還貸款。篩提前歸還貸惕款，應(yīng)當(dāng)按燭實(shí)際借款的斗時(shí)間計(jì)收利幕息；如合同煎另有約定，犬可以按照約剃定要求客戶零支付違約賠某償金。憶61、農(nóng)戶絹小額信用貸哈款及管理辦吐法漏農(nóng)戶小額信鍬用貸款是指毯信用社基于屠農(nóng)戶信譽(yù)，射在核定的額仿度和期限內(nèi)饒向農(nóng)戶發(fā)放需的不需擔(dān)保權(quán)、抵押的貸技款。闖農(nóng)戶小額信掙用貸款采取謀“蘿一次核定、究隨用隨貸、期余額控制、候周轉(zhuǎn)使用辜”夫的管理辦法會(huì)。曉62、農(nóng)戶冶小額信用貸修款客戶應(yīng)具巾備的條件止農(nóng)戶小額信象用貸款客戶咱應(yīng)具備以下臺(tái)條件：（1歉）居住在信嘆用社的營業(yè)狂區(qū)域之內(nèi)；靜（2）具有懸完全民事行歉為能力，資緞信良好；（枝3）從事土壺地耕作或者轎其他符合國云家產(chǎn)業(yè)政策勤的生產(chǎn)經(jīng)營筋活動(dòng)，并有筍合法、可靠潮的經(jīng)濟(jì)來源舌；（4）具純備清償貸款嬸本息的能力片。栗63、農(nóng)戶賀聯(lián)保貸款及卷基本條件沫是指沒有直眨系親屬關(guān)系拐的農(nóng)戶在自嫂愿基礎(chǔ)上組犁成聯(lián)保小組公，由信用社重向聯(lián)保小組午成員發(fā)放一狗定額度的貸示款。曬農(nóng)戶聯(lián)保貸疊款應(yīng)具備的領(lǐng)基本條件：玩91）農(nóng)戶母在生產(chǎn)經(jīng)營后中需要生產(chǎn)絞資金；（2顆）具有完全誓民事行為能恒力；（3）月遵守農(nóng)戶聯(lián)逮保貸款的聯(lián)挑保協(xié)；（4城）從事符合幣國家政策規(guī)汗定的經(jīng)營活魔動(dòng)；（5）縱借款人在得擴(kuò)到貸款前，純應(yīng)在信用社窗存入借款金哨額5%的活玩期存款。屆64、農(nóng)戶孩聯(lián)保貸款的徑對(duì)象、原則對(duì)農(nóng)戶聯(lián)保貸咐款的對(duì)象是登由居住在信貓用社營業(yè)轄肌區(qū)內(nèi)有借款鐮需求的5頌——呀10戶借款懇人自愿組成頓。農(nóng)戶聯(lián)保遲貸款的基本厚原則是：總“鑰多戶聯(lián)保、樓按期存款、誤分期還款潔”循。亞65、農(nóng)戶檔如何申請(qǐng)農(nóng)俗戶小額信用碼貸款？如何納申請(qǐng)使用聯(lián)當(dāng)保貸款？厭已經(jīng)持有信崗用社頒發(fā)的翼“艙貸款證則”絞的農(nóng)戶需要堤小額信用貸賭款時(shí)，可以臨持尤“脊貸款證也”銀及有效身份糟證件，直接斷到信用社營獨(dú)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理諒限額以內(nèi)的昌貸款，無需繞再層層辦理同審批手續(xù)。取由于農(nóng)戶小循額信用貸款獵采取世“靈一次核定、段隨用隨貸、遵余額控制、賄周轉(zhuǎn)使用琴”峽的管理辦法報(bào)，因此只要千不超出坦“牧貸款證談”抵上核定的貸返款限額，農(nóng)稠戶需要貸款未可隨時(shí)到信腹用社辦理，都而且貸款還禍了以后還可共以繼續(xù)再貸贏，周轉(zhuǎn)使用破。對(duì)沒有團(tuán)“皆貸款證投”音的農(nóng)戶，應(yīng)傘當(dāng)先向信用射社提出使用餅小額信用貸卻款的申請(qǐng)，親信用社在接蓬到農(nóng)戶的申喉請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)撿先組織對(duì)該禿農(nóng)戶的信用勝等級(jí)進(jìn)行評(píng)攻定，并根據(jù)茫評(píng)定的信用雨等級(jí)，核定怠相應(yīng)數(shù)額的斃信用貸款限也額，并頒布蒼“偽貸款證衣”戒，農(nóng)戶憑此傭“域貸款證完”鑒，可以直接棕到信用社營誰業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理興貸款。以后臭該農(nóng)戶再需阻要小額信用攔貸款時(shí)，只鍋要持證直接銅到信用社營誕業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理增即可。一般拖來講，凡是目農(nóng)戶較大額吳度的生產(chǎn)和豆經(jīng)營貸款，哈生產(chǎn)有保障誦、產(chǎn)品有市蜂場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)可桃控制的，都撞可以采取農(nóng)各戶聯(lián)保的方歉式。申請(qǐng)辦通理聯(lián)保貸款旱，必須由3凳至5戶農(nóng)戶情自愿組成聯(lián)究保小組。聯(lián)榨保小組的農(nóng)震戶之間承擔(dān)交連帶還款責(zé)效任，在其中戰(zhàn)某一個(gè)成員怎無法歸還其雀貸款時(shí)，其隨他成員有責(zé)歪任代為償還才。農(nóng)戶聯(lián)保沾貸款可以一捧次授信、周優(yōu)轉(zhuǎn)使用，也歡可采取逐筆排核貸的辦法則。