2022年從業(yè)考試會計電算化實務操作題

《初級會計電算化》實務操作題注:【】表達菜單命令選項或按鈕,〖〗表達其他可操作對象。一、系統(tǒng)管理1、增長操作員【資料】編號:32;姓名:喬峰;口令:2;所屬部門:財務部?！静僮鳝h(huán)節(jié)】單擊【打開系統(tǒng)管理應用程序】,選取〖系統(tǒng)管理〗界面【系統(tǒng)】→【注冊】,顧客名輸入〖admin〗→【擬定】?！緳?quán)限】→【操作員】→【增長】,輸入有關(guān)題目內(nèi)容后,點【增長】→【退出】→【退出】。2、建立賬套【資料】(1)賬套信息賬套號:610;賬套名稱:廣義科技有限公司;啟用會計期間:01月。(2)單位信息單位名稱:廣義科技有限公司;單位簡稱:廣義科技。(3)核算類型行業(yè)性質(zhì):小公司會計制度,賬套主管:demo。(4)基本信息外幣核算:有。編碼方案:科目編碼級次:422。(5)系統(tǒng)啟用啟用固定資產(chǎn)子系統(tǒng),啟用日期為1月1日?！静僮鳝h(huán)節(jié)】單擊【打開系統(tǒng)管理應用程序】,選取〖系統(tǒng)管理〗界面【系統(tǒng)】→【注冊】,顧客名輸入〖admin〗→【擬定】?！举~套】→【建立】,按題目的規(guī)定輸入有關(guān)信息。3、設(shè)立權(quán)限【資料】設(shè)立孫權(quán)具備“701賬套”“工資管理、固定資產(chǎn)”模塊操作權(quán)限。【操作環(huán)節(jié)】單擊【打開系統(tǒng)管理應用程序】,選取〖系統(tǒng)管理〗界面【系統(tǒng)】→【注冊】,顧客名輸入〖admin〗→【擬定】?！緳?quán)限】→【權(quán)限】,選取〖孫權(quán)〗→選取〖賬套名〗→點【增長】,在〖工資管理〗和〖固定資產(chǎn)〗左側(cè)授權(quán)位置雙擊,【擬定】→【退出】二、總賬4、增長會計科目【資料】顧客名:13;賬套:301;操作日期:1月1日。增長會計科目:科目編碼:100203;科目名稱:農(nóng)行存款,外幣英鎊核算?！静僮鳝h(huán)節(jié)】單擊【打開財務應用程序】,輸入〖用啟名〗,選取〖賬套〗,選取〖操作日期〗→【擬定】,【基本設(shè)立】→【財務】→【會計科目】→【增長】,輸入內(nèi)容,【擬定】→【退出】。5、填制并保存記賬憑證【資料】顧客名:14;賬套:302;操作日期:1月31日。1月31日,公司從農(nóng)業(yè)銀行提取鈔票2200元。填制并保存付款憑證。摘要:提現(xiàn)。借:庫存鈔票(1001)2200,貸:銀行存款—農(nóng)行存款(【操作環(huán)節(jié)】【總賬】→【憑證】→【填制憑證】→【增長】,輸入有關(guān)內(nèi)容,【保存】→【退出】。6、輸入期初余額【資料】顧客名:13;賬套:301;操作日期:1月1日。輸入“應收票據(jù)”科目期初余額:日期:-11-30;客戶:南京至先;摘要:銷售商品;方向:借;金額:35000?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【總賬】→【設(shè)立】→【期初余額】,雙擊〖應收票據(jù)〗后〖期初余額〗,【增長】→【輸入內(nèi)容】→【退出】→【退出】7、查詢憑證【資料】顧客名:13;賬套:302;操作日期:1月31日。查詢具有“資本公積”科目收款憑證并顯示?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【總賬】→【憑證】→【查詢憑證】,憑證類別選取〖收款憑證〗,點擊〖輔助條件〗按鈕,科目選取〖資本公積〗→【擬定】→【擬定】→【退出】8、查詢總賬后聯(lián)查明細賬【資料】顧客名:13;賬套:304;操作日期:1月31日。查詢庫存鈔票(1001)總賬,然后聯(lián)查明細賬?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【總賬】→【賬薄查詢】→【總賬】,科目選取〖庫存鈔票〗→【確認】→【明細】→【退出】→【退出】→【取消】。9、設(shè)立供應商【資料】顧客名:13;賬套:301;操作日期:1月1日。設(shè)立供應商檔案:供應商編碼:205;供應商名稱:長沙同創(chuàng)公司;供應商簡稱:長沙同創(chuàng);地址:長沙市新港區(qū)大華路13號?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【基本設(shè)立】→【往來單位】→【供應商檔案】→點【增長】→輸入內(nèi)容→【保存】→【退出】。10、設(shè)立憑證類別【資料】顧客名:13;賬套:301;操作日期:1月1日。設(shè)立“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”憑證類別;收款憑證限制類型為“借方必有”,限制科目為“1001,100201”。