投資控股集團(tuán)有限公司資產(chǎn)管理辦法

投資控股集團(tuán)有限公司資產(chǎn)管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)集團(tuán)的資產(chǎn)管理，保障資產(chǎn)的安全和完整，提高資產(chǎn)的使用效益，特制定本辦法。第二條本辦法適用于集團(tuán)公司及擁有實(shí)際控制權(quán)的二級(jí)公司。擁有實(shí)際控制權(quán)是指直接或者間接合計(jì)持股比例超過(guò)50%，或者持股比例雖然未超過(guò)50%，但通過(guò)股東會(huì)協(xié)議、公司章程、董事會(huì)決議或其他協(xié)議安排能有實(shí)際支配企業(yè)行為的情形。集團(tuán)二級(jí)公司應(yīng)參照本辦法，結(jié)合自身特點(diǎn)制定自己的資產(chǎn)管理辦法，報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案，并經(jīng)其公司董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第三條本辦法中所稱資產(chǎn)包括企業(yè)的機(jī)器設(shè)備、房產(chǎn)、運(yùn)輸工具、在建工程、電子設(shè)備、辦公物品等實(shí)物資產(chǎn)，土地使用權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、專有技術(shù)、信息系統(tǒng)軟件和技術(shù)資料等無(wú)形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)1年的房屋、建筑物、運(yùn)輸工具以及其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等；不屬于經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用年限超過(guò)2年的，也作為固定資產(chǎn)管理。低值易耗品是指未達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的各種用具物品，包括不屬于企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備，且單位價(jià)值不超過(guò)2000元的物品；屬于企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備，但使用年限不超過(guò)1年的；不屬于企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備，但使用年限不超過(guò)2年的。原則上低值易耗品入賬價(jià)值不低于500元。第四條集團(tuán)資產(chǎn)管理的主要任務(wù)是：建立健全各項(xiàng)管理制度，本著合理、節(jié)約、適用、有效的原則使用資產(chǎn)，保障資產(chǎn)的安全和完整，提高資產(chǎn)使用效益。第五條集團(tuán)資產(chǎn)的管理和使用堅(jiān)持統(tǒng)一政策、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、責(zé)任到人、物盡其用的原則。第二章集團(tuán)公司相關(guān)部室資產(chǎn)管理職責(zé)第六條資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)管理集團(tuán)公司資產(chǎn)。負(fù)責(zé)按規(guī)定權(quán)限對(duì)資產(chǎn)的預(yù)算、購(gòu)置、維護(hù)、處置、報(bào)廢等全過(guò)程進(jìn)行跟蹤管理，負(fù)責(zé)對(duì)各二級(jí)公司資產(chǎn)管理情況進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各部門(mén)和二級(jí)公司資產(chǎn)預(yù)算的審查；.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資產(chǎn)的購(gòu)置和組織集團(tuán)公司資產(chǎn)的集中采購(gòu)；.負(fù)責(zé)組織集團(tuán)公司資產(chǎn)的驗(yàn)收；.負(fù)責(zé)登記集團(tuán)公司資產(chǎn)臺(tái)賬；.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)；.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥、報(bào)廢審批等；.牽頭組織集團(tuán)公司資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)，對(duì)盤(pán)虧、盤(pán)盈、閑置的資產(chǎn)，提出處理意見(jiàn)，及時(shí)報(bào)批處理；.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資產(chǎn)處置工作，對(duì)二級(jí)公司資產(chǎn)處置進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。第七條信息中心負(fù)責(zé)無(wú)形資產(chǎn)中的軟件和技術(shù)資料的使用管理。第八條財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行集團(tuán)公司資產(chǎn)的明細(xì)核算及管理。.