基于可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制及對(duì)策研究

基于可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制及對(duì)策研究

1我國(guó)中小企業(yè)融資難與中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀我國(guó)中小企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，解決社會(huì)就業(yè)方面發(fā)揮了重要作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2009年5月底，我國(guó)共有規(guī)模以上中小工業(yè)企業(yè)40.8萬(wàn)戶，占全部規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的99.3%；從業(yè)人員6238.9萬(wàn)人，占全部工業(yè)就業(yè)人數(shù)的53.2%；實(shí)現(xiàn)利稅5696.8億元，占全部工業(yè)實(shí)現(xiàn)利稅的67%，加上規(guī)模以下企業(yè)和個(gè)體工商戶，全國(guó)中小企業(yè)總數(shù)達(dá)到3660萬(wàn)戶。與中小企業(yè)重要地位不相符的是，我國(guó)中小企業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)難以從金融機(jī)構(gòu)或資本市場(chǎng)等正規(guī)籌資渠道獲得發(fā)展所需資金，中小企業(yè)融資難的局面一直沒(méi)有得到有效改善，嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展。2007年由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)全球金融危機(jī)，我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展面臨著更加嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，其中融資難問(wèn)題尤顯突出，已經(jīng)嚴(yán)重影響到企業(yè)生存狀態(tài)。中小企業(yè)融資難是個(gè)世界性的難題，其中存在的根本問(wèn)題是信息不對(duì)稱。從國(guó)外的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，減少信息不對(duì)稱，解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，關(guān)鍵是深化金融體制改革，完善金融市場(chǎng)體系，建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，轉(zhuǎn)移和降低銀行的部分風(fēng)險(xiǎn)，從而提高商業(yè)銀行放貸的積極性。我國(guó)自1993年11月建立了第一家全國(guó)性專業(yè)信用擔(dān)保企業(yè)以來(lái)，到2008年底，全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)發(fā)展到了4247家，累計(jì)為90多萬(wàn)戶中小企業(yè)提供了1.75萬(wàn)億貸款的擔(dān)保。[1]目前已經(jīng)基本形成了“一體、兩翼、三層”的擔(dān)保體系，“一體”是指中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保資金和業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)以政府預(yù)算資助和資產(chǎn)劃撥為主，不以盈利為主要目的；“兩翼”是指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，從事中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)；“三層”是指由國(guó)家、省、市三級(jí)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)及互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)組成，組織形式包括政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。這些擔(dān)保企業(yè)作為聯(lián)系中小企業(yè)和銀行機(jī)構(gòu)的紐帶和橋梁，在放大資金倍數(shù)和增加中小企業(yè)貸款信用方面發(fā)揮了積極的作用。2天津市中小企業(yè)融資及中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)狀分析截至2005年底，天津市共有各類中小企業(yè)113702戶，其中工業(yè)企業(yè)5875戶，占全市工業(yè)的99.1%；從業(yè)人員90.9萬(wàn)人，占全市工業(yè)的77.5%；實(shí)現(xiàn)銷售收入3704.2億元；利稅總額427.9億元，占全市工業(yè)的67.1%。雖然天津市中小企業(yè)已成為推動(dòng)天津市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量，但融資難問(wèn)題也同樣成為制約天津市中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。2.1天津市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的分析為獲取天津市擔(dān)保企業(yè)對(duì)中小企業(yè)融資所起的作用及中小企業(yè)融資方式的具體情況，采取實(shí)地調(diào)研和調(diào)研問(wèn)卷的形式，對(duì)天津市制造業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等30多家中小企業(yè)進(jìn)行走訪調(diào)查。通過(guò)對(duì)這些調(diào)研數(shù)據(jù)的分析研究，發(fā)現(xiàn)天津市中小企業(yè)融資主要呈現(xiàn)以下幾個(gè)方面的特征：①(1)資金是決定中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題在關(guān)于小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中起決定性因素的調(diào)研中，發(fā)現(xiàn)資金需求是決定中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素，占比為73.33%，其次是顧客滿意度、企業(yè)家才能、社會(huì)認(rèn)同和員工素質(zhì)等因素（見(jiàn)表1）。表1中小企業(yè)發(fā)展中起決定性作用的因素表2中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中遇到的困難圖1中小企業(yè)融資渠道比較圖2中小企業(yè)銀行融資障礙圖3信用擔(dān)保在中小企業(yè)融資過(guò)程中的作用在關(guān)于中小企業(yè)發(fā)展面臨的最大困難的調(diào)研中，資金缺乏排在了首位，比例高達(dá)76.67%。