【操作環(huán)節(jié)】【基本設(shè)立】→【財務】→【憑證類別】,選取〖類別〗→【擬定】→【設(shè)立憑證限制】→【退出】。11、設(shè)立部門檔案【資料】顧客名:13;賬套:301;操作日期:1月1日。設(shè)立部門檔案:部門編碼:3;部門名稱:行政部;部門屬性:行政管理?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【基本設(shè)立】→【機構(gòu)設(shè)立】→【部門檔案】,右側(cè)輸入內(nèi)容→【保存】→【退出】。12、憑證審核【資料】顧客名:13;賬套:302;操作日期:1月31日。對“收0002”號憑證進行審核。審核通過,審核人:王玲。【操作環(huán)節(jié)】【總賬】→【憑證】→【審核憑證】,憑證類別選取〖收款憑證〗→【擬定】→【擬定】,選取〖0002號憑證〗→點【審核】(注意看審核人處與否浮現(xiàn)簽名)→【退出】。13、設(shè)立外幣及匯率【資料】顧客名:13;賬套:301;操作日期:1月1日。設(shè)立外幣及匯率:幣符:EUR;幣名:歐元;1月份記賬匯率為7.5?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【基本設(shè)立】→【財務】→【外幣種類】→【增長】→輸入幣符幣名→【擬定】,在〖.01〗〖記賬匯率〗輸入〖7.5〗→【退出】。14、期末結(jié)賬【資料】顧客名:13;賬套:304;操作日期:1月31日。對本賬套進行結(jié)賬?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【總賬】→【期末】→【結(jié)賬】。15、修改輔助項目【資料】顧客名:14;賬套:302;操作日期:1月31日。將“轉(zhuǎn)0001號”憑證中借方科目“應收賬款”個人輔助項修改為“銷售部吳敏”,借貸方金額修改為元?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【總賬】→【憑證】→【填制憑證】,直接修改內(nèi)容→【保存】→【退出】。16、記賬【資料】顧客名:13;賬套:303;操作日期:1月31日。將所有已審核憑證記賬?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【總賬】→【憑證】→【記賬】。三、報表17、追加表頁、核心字錄入、生成報表數(shù)據(jù)【資料】顧客名:22;賬套:705;操作日期:1月31日。打開考生文獻夾下“資產(chǎn)負債表7.rep”,完畢下列操作后,將報表以原文獻名進行保存。(1)追加一張表頁。(2)在新表頁中輸入核心字“4月20日”。(3)生成報表數(shù)據(jù)。【操作環(huán)節(jié)】點擊左側(cè)【財務報表】→【關(guān)閉】,【文獻】→【打開】→找到相應報表打開,〖數(shù)據(jù)狀態(tài)〗→【編輯】→【追加】→【表頁】→【確認】。選取〖新表頁〗→【數(shù)據(jù)】→【核心字】→【錄入】→【確認】→【是】→【保存】→【關(guān)閉】。18、報表格式設(shè)立【資料】顧客名:22;賬套:705;操作日期:1月1日。打開考生文獻夾下“利潤表6.rep”,完畢下列操作后,將報表以原文獻名進行保存。(1)設(shè)立A1單元格行高為9。(2)設(shè)立A1單元格文字“黑體、14號”,垂直居中對齊?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【財務報表】→【文獻】→【打開】,〖格式狀態(tài)〗下→選中〖A1〗→【格式】→【行高】→【確認】,【格式】→【單元屬性】,【保存】→【關(guān)閉】。19、定義表尺寸和區(qū)域畫線【資料】顧客名:22;賬套:705;操作日期:1月1日。打開考生文獻夾下“利潤表簡表4.rep”,完畢下列操作后,將報表以原文獻名進行保存。(1)設(shè)立表尺寸為16行4列。(2)對A3:C15進行區(qū)域畫線,線型為“網(wǎng)線”,樣式為“---------”?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【財務報表】→【文獻】→【打開】→格式狀態(tài)下→【格式】→【表尺寸】,選中〖A3:C15〗區(qū)域→【格式】→【區(qū)域畫線】→【保存】→【關(guān)閉】。20、設(shè)立核心字和偏移量【資料】顧客名:22;賬套:705;操作日期:1月1日。打開考生文獻夾下“資產(chǎn)負債表14.rep”,完畢下列操作后,將報表以原文獻名進行保存。(1)在A2單元格設(shè)立“年、月、日”核心字。(2)設(shè)立“年、月、日”核心字偏移量為-140、-110、-80。