設(shè)置集團(tuán)公司資產(chǎn)總賬及明細(xì)分類賬；.負(fù)責(zé)利用財(cái)務(wù)軟件填制固定資產(chǎn)卡片；.對(duì)購(gòu)置、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、調(diào)出和報(bào)廢的資產(chǎn)，督促有關(guān)部室或人員辦理會(huì)計(jì)手續(xù),及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理；.審查各項(xiàng)資產(chǎn)支出是否符合有關(guān)財(cái)經(jīng)方針、政策、制度的規(guī)定，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否真實(shí)，并及時(shí)正確進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬、卡、物相符；.會(huì)同資產(chǎn)管理部每年對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，并與明細(xì)賬相核對(duì)，以確保資產(chǎn)賬實(shí)相符；.規(guī)范資產(chǎn)管理行為，確保集團(tuán)公司財(cái)產(chǎn)完整。第九條資產(chǎn)使用部室負(fù)責(zé)本部室資產(chǎn)的日常管理。使用部室應(yīng)設(shè)專人承擔(dān)資產(chǎn)的管理工作，對(duì)所管理資產(chǎn)的安全完整負(fù)有責(zé)任。.登記本部室資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)賬，及時(shí)將財(cái)務(wù)管理部填制的固定資產(chǎn)卡片粘貼在資產(chǎn)表面；.各項(xiàng)資產(chǎn)的管理落實(shí)到人，責(zé)任人或使用人要嚴(yán)格遵守資產(chǎn)的操作規(guī)程，建立健全資產(chǎn)使用記錄，嚴(yán)格交接制度，確保安全運(yùn)行；.定期檢查資產(chǎn)使用的事故隱患，采取防范措施，做到安全運(yùn)行，對(duì)發(fā)生的事故應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告，并查明原因，分清責(zé)任，按規(guī)定處理；.配合資產(chǎn)管理部做好本部門(mén)資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作；.所管理的資產(chǎn)發(fā)生增減變動(dòng)，應(yīng)及時(shí)到資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)管理部辦理有關(guān)手續(xù)；.妥善保管資產(chǎn)的有關(guān)技術(shù)資料。第三章集團(tuán)公司固定資產(chǎn)的管理第十條固定資產(chǎn)預(yù)算集團(tuán)公司購(gòu)置固定資產(chǎn)，實(shí)行預(yù)算審批，年初編制預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)研究同意后執(zhí)行。編制固定資產(chǎn)預(yù)算，既要從實(shí)際需要出發(fā)，又要注意勤儉節(jié)約，要根據(jù)各類資產(chǎn)的配備情況及使用標(biāo)準(zhǔn)合理配置，充分利用現(xiàn)有固定資產(chǎn)，防止積壓浪費(fèi)。各部室應(yīng)于每年11月15日前，將下一年度的固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算報(bào)資產(chǎn)管理部。資產(chǎn)管理部根據(jù)部室的資產(chǎn)配備情況進(jìn)行審查，并在全集團(tuán)范圍內(nèi)進(jìn)行綜合平衡，于11月底前將審查意見(jiàn)反饋回各部室。各部室根據(jù)審查意見(jiàn)調(diào)整編制固定資產(chǎn)預(yù)算，報(bào)財(cái)務(wù)管理部據(jù)以匯總編制集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)研究同意后正式下達(dá)，各部室認(rèn)真組織落實(shí)。每半年結(jié)束后，以原來(lái)的預(yù)算為基礎(chǔ)，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行的實(shí)際進(jìn)度和外部環(huán)境的變化，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度或個(gè)別預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行一次調(diào)整。預(yù)算調(diào)整報(bào)告由財(cái)務(wù)管理部匯總后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)研究同意后執(zhí)行。