懷66、抵債抓資產(chǎn)接收及戲處置的操作選程序嬸（1）抵債輕資產(chǎn)接收的殼程序：盒①充抵債資產(chǎn)接北收前的調(diào)查滔：信貸人員料收對(duì)低債對(duì)僵象進(jìn)行調(diào)查辛，收集其經(jīng)鐮營、財(cái)務(wù)、預(yù)財(cái)產(chǎn)情況，由原借款人結(jié)毅欠本息情況妄，初步了解走抵債方的意校向，預(yù)測(cè)擬同抵物的價(jià)值隸和變現(xiàn)能力胖，形成書面勻調(diào)查報(bào)告，房提交信用社絮理事會(huì)討論謠；好②厭理事會(huì)形成詠書面決議后速，由信用社優(yōu)貸委會(huì)主任盾組織信貸人海員進(jìn)行復(fù)查且，一是與借林款人、抵押侄或擔(dān)保人談愛判，并由其淘出具抵債承慧諾書，抵債可物屬共同財(cái)黎產(chǎn)的須經(jīng)財(cái)桿產(chǎn)共有人同小意并簽名認(rèn)狼可；二是進(jìn)刑行抵債物現(xiàn)甚場(chǎng)勘驗(yàn)，對(duì)譽(yù)動(dòng)產(chǎn)抵債物速審查其新舊故程度，并詳存細(xì)登錄抵債悼物清單；對(duì)刷不動(dòng)產(chǎn)抵債麥物要現(xiàn)場(chǎng)測(cè)華繪平面示意尸圖，標(biāo)明所軋?jiān)谖恢谩⒔Y(jié)叫構(gòu)及質(zhì)量狀肢況等；對(duì)無技形資產(chǎn)抵債舟的要審查其量所有權(quán)的歸此屬和是否能勁夠進(jìn)行合法障的有償轉(zhuǎn)讓畝，前述工作申須取得對(duì)方貓簽字認(rèn)可的數(shù)書面文件，伴并作為抵債濃協(xié)議的附件包；三是委托敲雙方認(rèn)可的病評(píng)估機(jī)關(guān)對(duì)敞抵債物進(jìn)行紗評(píng)估，簽訂毒抵債意向協(xié)橋議；四是填達(dá)制抵債資產(chǎn)帽責(zé)任卡，明丑確調(diào)查、審個(gè)批、入賬審瓣核等相關(guān)人條員對(duì)接收抵誰債資產(chǎn)可能秋形成風(fēng)險(xiǎn)的玻責(zé)任；桃③爸填制抵債資贈(zèng)產(chǎn)審批表連監(jiān)同此前已獲嘉取的材料一臉并上報(bào)審批難，批準(zhǔn)后由惡信用社指定樓人員辦理產(chǎn)含權(quán)手續(xù)，通誰知會(huì)計(jì)部門唇入賬并登記堤抵債資產(chǎn)登蜻記（簿）卡盆；摔④桂通過司法途脫徑取得抵債喉資產(chǎn)的必須吳嚴(yán)格按法律蓄文書規(guī)定要紫求處理，但扁相關(guān)材料需糠上報(bào)上級(jí)主陶管部門備案壤。（2）抵奶債資產(chǎn)的處傻置：滲①悟委托拍賣的泳抵債資產(chǎn)，贈(zèng)拍賣前信用便社必須征得父接收抵債資工產(chǎn)的批準(zhǔn)機(jī)兩構(gòu)同意，并銳經(jīng)有權(quán)定價(jià)粥的中介機(jī)構(gòu)皂確定拍賣抵濱債資產(chǎn)的起旨折價(jià)。貸②桐信用社自行鼓處置抵債資陜產(chǎn)的，首先秀經(jīng)本社職代厭會(huì)討論，信蔑用社貸委會(huì)趣研究并報(bào)批蛋準(zhǔn)接收抵債浩資產(chǎn)的審批掀機(jī)構(gòu)同意，剖按有權(quán)機(jī)構(gòu)糠評(píng)估價(jià)處置咱抵債物。無索論是委托拍倘賣還是自行植處置抵債資擋產(chǎn)，都須取各得批準(zhǔn)接收脆機(jī)構(gòu)準(zhǔn)予處緩置的批復(fù)和舊權(quán)威中介機(jī)拼構(gòu)的評(píng)估文考書后方可實(shí)瓜施。隔③溪處置抵債資溉產(chǎn)報(bào)批材料荒要求：申請(qǐng)剝處置抵債資求產(chǎn)的報(bào)告，泥其中需附件挺：一是信用杜社職代會(huì)經(jīng)刺職工代表簽欣名的會(huì)議紀(jì)仰錄；二是信搜用社貸委會(huì)孕意見書；處眾置抵債資產(chǎn)斷審批表；接章收抵債資產(chǎn)饞的協(xié)議或法汁院的有關(guān)判澆決、裁定或扒調(diào)解書；有雨權(quán)部門批準(zhǔn)趟接收抵債資慨產(chǎn)的文書及基抵債資產(chǎn)入界賬憑證；擬旦處置抵債資娛產(chǎn)清單、登奔記卡；抵債沫資產(chǎn)處置意愧向書（包括箱認(rèn)購抵債物己方的資料）孫；其他有關(guān)侍證明材料。張④浪信用社報(bào)批域自行處置抵桂債資產(chǎn)，認(rèn)屠購方在處置走日不能一次唱付清購物款蘋的，由其將姑欠款立據(jù)貸孟款支會(huì)購物努款，對(duì)貸款何金額超過信施用貸款規(guī)定緞?lì)~度的，借醒款方還需向財(cái)信用社提供榴擔(dān)?；虻盅簻I作為還款保死證。熄67、抵債獸資產(chǎn)及其管鏟理原則饒抵債資產(chǎn)是宮指在借款人供確實(shí)不能以四現(xiàn)金方式償悅還信用社貸快款本息的前賓提下，信用耕社通過合法獵途徑取得的鈔用于抵償貸篩款本金和利毯息的借款人促、擔(dān)保人或晉第三人的合常法有效的資哨產(chǎn)。抵債資隊(duì)產(chǎn)管理按照朋合法取得、頂妥善保管、握及時(shí)變現(xiàn)、份正確核算、皂確保農(nóng)村信瞇用社利益為狹原則。飄68、接受灶抵債資產(chǎn)的基前提條件汽接受抵債資挪產(chǎn)的前提條棄件有：（1菠）借款人、丟擔(dān)保人因資和不抵債或其炸他原因關(guān)停戰(zhàn)倒閉或被宣竊告破產(chǎn)，經(jīng)蔥合法清算后賊，信用社依沖法取得抵債擁資產(chǎn)；（2湊）信用社通呈過訴訟或仲反裁渠道主張抖債權(quán)，經(jīng)法項(xiàng)院判決、裁撇定、調(diào)解或委仲裁機(jī)構(gòu)裁拜決，取得抵冒債資產(chǎn)；（慘3）抵押、仰質(zhì)押貸款到成期，借款人編和擔(dān)保人無由法以貨幣資居金足額償還外貸款本息，謹(jǐn)?shù)盅何?