【操作環(huán)節(jié)】【財務報表】→【文獻】→【打開】→格式狀態(tài)下→【數(shù)據(jù)】→【核心字】→【設(shè)立】→〖年〗,輸入數(shù)據(jù)→【核心字】→【設(shè)立】→〖月〗,輸入數(shù)據(jù)→【核心字】→【設(shè)立】→〖日〗,輸入數(shù)據(jù)→【核心字】→【偏移】。21、新建空白報表【資料】顧客名:22;賬套:705;操作日期:1月1日。新建一張空白報表,表名為“應交增值稅明細表.rep”,保存在考生文獻夾下。【操作環(huán)節(jié)】【財務報表】→【文獻】→【新建】,【文獻】→【保存】。22、判斷并設(shè)立單元格公式【資料】顧客名:22;賬套:705;操作日期:1月1日。打開考生文獻夾下“資產(chǎn)負債表23.rep”,完畢下列操作后,將報表以原文獻名進行保存。(1)判斷并設(shè)立B4、B5、B6單元格計算公式?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【財務報表】→【文獻】→【打開】,〖格式狀態(tài)〗下,選中〖B4〗→【數(shù)據(jù)】→【編輯公式】→【單元公式】→輸入:QM(”1001”,月)+QM(”1002”,月)+QM(”1012”,月),選中〖B5〗→【數(shù)據(jù)】→【編輯公式】→【單元公式】→輸入:QM(”1122”,月),選中〖B6〗→【數(shù)據(jù)】→【編輯公式】→【單元公式】→輸入:QM(”1221”,月),【保存】→【關(guān)閉】。23、調(diào)用報表模板后另存為一張新表【資料】顧客名:22;賬套:705;操作日期:1月1日。調(diào)用報表模板,行業(yè)“小公司”,報表類型“資產(chǎn)負債表”,將報表以表名“小公司資產(chǎn)負債表.rep”,保存在考生文獻夾下。【操作環(huán)節(jié)】【財務報表】→【文獻】→【新建】,【格式】→【報表模板】→【確認】→【擬定】,【文獻】→【另存為】→【關(guān)閉】。四、工資管理24、查詢納稅所得申報表【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。在“正式人員2”工資類別下,查詢納稅所得申報表。【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中〖正式人員2〗→【確認】,【工資】→【記錄分析】→【賬表】→【納稅所得申報表】,查看一下→【關(guān)閉】。25、設(shè)立工資類別【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。設(shè)立工資類別,類別名稱:暫時人員1涉及生產(chǎn)部【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【新建工資類別】。26、建立人員檔案【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。在“正式人員1”工資類別下,建立人員檔案,人員編碼:11000301。人員姓名:張喬。部門名稱:銷售部。人員類別:銷售人員。銀行名稱:工商銀行鼓樓分理處。銀行賬號:0503001【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中〖正式人員1〗→【確認】,【工資】→【設(shè)立】→【人員檔案】→【退出】。27、設(shè)立工資項目【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。設(shè)立工資項目,項目名稱:獎勵工資。類型:數(shù)字。長度:8。小數(shù)位數(shù):2。增減項:增項。【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【設(shè)立】→【工資項目設(shè)立】→【增長】→【確認】。28、設(shè)立工資項目計算公式【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。在“正式人員2”工資類別下,設(shè)立“養(yǎng)老保險”工資項目計算公式。養(yǎng)老保險=基本工資*0.08【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中〖正式人員2〗→【確認】,【工資】→【設(shè)立】→【工資項目設(shè)立】。29、錄入工資變動數(shù)據(jù)【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。在“正式人員1”工資類別下,錄入工資變動數(shù)據(jù)。姓名:李小方,事假天數(shù):5。【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中〖正式人員1〗→【確認】,【工資】→【業(yè)務解決】→【工資變動】。30、查詢工資發(fā)放條【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。