第十一條固定資產(chǎn)購(gòu)置集團(tuán)公司各部室預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)投資，由申請(qǐng)人填寫(xiě)“預(yù)算內(nèi)/外固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表”，說(shuō)明購(gòu)買(mǎi)原因，必要時(shí)需增加說(shuō)明型號(hào)、生產(chǎn)廠家、參考價(jià)格等信息，經(jīng)所在部室負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人審查簽字，所在部室、資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)審批，批準(zhǔn)后，交資產(chǎn)管理部經(jīng)辦人集中購(gòu)置投資。集團(tuán)公司嚴(yán)格控制預(yù)算外固定資產(chǎn)投資。確因工作需要，預(yù)算外單筆10萬(wàn)元以下固定資產(chǎn)投資，各部門(mén)提出需求，由資產(chǎn)管理部提出意見(jiàn)，資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)、首席財(cái)務(wù)官審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)；預(yù)算外單筆10萬(wàn)元（含）以上500萬(wàn)元以下且累計(jì)低于2000萬(wàn)元的固定資產(chǎn)投資，按流程審批后由總辦會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施；預(yù)算外單筆500萬(wàn)元（含）或累計(jì)2000萬(wàn)元（含）以上的固定資產(chǎn)投資，由總辦會(huì)審議、黨委常委會(huì)形成組織意見(jiàn)，經(jīng)董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)評(píng)審，董事會(huì)批準(zhǔn)。資產(chǎn)管理部接到經(jīng)批準(zhǔn)的“預(yù)算內(nèi)/外固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表”后，應(yīng)組織人員本著適用、節(jié)儉的原則進(jìn)行所需購(gòu)置資產(chǎn)的選型，由2名以上經(jīng)辦人員進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，比價(jià)采購(gòu)。財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)出款，出款審批程序按照《投資控股集團(tuán)有限公司資銀管理辦法》（）執(zhí)行。集團(tuán)公司預(yù)算外單筆500萬(wàn)元以下且累計(jì)低于2000萬(wàn)元的固定資產(chǎn)投資出款審簽至集團(tuán)公司總經(jīng)理，其中10萬(wàn)元以上的報(bào)集團(tuán)公司總辦會(huì)批準(zhǔn)。集團(tuán)公司預(yù)算外單筆500萬(wàn)元（含）或累計(jì)2000萬(wàn)元（含）以上的固定資產(chǎn)投資由集團(tuán)公司總辦會(huì)提議、董事會(huì)批準(zhǔn)，出款審簽至集團(tuán)公司董事長(zhǎng)。二級(jí)公司單筆500萬(wàn)元（含）或累計(jì)2000萬(wàn)元（含）以上的重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)（包括固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)）報(bào)集團(tuán)公司總辦會(huì)批準(zhǔn)，出款審簽至集團(tuán)公司總經(jīng)理。對(duì)于集團(tuán)范圍內(nèi)需求總量較大的固定資產(chǎn)購(gòu)置，按照招投標(biāo)管理辦法招投標(biāo)后，再由資產(chǎn)管理部組織有關(guān)人員集中采購(gòu)。為提高固定資產(chǎn)購(gòu)置效率，各部室預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)需于每月20日前完成審批，資產(chǎn)管理部于每月21日至月末集中完成本月固定資產(chǎn)的購(gòu)置；預(yù)算外固定資產(chǎn)購(gòu)置采取隨申請(qǐng)隨購(gòu)買(mǎi)的方式單獨(dú)進(jìn)行。第十二條汽車(chē)購(gòu)置購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)，不論計(jì)劃內(nèi)外和銀額大小，由資產(chǎn)管理部、辦公室提出意見(jiàn)，資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)、首席財(cái)務(wù)官審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。第十三條固定資產(chǎn)驗(yàn)收固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)后，資產(chǎn)管理部會(huì)同申購(gòu)部門(mén)有關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，檢查到貨固定資產(chǎn)是否與購(gòu)貨合同相符，如需安裝、調(diào)試的由資產(chǎn)管理部組織安裝調(diào)試。