、質(zhì)秋押物折價(jià)又醫(yī)不能及時(shí)變物現(xiàn)，經(jīng)與抵谷押人或質(zhì)押卷人協(xié)商，以打抵押物或質(zhì)伸物抵償信用捧社貸款本息瘦；（4）借沉款人和擔(dān)保維人經(jīng)營發(fā)生諷嚴(yán)懲困難或鄉(xiāng)瀕臨倒閉，橡確實(shí)無法以錘貨幣資金清癥償貸款本息鈔，信用社與趨借款人或擔(dān)枕保人協(xié)商，悔簽訂以資抵所債協(xié)議，取倦得抵債資產(chǎn)界的所有權(quán)。步69、質(zhì)押桐與抵押的不子同之處職抵押與質(zhì)押怠的區(qū)別主要擋有：（1）護(hù)擔(dān)保物的占苗有權(quán)是否發(fā)臉生轉(zhuǎn)移不同胡。占有是對(duì)檢物的實(shí)際掌腿握和控制，瘋是物權(quán)的一說項(xiàng)基本職能孫。質(zhì)押是轉(zhuǎn)沖移質(zhì)物占有只權(quán)的一種擔(dān)悶保方式，質(zhì)燒權(quán)人與出質(zhì)麥人訂立的質(zhì)羨押合同一旦雁成立，出質(zhì)搶人就要將質(zhì)天物移交給質(zhì)謙權(quán)人占有。靜出質(zhì)人擁有困質(zhì)物所有權(quán)希，但不直接末控制質(zhì)物，寄而質(zhì)權(quán)人取凍得質(zhì)物占有賴權(quán)，卻不享遣有質(zhì)物的所程有權(quán)，這是翻質(zhì)押最明顯場(chǎng)的特征，也柜是質(zhì)押與抵閥押最重要的虹區(qū)別。在抵序押擔(dān)保中，派抵押物占有派并不發(fā)生轉(zhuǎn)病移，抵押人掉仍占有抵押欠物，而抵押徐權(quán)人對(duì)抵押添物既不享有卡所有權(quán)，也忌不享有占有嬌權(quán)。（2）胸?fù)?dān)保物的種濫類不同。在予抵押擔(dān)保中底，抵押物可單以為不動(dòng)產(chǎn)捏，包括抵押理的所有的房箏屋和地上定撫著物，也可中以為權(quán)利或斜動(dòng)產(chǎn)，如土彈地使用權(quán)和碑機(jī)器、交通凱運(yùn)輸工具及奪其他財(cái)產(chǎn)。淘在質(zhì)物擔(dān)保餅中，質(zhì)物一伶般具有簡(jiǎn)便徐、易于移動(dòng)侮空間位置和館便于保管的銀特點(diǎn)，質(zhì)押?jiǎn)柕臉?biāo)的可以唯是動(dòng)產(chǎn)，也唉可以是權(quán)利桿；但不動(dòng)產(chǎn)咐不能成為質(zhì)煌物。（3）惰合同生效的火時(shí)間不同。凳質(zhì)押合同一薪般從質(zhì)物交無給質(zhì)權(quán)人占饅有時(shí)生效；對(duì)在權(quán)利質(zhì)押怖中，如以匯缺票、本票、忽支票、債券術(shù)、提單、存?zhèn)顔蔚葌鶛?quán)艦出質(zhì)的，合正同從權(quán)利憑束證交付質(zhì)權(quán)宵人占有之日驟起生效；如死以股票、股款份、商標(biāo)專躁用權(quán)、專利蓮權(quán)和著作權(quán)傻等財(cái)產(chǎn)權(quán)出繡質(zhì)的，質(zhì)押掠合同自出質(zhì)分登記之日起攔生效。在抵峽押合同中，淘以不動(dòng)產(chǎn)以紋及大部分動(dòng)誼產(chǎn)作為抵押確物時(shí)，都必顯須到有關(guān)部湯門依法辦理陸登記手續(xù)，錦抵押合同自掙登記之日起梅生效。（4梨）能否重復(fù)新設(shè)置擔(dān)保權(quán)膠不同。在抵詠押擔(dān)保中，笨抵押人可以逢就一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)論向兩個(gè)以上趟的債權(quán)人進(jìn)展行抵押，也魯就是說，在壩同一財(cái)產(chǎn)上柏可以設(shè)置兩重個(gè)以上抵押彼權(quán)，即抵押忽權(quán)重復(fù)設(shè)置睜。在質(zhì)押擔(dān)誤保中，由于婦質(zhì)押合同是償從質(zhì)物移交儉給質(zhì)權(quán)人占病有之日起生教效，因此不歌可能存在就驕同一質(zhì)物重貴復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)亞的現(xiàn)象。蓮70、保證娃方式和保證螞擔(dān)保的范圍啦保證方式有騙一般保證和砍連帶責(zé)任的太保證。保證辜擔(dān)保的范圍滑包括主債權(quán)羨及利息、違貝約金、損害矩賠償金和實(shí)遣現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)躬用。保證合收同另有約定疤的，按照約套定。那71、不可留以作為保證坡人的單位掘不可以作為醫(yī)保證人的有遠(yuǎn)：國家機(jī)關(guān)襪、學(xué)校、幼客兒園、醫(yī)院?jiǎn)痰纫怨鏋辇X目的的事業(yè)鎖單位、社會(huì)反團(tuán)體不可以痕作保證人，木企業(yè)法人的脾分支機(jī)構(gòu)（兆有法人書面瞧授權(quán)的，可宏以在授權(quán)范墊圍內(nèi)提供保疑證）、職能伐部門不得為項(xiàng)保證人?？?2、一般弄保證和一般窄保證的保證繭人責(zé)任承擔(dān)村一般保證是洗指保證人公充對(duì)債務(wù)人不離履行債務(wù)負(fù)臨補(bǔ)充責(zé)任的涼保證?！稉?dān)蛙保法》規(guī)定炭：艙“咳當(dāng)事人在保無證合同中約鞭定，債務(wù)人蛋不能履行債摸務(wù)時(shí)，由保蛛證人承擔(dān)保歷證責(zé)任的，派為一般保證遲。而”“徐一般保證的拐保證人在主員合同糾紛未幟經(jīng)審判或者稍仲裁，并就煎主債務(wù)人財(cái)拿產(chǎn)依法強(qiáng)制蛾招待仍不能翼履行債務(wù)前調(diào)，對(duì)債權(quán)人民可以拒絕承掠擔(dān)保證責(zé)任偷。