其次是大企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，所占比重為46.67%（見(jiàn)表2）。通過(guò)調(diào)研不難看出，資金是決定企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素，而恰巧資金缺乏又是中小企業(yè)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中面臨的最大難題。(2)融資渠道單一，銀行融資占主導(dǎo)通過(guò)對(duì)中小企業(yè)融資渠道的調(diào)研發(fā)現(xiàn)，絕大多數(shù)企業(yè)無(wú)法通過(guò)資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)融資，融資渠道以銀行為主，而信息不對(duì)稱導(dǎo)致銀行對(duì)中小企業(yè)出現(xiàn)“惜貸”；也有的中小企業(yè)希望通過(guò)私人資金來(lái)解決資金難的問(wèn)題，然而私人資金的供給與龐大的中小企業(yè)資金需求相比顯得微不足道。中小企業(yè)各渠道的融資比重見(jiàn)圖1。盡管銀行融資是中小企業(yè)融資的主渠道，但是絕大多數(shù)受調(diào)研企業(yè)認(rèn)為他們?cè)阢y行融資過(guò)程中遇到條件苛刻、審批程序復(fù)雜等障礙，這一比重達(dá)到89.47%，只有10.53%的企業(yè)認(rèn)為，他們?cè)阢y行融資過(guò)程中比較順利（見(jiàn)圖2）。為了進(jìn)一步調(diào)查信用擔(dān)保企業(yè)在中小企業(yè)融資過(guò)程中的作用，我們調(diào)查了中小企業(yè)對(duì)擔(dān)保企業(yè)的認(rèn)識(shí)，結(jié)果表明，擔(dān)保企業(yè)在中小企業(yè)融資過(guò)程中的作用并不理想，只有46.67%的企業(yè)認(rèn)為擔(dān)保企業(yè)有存在價(jià)值，53.33%的企業(yè)認(rèn)為擔(dān)保企業(yè)沒(méi)有存在價(jià)值。在14家認(rèn)為擔(dān)保企業(yè)有存在價(jià)值的中小企業(yè)中，又有78.58%認(rèn)為其在融資中所起到的作用微小或較?。ㄒ?jiàn)圖3）。中小企業(yè)認(rèn)為保障信用擔(dān)保企業(yè)今后可持續(xù)發(fā)展的最關(guān)鍵因素是自身的完善，其余的分別是中小企業(yè)認(rèn)同(23.33%)、政策扶持(20%)、銀行信賴(13.33%)，具體見(jiàn)圖4。由上述數(shù)據(jù)可以看出，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)的融資過(guò)程中并沒(méi)有充分發(fā)揮其應(yīng)有的橋梁作用。因此，規(guī)范信用擔(dān)保企業(yè)發(fā)展，建立健康有序可持續(xù)發(fā)展的擔(dān)保體系，是今后信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)，也是解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的重要舉措。2.2對(duì)天津市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀的分析天津市第一家信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立于1999年，截止到2009年6月末，天津市共有擔(dān)保機(jī)構(gòu)195家，擔(dān)保資本金規(guī)模108.5億元。其中由市與區(qū)縣兩級(jí)財(cái)政出資并管理的擔(dān)保機(jī)構(gòu)26家，擔(dān)保資金規(guī)模24億，從業(yè)人員180人；由天津市中小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局管理并納入天津市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的擔(dān)保機(jī)構(gòu)33家，擔(dān)保資金規(guī)模32.9億元，從業(yè)人員490人；與商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)合作的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)47家，擔(dān)保資金規(guī)模48.35億元。據(jù)統(tǒng)計(jì)，從1999年到2009年6月末，這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)為2萬(wàn)余戶中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保711.09億元。其中由市財(cái)政出資并管理的擔(dān)保機(jī)構(gòu)共為2517戶中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保168.79億元，由中小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局管理的擔(dān)保機(jī)構(gòu)共為17800余戶中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保542.3億元。②本課題組走訪了天津市14家注冊(cè)資金在5000萬(wàn)元以上，以中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為其主要業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保企業(yè)。下面對(duì)天津市信用擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)開(kāi)展現(xiàn)狀進(jìn)行具體分析。(1)擔(dān)保方式以抵押為主，抵押品是中小企業(yè)獲取融資最重要的擔(dān)保擔(dān)保企業(yè)采取的擔(dān)保方式中，主要采取抵押的形式進(jìn)行貸款，其次為質(zhì)押和保證，詳見(jiàn)表3。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保的過(guò)程中，擔(dān)保企業(yè)最看重的是中小企業(yè)所擁有的抵押品，這一比例達(dá)到85.71%，其次是中小企業(yè)的盈利情況(71.43%)，再次是管理者或主要股東情況(57.14%)及企業(yè)的信譽(yù)(57.14%)，詳見(jiàn)表4。在關(guān)于對(duì)中小企業(yè)提供擔(dān)保之前如何進(jìn)行信用評(píng)估的調(diào)研分析中，發(fā)現(xiàn)64.29%的擔(dān)保企業(yè)有專門的評(píng)估團(tuán)隊(duì)或部門對(duì)中小企業(yè)信用狀況進(jìn)行評(píng)估，28.57%的擔(dān)保企業(yè)在提供擔(dān)保之前是由銀行負(fù)責(zé)對(duì)中小企業(yè)信用狀況進(jìn)行評(píng)估，還有的擔(dān)保企業(yè)通過(guò)聘用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)信用狀況進(jìn)行評(píng)估，詳見(jiàn)表5。