檢驗(yàn)合格、核實(shí)無(wú)誤后，由資產(chǎn)管理部經(jīng)辦人填寫(xiě)一式三聯(lián)“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”，驗(yàn)收單上注明資產(chǎn)名稱、型號(hào)、配置、價(jià)格等，然后由使用人簽字驗(yàn)收，使用部門(mén)負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核并簽字，資產(chǎn)管理部經(jīng)辦人簽字并進(jìn)行賬務(wù)處理。驗(yàn)收單第一聯(lián)資產(chǎn)管理部留存，用于登記固定資產(chǎn)臺(tái)賬，第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部留存，用于制作固定資產(chǎn)信息卡片，第三聯(lián)使用部門(mén)資產(chǎn)管理人留存，登記部門(mén)固定資產(chǎn)臺(tái)賬。第十四條固定資產(chǎn)的移動(dòng)集團(tuán)公司員工離職、退休或調(diào)動(dòng)到二級(jí)公司工作時(shí)，應(yīng)將所使用的固定資產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)資料等交回本部門(mén)，并辦理固定資產(chǎn)交接手續(xù)，由部門(mén)資產(chǎn)管理人簽收，部門(mén)負(fù)責(zé)人監(jiān)交，有短缺者按價(jià)賠償，資產(chǎn)管理部及時(shí)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行賬務(wù)處理。辦完資產(chǎn)交接手續(xù)后，人事管理部方可辦理相關(guān)離職手續(xù)。原公司配備移動(dòng)電話、IPAD設(shè)備等資產(chǎn)個(gè)人需留用者，經(jīng)資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可按原價(jià)的一定比例過(guò)戶給個(gè)人，持有移動(dòng)電話時(shí)間為滿1年、2年的，分別按配備時(shí)價(jià)值的50%、25%過(guò)戶給個(gè)人，持有3年以上的，無(wú)償過(guò)戶給個(gè)人。集團(tuán)公司員工在集團(tuán)公司內(nèi)調(diào)動(dòng)，原則上應(yīng)將領(lǐng)用的全部固定資產(chǎn)交回，如有特殊情況需留用的填寫(xiě)申請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，到資產(chǎn)管理部填寫(xiě)一式四聯(lián)“固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單”，經(jīng)資產(chǎn)管理部和移出部門(mén)負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人簽字，移入部門(mén)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行簽收。第一聯(lián)資產(chǎn)管理部留存，據(jù)以登記臺(tái)賬；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部留存?zhèn)洳椋坏谌?lián)移入部門(mén)留存，由部門(mén)資產(chǎn)管理人登記臺(tái)賬；第四聯(lián)移出部門(mén)留存。固定資產(chǎn)在公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)時(shí)應(yīng)由移出部門(mén)填寫(xiě)“固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單”一式四聯(lián)，經(jīng)資產(chǎn)管理部簽章后，送移入部門(mén)簽收。第一聯(lián)資產(chǎn)管理部留存；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部留存并辦理資產(chǎn)卡片更新；第三聯(lián)移入部門(mén)留存；第四聯(lián)移出部門(mén)留存。第十五條固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)資產(chǎn)管理部會(huì)同財(cái)務(wù)管理部每年對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)一次，資產(chǎn)使用部門(mén)配合盤(pán)點(diǎn)，并與明細(xì)賬相核對(duì)，以確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，對(duì)盤(pán)虧、盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部提出處理意見(jiàn)，經(jīng)資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)審查、總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理相關(guān)手續(xù)。對(duì)于在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的閑置固定資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部編制閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表，根據(jù)資產(chǎn)狀況擬定處理意見(jiàn)，經(jīng)資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)審查、總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行相應(yīng)處理。