傷”鉗73、連帶腳責(zé)任保證及博其保證責(zé)任顯的承擔(dān)搖連帶責(zé)任保絮證是指保證衛(wèi)人在債務(wù)人尊不履行債務(wù)胸時(shí)與債務(wù)人秀負(fù)連帶責(zé)任乓的保證。醫(yī)“許當(dāng)事人在保關(guān)證合同中約鐘定保證人與羽債務(wù)人對(duì)債桶務(wù)承擔(dān)連帶爺責(zé)任的，為鮮連帶責(zé)任保味證。想”“居連帶責(zé)任保朱證的債務(wù)人熔在主合同規(guī)滅定的債務(wù)履化行期限屆滿扭沒有履行債嫁務(wù)的，債權(quán)贏人可以要求爆債務(wù)人履行嗎債務(wù)，也可讓以要求保證因人在其保證濕范圍內(nèi)承擔(dān)泉保證責(zé)任?？纭闭?4、不具瞇有法人資格糊的企業(yè)法人總分支機(jī)構(gòu)作寬為保證人的梢保證責(zé)任承沿?fù)?dān)酬最高人民法翻院1998宋年3月24濫日法（研）捎復(fù)[199愁8]17號(hào)善《關(guān)于不具松備法人資格賓的企業(yè)分支橫機(jī)構(gòu)作為經(jīng)輛濟(jì)合同一方掌當(dāng)事人的保攔證人，其保壇證合同是否狂有效及發(fā)生憂糾紛時(shí)應(yīng)如往何處理問題禿的批復(fù)》指際出：（1）邁經(jīng)濟(jì)合同的伏保證人應(yīng)當(dāng)齡是具有代為揪履行或者代艙償能力的公屑民、企業(yè)法經(jīng)人以及其他鍬經(jīng)濟(jì)組織。喜企業(yè)法人的距分支機(jī)構(gòu)如諒不具備法人撥資格，又無療代為履行或酒者代償能力數(shù)而作為經(jīng)濟(jì)糧合同一方當(dāng)科事人的保證時(shí)人的，該保祥證合同應(yīng)確江認(rèn)為無效。迫（2）根據(jù)腥《民法通則伏》第六十一知條的規(guī)定，痰如因保證人橫的無效保證截行為造成經(jīng)剖濟(jì)合同債權(quán)抹人經(jīng)濟(jì)損失肥的，保證人淺也應(yīng)承擔(dān)相匹應(yīng)的賠償責(zé)眠任。（3）語企業(yè)法人的蛾分支機(jī)構(gòu)如屑無代為履行嬸或者代償能骨力，在有關(guān)測(cè)保證責(zé)任的素訴訟中應(yīng)將蛋該企業(yè)法人伯列為訴訟當(dāng)悠事人，并承竿擔(dān)保證人所太應(yīng)承擔(dān)的民裙事責(zé)任。戚75、保證岸人與債權(quán)人免未約定保證徹期間的保證芽人承擔(dān)保證惹責(zé)任期限敵一般保證的資保證人與債稍權(quán)人未約定帥保證期間的松，保證期間血為主債務(wù)履痛行期屆滿之貨日起6個(gè)月娃。在合同約幼定的保證期焦間和前款規(guī)海定的保證期原間，債權(quán)人也未對(duì)債務(wù)人霜提起訴訟或牛者申請(qǐng)仲裁慕的，保證人采免除保證責(zé)上任；債權(quán)人葡已提起訴訟茅或者申請(qǐng)仲擱裁的，保證概期間適用訴長(zhǎng)訟時(shí)效中斷譜的規(guī)定。連委帶責(zé)任保證山的保證人與征債權(quán)人未約耽定保證期間幕的，債權(quán)人起有權(quán)自主債教務(wù)履行期屆護(hù)滿之日起6霉個(gè)月內(nèi)要求沒保證人承擔(dān)裹保證責(zé)任。龍?jiān)诤贤s定驚的保證期間露和前款規(guī)定貸的保證期間執(zhí)，債權(quán)人未拉要求保證人連承擔(dān)保證責(zé)麥任的，保證變?nèi)嗣獬ＷC俱責(zé)任。牧76、同債壽務(wù)有兩個(gè)以衣上保證人的揪保證責(zé)任承述擔(dān)壤同一債務(wù)有價(jià)兩個(gè)以上保志證人的，保克證人應(yīng)當(dāng)按樓照保證合同止約定的保證謠份額，承擔(dān)孩保證責(zé)任。歡沒有約定保妖證份額的，荒保證人承擔(dān)碗連帶責(zé)任，載債權(quán)人可以呢要求其中任龜何一個(gè)保證撐人承擔(dān)全部見保證責(zé)任，慌保證人都負(fù)傾有擔(dān)保全部怎債權(quán)實(shí)現(xiàn)的態(tài)義務(wù)。已經(jīng)覆承擔(dān)保證責(zé)皆任的保證人奔，有權(quán)向債具務(wù)人追償或驗(yàn)者要求承擔(dān)披連帶責(zé)任的旺其他保證人廉清償其應(yīng)承據(jù)擔(dān)的份額。壯77、抵押裝貸款、質(zhì)押山貸款揉抵押貸款是砌指借款人或鏡第三人不轉(zhuǎn)佛移一定財(cái)產(chǎn)朗的占有，將白該財(cái)產(chǎn)作為肯貸款債權(quán)擔(dān)祝保的貸款。啟質(zhì)押貸款是狡指?jìng)鶆?wù)人或雨第三人將其峽自有的動(dòng)產(chǎn)書或權(quán)利交由禍債權(quán)人占有玩，以該質(zhì)押她物為貸款債雕權(quán)作擔(dān)保，畫在債務(wù)人不梅履行債務(wù)時(shí)握，債權(quán)人有呈權(quán)依法以該您動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利娛折價(jià)或拍賣咱、變款優(yōu)先貧受償?shù)囊环N叫貸款形式。吉78、抵押擴(kuò)物的占管和箏處分方式鈴抵押物的占攜管有抵押人控占管和抵押完權(quán)人占管兩赴種方式。抵扇押物的處分構(gòu)有拍賣、轉(zhuǎn)壤讓和兌現(xiàn)三努種方式。投79、抵押繼期間對(duì)抵押炕人轉(zhuǎn)讓已辦轎理登記的抵句押物的限制朝抵押人轉(zhuǎn)讓涂已辦理登記喪的抵押物的任，應(yīng)當(dāng)通知薪抵押權(quán)人并網(wǎng)告知受讓人惕轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)碰抵押的情況哪。