在“正式人員2”工資類別下,查詢工資發(fā)放條。【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中〖正式人員2〗→【確認】,【工資】→【記錄分析】→【賬表】→【我賬表】→【賬薄】→【工資表】→【工資發(fā)放條】→雙擊→【確認】→【退出】。31、工資費用分派【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。在“正式人員2”工資類別下,工資費用分派,并生成記賬憑證。計提類型:應付工資3。核算部門:采購部。選項:明細到工資項目【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中〖正式人員2〗→【確認】,【工資】→【業(yè)務解決】→【工資分攤】→勾選〖應付工資3〗,點〖采購部〗,勾〖明細到工資項目〗→【確認】→【制單】→【保存】→【退出】。32、定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。在“正式人員1”工資類別下,定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系。計提工資類型名稱:應付工資1。計提比例:100%。部門名稱:采購部。人員類別:管理人員。項目:應發(fā)共計。借方科目:6602。貸方科目:2211【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選取〖正式人員1〗→【確認】?！竟べY】→【業(yè)務解決】→【工資分攤】→【工資分攤設(shè)立】→輸入內(nèi)容→【下一步】→【完畢】→【返回】→勾選〖應付工資1〗→選取〖采購部〗→【擬定】→【退出】。33、錄入工資原始數(shù)據(jù)【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。在“正式人員1”工資類別下,錄入工資原始數(shù)據(jù)。姓名 基本工資 崗位工資丁小凡 5000 1000吳小青 4000 1500【操作環(huán)節(jié)】【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選取〖正式人員1〗→【確認】。【工資】→【業(yè)務解決】→【工資變動】→輸入內(nèi)容→【計算】→【匯總】→【退出】→【是】。五、固定資產(chǎn)34、查詢固定資產(chǎn)使用狀況分析表【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【賬表】→【我賬表】→【分析表】→雙擊〖固定資產(chǎn)使用狀況分析表〗→【確認】→【退出】→【退出】。35、資產(chǎn)增長【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日。固定資產(chǎn)編號:008資產(chǎn)類別:01資產(chǎn)名稱:奇瑞轎車所在部門:財務部增長方式:直接購入使用狀況:在用開始使用日期:-01-10使用年限:5原值:60000【操作環(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【卡片】→【資產(chǎn)增長】→輸入內(nèi)容→【保存】→【擬定】→【退出】。36、輸入固定資產(chǎn)原始卡片【資料】顧客名:15;賬套:801;操作日期:1月31日。固定資產(chǎn)編號:001資產(chǎn)類別:01資產(chǎn)名稱:寶馬轎車所在部門:財務部增長方式:直接購入使用狀況:在用開始使用日期:-08-08使用年限:10原值:800000合計折舊:100000【操作環(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【卡片】→【錄入原始卡片】→輸入內(nèi)容→【保存】→【擬定】→【退出】。37、設(shè)立固定資產(chǎn)類別【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日。編碼:04名稱:房屋類凈殘值率:7%折舊辦法:平均年限法(二)【操作環(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【設(shè)立】→【資產(chǎn)類別】→【增長】→輸入內(nèi)容→【保存】→【退出】。38、查詢所有部門折舊計提匯總表【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日。【操作環(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【賬表】→【我賬表】→【折舊表】→雙擊〖部門折舊計提匯總表〗→【擬定】→【退出】→【退出】。39、查詢固定資產(chǎn)登記表【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日。