第十六條固定資產(chǎn)的報(bào)廢每年固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)后，對(duì)于到規(guī)定使用年限并提足折舊且不再使用、需要報(bào)廢的固定資產(chǎn)，非正常損壞且不再具備使用價(jià)值的固定資產(chǎn)，由使用部門(mén)提出申請(qǐng)，資產(chǎn)管理部會(huì)同財(cái)務(wù)管理部落實(shí)相關(guān)情況，提出書(shū)面材料及處理意見(jiàn)，填寫(xiě)“固定資產(chǎn)報(bào)廢審批表”，經(jīng)資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)、首席財(cái)務(wù)官審查，總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行相應(yīng)處理；未提足折舊的固定資產(chǎn)、運(yùn)輸工具的報(bào)廢處置經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。對(duì)雖已達(dá)到規(guī)定使用年限，但資產(chǎn)狀況較好仍可繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)不必立即淘汰報(bào)廢，可以推遲更新或調(diào)劑使用。資產(chǎn)使用部門(mén)應(yīng)保持已報(bào)廢固定資產(chǎn)的完整性，并交由資產(chǎn)管理部門(mén)統(tǒng)一管理，統(tǒng)一處置。第四章集團(tuán)公司低值易耗品的管理第十七條低值易耗品的預(yù)算參照固定資產(chǎn)預(yù)算規(guī)定執(zhí)行。第十八條低值易耗品的購(gòu)置集團(tuán)公司各部室購(gòu)置低值易耗品按照總額度控制管理，由申請(qǐng)人填寫(xiě)“低值易耗品購(gòu)置申請(qǐng)表”，說(shuō)明購(gòu)買(mǎi)原因，必要時(shí)需增加說(shuō)明型號(hào)、生產(chǎn)廠家、參考價(jià)格等信息，經(jīng)所在部室負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人審查簽字，所在部室、資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)審批批準(zhǔn)后，交資產(chǎn)管理部經(jīng)辦人集中購(gòu)置。資產(chǎn)管理部對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)低值易耗品的購(gòu)置參照固定資產(chǎn)購(gòu)置規(guī)定進(jìn)行。第十九條低值易耗品的驗(yàn)收低值易耗品購(gòu)買(mǎi)后，資產(chǎn)管理部會(huì)同申購(gòu)部門(mén)有關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，檢查到貨低值易耗品是否與購(gòu)貨合同相符，如需安裝、調(diào)試的由資產(chǎn)管理部組織安裝調(diào)試。檢驗(yàn)合格、核實(shí)無(wú)誤后，由資產(chǎn)管理部經(jīng)辦人填寫(xiě)一式三聯(lián)“低值易耗品驗(yàn)收單”，驗(yàn)收單上注明資產(chǎn)名稱、型號(hào)、價(jià)格等，然后由使用人簽字驗(yàn)收，使用部門(mén)負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審核并簽字，資產(chǎn)管理部經(jīng)辦人簽字并進(jìn)行賬務(wù)處理。驗(yàn)收單第一聯(lián)資產(chǎn)管理部留存，用于登記低值易耗品臺(tái)賬，第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部留存進(jìn)行會(huì)計(jì)記賬，第三聯(lián)使用部門(mén)資產(chǎn)管理人留存，登記部門(mén)低值易耗品臺(tái)賬。第二十條低值易耗品的移動(dòng)集團(tuán)公司員工離職、退休或調(diào)動(dòng)到二級(jí)公司工作時(shí)，應(yīng)將所使用的低值易耗品交回本部門(mén)，并辦理低值易耗品交接手續(xù)，由部門(mén)資產(chǎn)管理人簽收，部門(mén)負(fù)責(zé)人監(jiān)交，有短缺者按價(jià)賠償，資產(chǎn)管理部及時(shí)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行賬務(wù)處理。辦完資產(chǎn)交接手續(xù)后，人事管理部方可辦理相關(guān)離職手續(xù)。集團(tuán)公司員工在集團(tuán)公司內(nèi)調(diào)動(dòng)，原則上應(yīng)將領(lǐng)用的低值易耗品交回，如有特殊情況需留用的填寫(xiě)申請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，到資產(chǎn)管理部填寫(xiě)一式四聯(lián)“低值易耗品轉(zhuǎn)移單”，經(jīng)資產(chǎn)管理部和移出部門(mén)負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人簽字，移入部門(mén)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行簽收。