抵押人未隸通知抵押權(quán)怨人或未告知鋒受讓人的，飛轉(zhuǎn)讓行為無番效，即轉(zhuǎn)讓炸不成立，抵棟押人有權(quán)追臭回抵押物，武因轉(zhuǎn)讓行為企造成的損失古由抵押人承奧擔(dān)。個(gè)80、不可當(dāng)以作為抵押脅的財(cái)產(chǎn)和下列財(cái)產(chǎn)不展得抵押：（水1）土地所伐有權(quán)；（2管）耕地、宅艱基地、自留撓地、自留山藝等集體所有末土地的使用紹權(quán)，但《擔(dān)耳保法》第3標(biāo)4條第5項(xiàng)漢、第36條御第3款規(guī)定鋒的除外；（馬3）學(xué)校、網(wǎng)幼兒園、醫(yī)洪院等以公益雕為目的的事罰業(yè)單位，社套會(huì)團(tuán)體的教誰育設(shè)施、醫(yī)設(shè)療衛(wèi)生設(shè)施糖和其他社會(huì)雨公益設(shè)施；猶（4）所有袍權(quán)不明、使裙用權(quán)不明或卡者有爭(zhēng)議的嘉財(cái)產(chǎn)；（5鉗）依法被查錘封、扣押、麻監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)窩；（6）依四法不得抵押飄的其他財(cái)產(chǎn)況。好81、抵押死物處分所得付價(jià)款的分配基順序君處分抵押物閥所得價(jià)款，縮依下列順序問分配：（1妻）支付處分兩抵押物的費(fèi)單用；（2）烏扣除抵押物隔應(yīng)繳納的稅旨款；（3）謎償還抵押權(quán)畝人債權(quán)本息竟及支付違約谷金；（4）當(dāng)賠償由于債估務(wù)人違反合鵲同而對(duì)抵押秩權(quán)人造成的潑損害；（5補(bǔ)）剩余金額予交還抵押人屑。處分抵押潮物所得價(jià)款鞭不足以支付稀債務(wù)和違約虹金、賠償金她時(shí)，抵押權(quán)站人有權(quán)向債歐務(wù)人追索不哭足部分。窩82、權(quán)利廟質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)謹(jǐn)質(zhì)押倡權(quán)利質(zhì)押指后以可以轉(zhuǎn)讓娘的權(quán)利為標(biāo)費(fèi)的物的質(zhì)權(quán)茂。不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押指受債務(wù)人或者等第三人把其震動(dòng)產(chǎn)移交債閃權(quán)人占有，前交該動(dòng)產(chǎn)作敬為債權(quán)的擔(dān)忌保，債務(wù)人紐不履行債務(wù)刃時(shí)，債權(quán)人曲有權(quán)依法以艘該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)飽或者以拍賣殘、變賣該動(dòng)夸產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)瓶先受償?shù)姆◥勐尚袨?。?3、代位啟權(quán)及其行使屠時(shí)注意問題阿代位權(quán)是指查因債務(wù)人怠橋于行使其到醋期債權(quán)，對(duì)孫債權(quán)人造成壤損害，債權(quán)向人向人民法鑼院請(qǐng)求以自少己的名義代扮位行使債務(wù)禿人債權(quán)和權(quán)生利。農(nóng)村信故用社在行使躍代位權(quán)時(shí)應(yīng)倡注意以下幾餓個(gè)問題：（訊1）債權(quán)人燒是否有怠于凝行使的到期橋債權(quán)；（2勁）該債權(quán)是閑否專屬于債捏務(wù)人，如該濫債權(quán)專屬于乓債務(wù)人則無侄法行使代位墊權(quán)；（3）乏代位權(quán)的行脆使范圍以債協(xié)權(quán)人的債權(quán)膛為限。所84、貸后量檢查的內(nèi)容貸貸后檢查的鞭內(nèi)容有：（咬1）客戶及丹其擔(dān)保人生莖產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)膏務(wù)狀況是否晌正常，主要裙產(chǎn)品的市場(chǎng)埋變化是否影巡響產(chǎn)品的銷鄰售和經(jīng)營效放益；（2）靜了解掌握客縮戶及其擔(dān)保負(fù)人的資產(chǎn)、秒機(jī)構(gòu)、體制擦及高層管理夢(mèng)人事變化等淺重大事項(xiàng)，必分析這些變淋化是否影響揮客戶償債能薪力；（3）簡(jiǎn)檢查抵（質(zhì)下）押物的完搜整性和安全億性。抵押物辛的價(jià)值是否貫受到損失，探抵押權(quán)是否灑受到侵害，借質(zhì)押物的保秩管是否符合警規(guī)定；（4鳳）檢查固定紅資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)怨目進(jìn)展情況辯。項(xiàng)目資金皮是否按期到責(zé)位，項(xiàng)目貸巡款資金是否莊被擠占挪用薦，是否按招鋸?fù)稑?biāo)規(guī)定進(jìn)情行，項(xiàng)目工冊(cè)程進(jìn)展是否婆正常，項(xiàng)目戴是否能按期弄竣工，項(xiàng)目忌竣工投產(chǎn)能拐否達(dá)產(chǎn)等。斑客戶部門在交檢查過程中謠，如發(fā)現(xiàn)影故響信貸安全退的重大事項(xiàng)迅，應(yīng)立即采爆取防范和化匹解措施，同揮時(shí)報(bào)告經(jīng)營郵主責(zé)任人或銹逐級(jí)報(bào)有權(quán)叉審批社。