【操作環(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【賬表】→【我賬表】→【登記表】→雙擊〖固定資產(chǎn)登記表〗→【擬定】→【退出】→【退出】。40、查詢“電子設(shè)備”類固定資產(chǎn)明細賬【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【賬表】→【我賬表】→【賬薄】→雙擊〖(單個)固定資產(chǎn)明細賬〗→類別名稱選取〖電子設(shè)備〗→【擬定】→【退出】→【退出】。41、計提本月固定資產(chǎn)折舊并生成記賬憑證【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【解決】→【計提本月折舊】→【是】→【是】→【是】→【退出】→點【憑證】→【選取科目】(固定資、合計折舊)→【保存】→【退出】→【退出】→【擬定】。42、資產(chǎn)變動【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日。綜合部奧迪轎車原值增長10000元。變動因素:增長配件。【操作環(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【卡片】→【變動單】→【原值增長】→輸入內(nèi)容→【保存】→【擬定】→【退出】。43、查詢“電子設(shè)備”類固定資產(chǎn)總賬【資料】顧客名:15;賬套:802;操作日期:1月31日。【操作環(huán)節(jié)】【固定資產(chǎn)】→【賬表】→【我賬表】→【賬薄】→雙擊〖固定資產(chǎn)總賬〗→類別名稱選取〖電子設(shè)備〗→【擬定】→【退出】→【退出】。六、應收應付44、查詢所有供應商供應商往來余額表【資料】顧客名:13;賬套:401;操作日期:1月31日?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【采購】→【供應商往來賬表】→【供應商往來余額表】→勾選〖包括入庫單,包括未審核發(fā)票〗→【確認】→【退出】。45、輸入收款單【資料】顧客名:13;賬套:401;操作日期:1月31日。1月12日,銷售部收到合肥復富公司銀行匯票一張,為銷售計算機級別考試模擬光盤貨款,數(shù)量100張,每臺無稅單價30【操作環(huán)節(jié)】【銷售】→【客戶往來】→【收款結(jié)算】→先選取〖客戶名稱〗→點【增長】→輸入日期、結(jié)算方式、金額→【保存】→【退出】。46、設(shè)立客戶檔案【資料】顧客名:13;賬套:401;操作日期:1月1日?？蛻艟幋a:304。客戶名稱:青島衛(wèi)華公司。客戶簡稱:青島衛(wèi)華?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【基本設(shè)立】→【往來單位】→【客戶檔案】→點【無分類】→點【增長】→輸入內(nèi)容→【保存】→【退出】→【退出】。47、輸入期初采購專用發(fā)票【資料】顧客名:13;賬套:402;操作日期:1月1日。12月26日,采購部收到合肥巨仁公司開具專用發(fā)票一張,發(fā)票號為A001,商品名稱為打印機,數(shù)量20臺,每臺無稅單價1000【操作環(huán)節(jié)】【采購】→【采購發(fā)票】→點擊【增長】按鈕旁〖三角形〗按鈕→選取【專用發(fā)票】→輸入開票日期、發(fā)票號、供貨單位→選取〖貨品編碼〗→修改數(shù)量金額等→【保存】→【退出】。48、查詢所有客戶客戶往來余額表【資料】顧客名:13;賬套:401;操作日期:1月31日。【操作環(huán)節(jié)】【銷售】→【客戶往來賬表】→【客戶往來余額表】→勾選〖包括入庫單,包括未審核發(fā)票〗→【確認】→【退出】。49、查詢所有供應商供應商對賬單【資料】顧客名:13;賬套:401;操作日期:1月31日?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【采購】→【供應商往來賬表】→【供應商往來對賬單】→【確認】→【退出】。50、銷售發(fā)票核銷【資料】顧客名:13;賬套:401;操作日期:1月31日。將客戶為“南京多瑞公司”、金額為11700元收款單與相似金額銷售發(fā)票進行核銷?！静僮鳝h(huán)節(jié)】【銷售】→【客戶往來】→【收款結(jié)算】→先選客戶→點【核銷】→本次結(jié)算中輸入〖11700〗→【保存】→【退出】。51、設(shè)立供應商檔案【資料】顧客名:13;賬套:401;操作日期:1月1日。供應商編碼:303。供應商名稱:北京光芒公司。供應商簡稱:北京光芒【操作環(huán)節(jié)】【基本設(shè)立】→【往來單位】→【供應商檔案】→選【無分類】→點【增長】→輸入內(nèi)容→【保存】→【退出】→【退出】。52、輸入采購專用發(fā)票【資料