第一聯(lián)資產(chǎn)管理部留存，據(jù)以登記臺(tái)賬；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部留存?zhèn)洳?；第三?lián)移入部門(mén)留存，由部門(mén)資產(chǎn)管理人登記臺(tái)賬；第四聯(lián)移出部門(mén)留存。低值易耗品在集團(tuán)公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)時(shí)應(yīng)由移出部門(mén)填寫(xiě)“低值易耗品轉(zhuǎn)移單”一式四聯(lián)，經(jīng)資產(chǎn)管理部簽章后，送移入部門(mén)簽收。第一聯(lián)資產(chǎn)管理部留存；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部留存；第三聯(lián)移入部門(mén)留存；第四聯(lián)移出部門(mén)留存。第二十一條低值易耗品清查盤(pán)點(diǎn)資產(chǎn)管理部會(huì)同財(cái)務(wù)管理部每年對(duì)低值易耗品實(shí)物盤(pán)點(diǎn)一次，使用部門(mén)配合盤(pán)點(diǎn)，并與明細(xì)賬相核對(duì)，以確保低值易耗品賬實(shí)相符。第二十二條低值易耗品的報(bào)廢每年低值易耗品清查盤(pán)點(diǎn)后，對(duì)于需要報(bào)廢的低值易耗品由使用部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)管理部備案，資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)核實(shí)報(bào)廢情況。第五章集團(tuán)公司無(wú)形資產(chǎn)的管理第二十三條無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)算信息系統(tǒng)軟件和技術(shù)資料的預(yù)算由信息中心匯總審核后，資產(chǎn)管理部協(xié)助報(bào)批。其他無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)算管理責(zé)任部室為資產(chǎn)管理部。無(wú)形資產(chǎn)預(yù)算管理具體流程參照固定資產(chǎn)預(yù)算規(guī)定執(zhí)行。第二十四條無(wú)形資產(chǎn)的購(gòu)置集團(tuán)公司各部室購(gòu)置預(yù)算內(nèi)信息系統(tǒng)軟件，由申請(qǐng)人填寫(xiě)“預(yù)算內(nèi)/外無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表”，說(shuō)明購(gòu)買(mǎi)原因。信息系統(tǒng)軟件的購(gòu)置經(jīng)所在部室負(fù)責(zé)人、信息中心負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人審查簽字，所在部室、信息中心、資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)審批批準(zhǔn)后，由所在部室購(gòu)置，信息中心、資產(chǎn)管理部配合。無(wú)形資產(chǎn)的購(gòu)置參照固定資產(chǎn)購(gòu)置規(guī)定執(zhí)行。第二十五條無(wú)形資產(chǎn)的驗(yàn)收信息系統(tǒng)軟件購(gòu)買(mǎi)后，由資產(chǎn)管理部、信息中心會(huì)同申購(gòu)部門(mén)有關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。檢驗(yàn)合格、核實(shí)無(wú)誤后，由信息中心辦理登記手續(xù)，負(fù)責(zé)后期管理。其余無(wú)形資產(chǎn)的驗(yàn)收參照固定資產(chǎn)驗(yàn)收規(guī)定執(zhí)行，由資產(chǎn)管理部及相關(guān)責(zé)任部室負(fù)責(zé)。第二十六條信息系統(tǒng)設(shè)備、軟件和技術(shù)資料的使用管理、盤(pán)點(diǎn)及后續(xù)處理由信息中心負(fù)責(zé)，資產(chǎn)管理部配合。第六章集團(tuán)公司辦公資產(chǎn)的管理第二十七條辦公資產(chǎn)主要包括計(jì)算機(jī)（包括臺(tái)式計(jì)算機(jī)、筆記本電腦、平板電腦等）、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、掃描儀、傳真機(jī)、投影設(shè)備、照相機(jī)、手機(jī)等電子設(shè)備，辦公桌、辦公椅、文件櫥柜、沙發(fā)、茶幾、保險(xiǎn)柜等辦公物品。第二十八條為統(tǒng)一辦公形象，降低采購(gòu)成本，辦公資產(chǎn)由資產(chǎn)管理部集中采購(gòu)，符合招標(biāo)情況的按照《投資控股集團(tuán)有限公司招標(biāo)管理暫行辦法》（）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十九條電子設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人（含主持工作的副職）可配備1臺(tái)臺(tái)式計(jì)算機(jī)和1臺(tái)筆記本電腦；集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)每三年可配置手機(jī)一部，各部門(mén)負(fù)責(zé)人（含主持工作的副職）每三年可配置價(jià)格不超過(guò)3000元的手機(jī)一部，其余電子設(shè)備可根據(jù)需要單獨(dú)申請(qǐng)。