檢王查中發(fā)現(xiàn)的禾客戶重大變子化要及時(shí)錄便入信貸業(yè)務(wù)潤信息管理系僚統(tǒng)。蘇85、貸款要風(fēng)險(xiǎn)誓由于多種不榆確定性因素瓜的影響，使邀金融企業(yè)貸贈(zèng)款不能有效籮增值和安全零歸流，從而戀蒙受損失的杏可能稱之為統(tǒng)貸款風(fēng)險(xiǎn)。豐86、貸款壤風(fēng)險(xiǎn)分類法詳?shù)馁J款分類嘉及其實(shí)施前犯農(nóng)村信用社貫不良貸款分士類。拉貸款風(fēng)險(xiǎn)分頃類法把貸款走分為正常、叼關(guān)注、次級(jí)議、可疑、損匹失等五類。糕貸款風(fēng)險(xiǎn)分炒類法實(shí)施前瞞農(nóng)村信用社毒不良貸款分業(yè)為逾期貸款域、呆滯貸款逐、呆賬貸款孕三類。褲87、逾期嗓貸款、呆滯忘貸款、呆賬橡貸款評(píng)逾期貸款：沾指借款合同妖約定到期（遮含展期后到慰期）不能歸吵還的貸款（艦不含呆滯貸肯款和呆賬貸威款）。佩呆滯貸款：服指按財(cái)政部箱有關(guān)規(guī)定，厘逾期（含展憶期后到期）蔽90天（不井含90天）盾以上仍不能泊歸還的貸款趕。煤呆賬貸款：曠系指按借款系人的清償能庭力或法律規(guī)纏定，確認(rèn)已貢無法收回的已貸款。膏88、不良要貸款分賬管畢理的基本原恨則源不良貸款分差賬管理的基戶本原則：一慶是不改變法米人機(jī)構(gòu)和核祖算單位以及車隸屬關(guān)系的蜜原則。二是璃不改變不良朱貸款債權(quán)人劃的原則。三森是不改變不底良貸款形成粉的責(zé)任機(jī)構(gòu)稻和責(zé)任人的去原則。四是投先易后難、肉循序漸進(jìn)的烏原則。絞89、逾期習(xí)貸款真實(shí)性賽認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)姿逾期貸款真呈實(shí)性認(rèn)定標(biāo)己準(zhǔn)是：（1窗）逾期貸款功是指借款借儀據(jù)或借款合嘴同約定到期蜂未歸還的貸飯款（不包括讓呆滯、呆賬抖貸款）。（員2）貸款展交期后未到期正，不作為逾瀉期貸款。（瞎3）貸款到瞞期（含展期悶后到期）后利未歸還，但瘡?fù)瑫r(shí)滿足下幟列條件的，撞應(yīng)列為正常似貸款：借款飼人生產(chǎn)經(jīng)營厲活動(dòng)正常，才能按時(shí)支付輪利息；重新渣辦理了借款姥手續(xù)；貸款爹擔(dān)保有效；槐屬于周轉(zhuǎn)性縫貸款。曠90、呆滯缸貸款真實(shí)性聚認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)培呆滯貸款真玩實(shí)性認(rèn)定標(biāo)富準(zhǔn)是：（1歇）呆滯貸款缸是指逾期（載含展期后到半期）超過9韻0天（不含鮮90天）仍不未收回的貸誰款（不包括蹲呆賬貸款）漸。（2）貸續(xù)款雖未逾期撲或逾期不滿蔥90天，但倉生產(chǎn)經(jīng)營已筒終止或項(xiàng)目泄已停建的貸趙款，應(yīng)作為易呆滯貸款。難91、呆賬虎認(rèn)定的條件逮有哪些？仿符合下列條氧件之一，并聲取得相關(guān)證邀明材料的貸絡(luò)款，可作為葬呆賬貸款，鍋相關(guān)證明材網(wǎng)料可由政府舞、法院、公韻安、工商行拿政管理部門口、企業(yè)主管界部門、保險(xiǎn)灑企業(yè)等單位暈出具。（1姨）借款人和炒擔(dān)保人依法召宣告破產(chǎn)、對(duì)關(guān)閉、解散稅，并終止法淹人資格，信糟用社對(duì)借款紛人和擔(dān)保人很進(jìn)行追償后斬，未能收回怠的貸款；（肆2）借款人膛死亡，或者哄依照《中華固人民共和國編民法通則》嚇的規(guī)定宣告棚失蹤或者死錦亡，信用社脆依法對(duì)其財(cái)吧產(chǎn)或者遺產(chǎn)羽進(jìn)行清償，爺并對(duì)擔(dān)保人羞進(jìn)行追償后鴉，未能收回塵的貸款；（窩3）借款人殖遭受重大自遞然災(zāi)害或意蕩外事故，損臥失巨大且不甲能獲得保險(xiǎn)桶補(bǔ)償，確實(shí)仆無力償還的佛貸款，或者習(xí)保險(xiǎn)賠償清撫償后，確實(shí)柜無力償還的斤部分債務(wù)，漿信用社對(duì)其紫財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清蒸償和對(duì)擔(dān)保限人進(jìn)行追償團(tuán)后，未能收紀(jì)回的貸款；里（4）借款蕉人和擔(dān)保人鷹雖未依法宣銀告破產(chǎn)、關(guān)客閉、解散，歸但已完全停頃止經(jīng)營活動(dòng)壘，被縣（市芹、區(qū)）及縣競(jìng)以上工商行奧政管理部門錄依法注銷、勢(shì)吊銷營業(yè)執(zhí)茶照、終止法搬人資格，信迫用社對(duì)借款朝人和擔(dān)保人創(chuàng)進(jìn)行清償后裹，未能收回復(fù)的貸款；（綢5）借款人用觸犯刑律，蔽依法受到制殘裁，其財(cái)產(chǎn)可不足歸還所備借債務(wù)，又塊無其他債務(wù)壓承擔(dān)者，信垮用社經(jīng)追償搞后確實(shí)無法痰收回的貸款豐；（6）由原于借款人和懂擔(dān)保人不能酸償還到期債嚼務(wù)，信用社抓訴諸法律，栽經(jīng)法院對(duì)借循款人和擔(dān)保受人強(qiáng)制執(zhí)行渡，借款人和謝擔(dān)保人均無紫財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行瞎，法院裁定猛終結(jié)執(zhí)行后代，信用社仍哭無法收回的繞貸款；（7爭(zhēng)）助學(xué)貸款石逾期后，信兼用社在確定密的有效追索挖期內(nèi)，并依望法處置助學(xué)負(fù)貸款抵押物華（質(zhì)押物）撐和向擔(dān)保人扶追索連帶責(zé)序任后，仍無嶺法收回的貸研款；（8）閉由于上述7鬧種原因借款飛人不能償還柴到期債務(wù)，退信用社對(duì)依狠法取得的抵管債資產(chǎn)，按凡評(píng)估確認(rèn)的匹市場(chǎng)公允價(jià)巷值入賬后，限扣除抵債資鍬產(chǎn)接收費(fèi)用質(zhì)，小于貸款材本息的差額熄，經(jīng)追償后每仍無法收回蓄的貸款。北92、以改敞制為名，逃宴廢信用社債巖務(wù)的類型有講哪些？信貸伸制裁有哪些窯具體措施？灑（1）分立些型。（2）苗承包、租賃犯型。（3）喝資產(chǎn)重組型喪。（4）破鞋產(chǎn)型。（5翻）拍賣型。養(yǎng)（6）政府疏背債型。孤農(nóng)村信用社昨?qū)δ切┎粓?zhí)憶行合同、違擴(kuò)反財(cái)經(jīng)紀(jì)律怒和信貸制度繼、原則的企之業(yè)和個(gè)人，題根據(jù)問題的接性質(zhì)和程度美，采取信貸綿手段予以一添定的制裁。寄措施主要有算：（1）按除信貸制度規(guī)驟定加罰利息饞；（2）強(qiáng)雀制收回違約冷貸款本息；供（3）提前耀收回用途不龍正當(dāng)?shù)馁J款伍；（4）停拐止發(fā)放新貸貫款；（5）影追回已發(fā)放瘋的全部貸款董；（6）按沫合同規(guī)定處冊(cè)理抵押物；浙（7）其他煩臨時(shí)性制裁超措施?？?3、貸款違風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)匹制朝貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)限警機(jī)制是通朝過建立一系禮列的貸款監(jiān)默測(cè)制度，通病過對(duì)借款人冤各方面情況倦的觀察、記總錄和分析，援及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸酸款風(fēng)險(xiǎn)的信盼號(hào)，并迅速芽反饋到有關(guān)淚部門，盡快屑采取相應(yīng)的響補(bǔ)救措施，斬減少貸款風(fēng)巧險(xiǎn)造成的損鎮(zhèn)失。耳94、不良鼠貸款的監(jiān)測(cè)木內(nèi)容淹在貸款風(fēng)險(xiǎn)睜分類法實(shí)施仰前，不良貸毅款的監(jiān)測(cè)包煙括：（1）掀不良貸款的徹登記；（2縱）不良貸款閘的考核；（遍3）不良貸琴款的催收和繭呆賬貸款的澤沖銷。針95、農(nóng)村節(jié)信用社依法部收貸的法律績(jī)措施偶農(nóng)村信用社煌依法收貸的浮法律措施有濕：（1）催菌告；（2）并扣收；（3嗚）變更債務(wù)蠢人；（4）梳簽訂還款協(xié)聰議；（5）帆執(zhí)行擔(dān)保合酷同；（6）個(gè)申請(qǐng)變“降支付令蔑”錢；（7）提快起訴訟；（獎(jiǎng)8）申請(qǐng)借奮款人破產(chǎn)。托96、商業(yè)束匯票、商業(yè)弄承兌匯票、榨銀行承兌匯口票、商業(yè)匯曾票貼現(xiàn)男商業(yè)匯票是腰出票人簽發(fā)敢的，委托付美款人在付款灌日期無條件軟支付確定金鄙額給收款人傳或持票人的驢一種票據(jù)。令商業(yè)匯票按娛其承兌人的堡不同分為商蠻業(yè)承兌匯票瞧和銀行承兌咬匯票。商業(yè)旗承兌匯票是無指在購銷雙反方根據(jù)合法精的購銷合同酬發(fā)生商品交賞易，出現(xiàn)延佳期付款時(shí)，史由收款人開鴨出并經(jīng)過付述款承兌，或刷由付款人開些出并由付款淘人承兌的商穴業(yè)匯票。銀摧行承兌匯票亡是指在發(fā)生辨商品交易，笛出現(xiàn)延期付濤款時(shí)，交易辮雙方憑交易拔合同，由債任權(quán)人或債務(wù)咬人簽發(fā)，由湖債務(wù)人向開季戶銀行提出藝承兌申請(qǐng)，修經(jīng)銀行審查姿同意承兌的柴商業(yè)匯票。狹商業(yè)匯票貼貫現(xiàn)是指商業(yè)旬匯票的持票唯人，在匯票牽到期日前，壩為了取得資糧金而將票據(jù)熟轉(zhuǎn)讓給銀行柱的票據(jù)行為絕。隙97、委托眨貸款及特點(diǎn)壞委托貸款指暮由政府部門圈、企事業(yè)單茶位及個(gè)人等仰委托人提供桂資金，由貸替款人（即受停托人）根據(jù)北委托人確定頌的貸款對(duì)象綢、用途、金猴額、期限、升利率而代理斥發(fā)放，監(jiān)督枯委托人確定女的貸款對(duì)象拖、用途、金圾額、期限、那利率而代理屢發(fā)放，監(jiān)督答使用，并協(xié)承助收回的貸工款，其風(fēng)險(xiǎn)暖由委托人承蕉擔(dān)，貸款人曬（即受托人磁）收取手續(xù)妙費(fèi)，貸款人濾發(fā)放委托貸猾款不得代墊士資金。委托游貸款具有以芽下特點(diǎn)：(樹1)是委托硬貸款必須堅(jiān)奏持先存后貸傷。(2)是野委托貸款的帆風(fēng)險(xiǎn)由委托怨人承擔(dān)。(撇3)是受托句人（農(nóng)村信惕用社）以收固取手續(xù)費(fèi)為停目的。是受永托人（農(nóng)村鞠信用社）負(fù)醋責(zé)監(jiān)督借款雖單位用款。為98、如何炮辦理委托貸末款？槽農(nóng)村信用社救辦理委托貸漿款業(yè)務(wù)，必揭須由委托人溜向農(nóng)村信用鑒社提出申請(qǐng)壁，經(jīng)農(nóng)村信亞用社審查同閱意后，簽訂度《委托貸款精協(xié)議書》。撈根據(jù)協(xié)議書撲的規(guī)定，由達(dá)委托人將其皂資金存入委聾托存款賬戶封作為委托存慣款（該存款龜可以一次集模中存入也可諸分次交存）涂。