公司正式在崗員工每人配備1臺(tái)辦公用計(jì)算機(jī)，以臺(tái)式計(jì)算機(jī)為主，經(jīng)常外出的人員可以選擇配備筆記本電腦，打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、掃描儀、傳真機(jī)、投影設(shè)備、照相機(jī)等電子設(shè)備原則上不針對(duì)員工個(gè)人單獨(dú)配置，各部門(mén)可根據(jù)工作需要申請(qǐng)配置作為集體使用。計(jì)算機(jī)、筆記本、打印機(jī)的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)由資產(chǎn)管理部會(huì)同信息中心根據(jù)技術(shù)更新、市場(chǎng)發(fā)展等情況每年12月確定一次，報(bào)資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行；其他電子設(shè)備采購(gòu)時(shí)由使用部門(mén)根據(jù)工作需要提出要求，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由資產(chǎn)管理部配合使用部門(mén)采取競(jìng)爭(zhēng)性談判或直接委托的方式購(gòu)買(mǎi)。第三十條辦公物品配置標(biāo)準(zhǔn)辦公桌、辦公椅、文件櫥柜、沙發(fā)、茶幾、保險(xiǎn)柜等物品按集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)負(fù)責(zé)人、普通員工分級(jí)別分標(biāo)準(zhǔn)配置，集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)可根據(jù)工作需要選配辦公物品，部門(mén)負(fù)責(zé)人暫不配備保險(xiǎn)柜，普通員工暫不配備沙發(fā)、茶幾。辦公物品的規(guī)格、型號(hào)、價(jià)格由使用部門(mén)提出要求，報(bào)資產(chǎn)管理部審核，經(jīng)使用部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)、資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)審批后由資產(chǎn)管理部按要求購(gòu)買(mǎi)。第三十一條辦公資產(chǎn)按銀額大小納入固定資產(chǎn)、低值易耗品管理，執(zhí)行固定資產(chǎn)、低值易耗品管理規(guī)定。第七章二級(jí)公司資產(chǎn)管理第三十二條各二級(jí)公司預(yù)算外單筆500萬(wàn)元（含）或累計(jì)2000萬(wàn)元（含）以上的固定資產(chǎn)投資和無(wú)形資產(chǎn)投資，逐級(jí)經(jīng)二級(jí)公司總辦會(huì)通過(guò)后填寫(xiě)“二級(jí)公司資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表”報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部審核，報(bào)總辦會(huì)形成意見(jiàn)。第三十三條購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)，不論預(yù)算內(nèi)外和銀額大小，各二級(jí)公司均須由總辦會(huì)提出意見(jiàn)，填寫(xiě)“二級(jí)公司購(gòu)置汽車(chē)申請(qǐng)表”報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部審核后，二級(jí)公司分管領(lǐng)導(dǎo)、資產(chǎn)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)、首席財(cái)務(wù)官審查，總經(jīng)理批準(zhǔn)。第三十四條無(wú)形資產(chǎn)投資按照固定資產(chǎn)投資相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，涉及信息系統(tǒng)軟件的投資增加信息中心審批環(huán)節(jié)。第八章資產(chǎn)的處置第三十五條集團(tuán)公司及二級(jí)公司將所擁有的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)外法人、自然人或者其他組織，須通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易中心資產(chǎn)處置電子商務(wù)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱資產(chǎn)電商平臺(tái)）公開(kāi)進(jìn)行。國(guó)有全資企業(yè)之間固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，可以以協(xié)議方式進(jìn)行。國(guó)有控股上市公司資產(chǎn)處置除國(guó)家法律另有規(guī)定外，國(guó)有股東應(yīng)就資產(chǎn)進(jìn)場(chǎng)交易問(wèn)題按照國(guó)資委通知精神發(fā)表