農(nóng)村信用辦社在發(fā)放委序托貸款時(shí)，古應(yīng)根據(jù)委托陵人的《委托嗓貸款通知書邁》所指定借現(xiàn)款對(duì)象、用懼途、金額、拒利率和期限失，進(jìn)行認(rèn)真份審查，指定修的借款對(duì)象幫和用途要符松合國家的政室策和法令，齊并要有良好情的經(jīng)濟(jì)效益僑，委托貸款厲總額不得超單過委托存款建總額，其他梢要求必須與辯《委托貸款光協(xié)議書》相膚符。經(jīng)審查支相符后，農(nóng)揀村信用社應(yīng)打?qū)杩钊诉M(jìn)忘行貸前調(diào)查拌，認(rèn)為可行暢，即與借款登簽訂《委托傷貸款合同》肢，填寫借據(jù)瓦，辦妥轉(zhuǎn)賬多手續(xù)。貸款聰發(fā)放后農(nóng)村煩信用社要進(jìn)圍行檢查。含99、如何控辦理票據(jù)貼朗現(xiàn)貸款？脹票據(jù)貼現(xiàn)貸蟻款是指票據(jù)抗的持有人在催票據(jù)未到期列前為取得現(xiàn)提款，持未到勾期的承兌匯粗票，向農(nóng)村搬信用社提出角申請(qǐng)，并經(jīng)霧審查同意后盯，茅以指定票據(jù)蛙所有權(quán)有償蘆轉(zhuǎn)讓為前提筑發(fā)放的一種榨貸款?？少N包現(xiàn)的票據(jù)，占大致可分為駁銀行承兌匯穗票、商業(yè)承新兌匯票、商滋業(yè)期票、銀忠行票據(jù)（含立銀行本票和膀匯票）和政望府債券五種示。銀行對(duì)票龜據(jù)貼現(xiàn)審查鳳的要點(diǎn)：（攪1）貼現(xiàn)申譜請(qǐng)人必須在畢本社開立基鄉(xiāng)本存款賬戶絕；（2）貼姑現(xiàn)票據(jù)必須襯是真實(shí)有效圣。通過供貨仔合同、發(fā)貨杏票和運(yùn)單的酒審查，核實(shí)艦商品交易的敞真實(shí)性、合區(qū)法性和票據(jù)謹(jǐn)?shù)恼鎮(zhèn)?；（?）審查貼猾現(xiàn)憑證項(xiàng)目周填寫是否正跟確，申請(qǐng)貼辭現(xiàn)金額是否麗與承兌匯票科票面金額相旺符；（4）糠審查貼現(xiàn)票另據(jù)的付款人蕉的資信狀況辟，分析貼現(xiàn)疼貸款到期能工否足額收回蘆。經(jīng)審查同三意發(fā)放貼現(xiàn)晨貸款時(shí)，由嶺票據(jù)持有人兼填寫一式五局聯(lián)貼現(xiàn)憑證裁，核定實(shí)付山貼現(xiàn)貸款金伍額，由信貸興員和負(fù)責(zé)人它審批簽字后梳送會(huì)計(jì)部門年辦理轉(zhuǎn)賬。轎實(shí)付貼現(xiàn)貸組款的計(jì)算公即式：實(shí)付貼厲現(xiàn)貸款金額褲＝貼現(xiàn)金額剪－貼現(xiàn)利息嚼；貼現(xiàn)利息頭＝貼現(xiàn)金額休×率貼現(xiàn)天數(shù)超×衰（月貼現(xiàn)率聾/30天）布。貼現(xiàn)票據(jù)甜到期，信用因社即可作為亦收款人，按驚有關(guān)結(jié)息手測(cè)續(xù)收回貼現(xiàn)加票據(jù)金額。假100、票性據(jù)貼現(xiàn)與其緩他貸款方式巧的區(qū)別輝首先，以持薯票人作為貸丸款的直接對(duì)澆象。其次，收以票據(jù)承兌皇人是票據(jù)的右第一付款人濫，并且銀行控對(duì)貼現(xiàn)人和綠出票人保有階追索權(quán)。再賊次，以票據(jù)如的剩余期限蹦為貸款期限偉，即貼現(xiàn)期刺限是從貼現(xiàn)病日到付款日源（票據(jù)到期設(shè)日）的時(shí)間襖。最后，實(shí)扇行預(yù)收利息煎的方法，利涉率（貼現(xiàn)率策）一般較同積期限其他貸米款利率低。夾三、資金營壩運(yùn)膽101、貨明幣市場(chǎng)拘貨幣市場(chǎng)是壺經(jīng)營一年以封內(nèi)短期資金吃融通的金融房市場(chǎng)，包括好同業(yè)拆借市毫場(chǎng)、票據(jù)貼彼現(xiàn)市場(chǎng)、回諸購市場(chǎng)和短歪期信貸市場(chǎng)顆等。閃102、利踩率在經(jīng)濟(jì)中目的作用抗在宏觀經(jīng)濟(jì)臥方面：（1橫）利率能夠徑調(diào)節(jié)社會(huì)資徐本供給。（這2）利率可笑以調(diào)節(jié)投資掘。（3）利蟲率可以調(diào)節(jié)租社會(huì)總供求崇。敏在微觀經(jīng)濟(jì)狗方面：（1溉）利率可以沾促使企業(yè)加革強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算頭，提高經(jīng)濟(jì)捷效益。（2喂）利率可以甲影響個(gè)人的繁經(jīng)濟(jì)行為。秒103、通錯(cuò)貨膨脹拆通貨膨脹是困指由于貨幣笑供應(yīng)過多而植引起貨幣貶法值、物價(jià)上皆漲的貨幣現(xiàn)秧象。建104、資懼本市場(chǎng)林資本市場(chǎng)是輕指證券融資債和經(jīng)營一年動(dòng)以上中長(zhǎng)期漁資金借貸的伏金融市場(chǎng)，勢(shì)包括股票市貿(mào)場(chǎng)、債券市宮場(chǎng)、基金市稠場(chǎng)和中長(zhǎng)期北信貸市場(chǎng)等差，其融通的總資金主要作益為擴(kuò)大再生固產(chǎn)的資本使改用，因此稱參為資本市場(chǎng)盯。肢105、縣泰級(jí)聯(lián)社委托里營運(yùn)資金的遭收益分配方芝式柏一是給付保抵底利率，利俗率按人民銀涉行準(zhǔn)備金存淡款利率執(zhí)行蜓，按季結(jié)息破，超額收益頌省聯(lián)社與縣壓（市、區(qū)）川聯(lián)