(2)中小企業(yè)信用問(wèn)題是決定擔(dān)保企業(yè)發(fā)展的重要因素在調(diào)研中，發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)的信用問(wèn)題是妨礙擔(dān)保企業(yè)進(jìn)一步拓展業(yè)務(wù)的重要因素，這一比重達(dá)到71.43%；其次是銀行擔(dān)保貸款的要求太嚴(yán)格，占比64.29%；57.14%的企業(yè)認(rèn)為擔(dān)保企業(yè)自有資金問(wèn)題也是制約擔(dān)保企業(yè)發(fā)展的重要因素。詳見(jiàn)圖5。表3擔(dān)保企業(yè)采取的主要擔(dān)保方式表4擔(dān)保企業(yè)為中小企業(yè)擔(dān)保時(shí)看重的因素表5對(duì)中小企業(yè)提供擔(dān)保之前如何進(jìn)行評(píng)估圖4影響信用擔(dān)保企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的因素圖5影響擔(dān)保企業(yè)財(cái)務(wù)拓展的因素其中A代表?yè)?dān)保企業(yè)自有資金問(wèn)題，B表示中小企業(yè)信用問(wèn)題，C和D分別表示熟悉業(yè)務(wù)的人員不足和對(duì)中小企業(yè)不熟悉，E表示銀行貸款方面的體制太嚴(yán)格。為了解決擔(dān)保企業(yè)發(fā)展難的問(wèn)題，受調(diào)研擔(dān)保企業(yè)認(rèn)為完善擔(dān)保制度是重點(diǎn)，其次是建立統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，詳見(jiàn)圖6。其中A表示建立統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，B表示得到政府或中小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)局的支持，C表示擔(dān)保企業(yè)迫切需要完善擔(dān)保制度，D表示法律保護(hù)。絕大多數(shù)受調(diào)研企業(yè)認(rèn)為，政府應(yīng)扶植信用擔(dān)保企業(yè)的發(fā)展，其中有92.86%的企業(yè)認(rèn)為，由財(cái)政設(shè)立再擔(dān)保基金，分擔(dān)擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；85.71%認(rèn)為應(yīng)由政府牽頭，推動(dòng)擔(dān)保企業(yè)與銀行加強(qiáng)合作。詳見(jiàn)圖7。其中A表示根據(jù)擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)量給予財(cái)政的補(bǔ)貼；B表示對(duì)擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保發(fā)生損失給予財(cái)政的補(bǔ)償；C表示由財(cái)政設(shè)立在擔(dān)?；穑謸?dān)擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；D表示由政府牽頭，推動(dòng)擔(dān)保企業(yè)與銀行加強(qiáng)合作。3我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展中存在的主要問(wèn)題通過(guò)對(duì)天津市信用擔(dān)保企業(yè)的調(diào)研發(fā)現(xiàn)，目前我國(guó)的信用擔(dān)保行業(yè)在發(fā)展過(guò)程中存在諸多問(wèn)題，嚴(yán)重制約了擔(dān)保企業(yè)的發(fā)展。3.1擔(dān)保行業(yè)運(yùn)營(yíng)不規(guī)范，缺少必要的法律依據(jù)首先擔(dān)保行業(yè)的準(zhǔn)入門檻不明確，一些擔(dān)保企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理方面不規(guī)范，使得自身信譽(yù)喪失。而且很多擔(dān)保企業(yè)員工沒(méi)有規(guī)范的從業(yè)資格，專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)匱乏，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。整個(gè)信用擔(dān)保行業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)作缺乏規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化；其次行業(yè)內(nèi)具體業(yè)務(wù)操作缺乏必要的法律依據(jù)。在我國(guó)關(guān)于擔(dān)保方面的法律只有《擔(dān)保法》和《中小企業(yè)促進(jìn)法》等，尚無(wú)規(guī)范的涉及中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的專門法律法規(guī)。[3]3.2風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制薄弱，資金補(bǔ)償機(jī)制缺位信用擔(dān)保業(yè)因其收益與風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重失衡，被國(guó)際公認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。由于我國(guó)缺乏信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)主要集中于擔(dān)保機(jī)構(gòu)。根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的70%～80%，其余部分由協(xié)作銀行承擔(dān)。我國(guó)目前在這方面缺乏明確的制度規(guī)范，銀行在貸款的放大倍數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例及對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)管問(wèn)題上，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)分歧較大。由于我國(guó)對(duì)擔(dān)保比例沒(méi)有明確的制度規(guī)定，在實(shí)際操作過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)損失基本上由擔(dān)保機(jī)構(gòu)100%承擔(dān)，這樣就造成了我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)集中了過(guò)多的風(fēng)險(xiǎn)，不僅導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)的責(zé)任與能力不對(duì)等，也弱化了銀行對(duì)企業(yè)的評(píng)估，加大了整體風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的薄弱性，在很大程度上源于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏必要的資金補(bǔ)償機(jī)制，后續(xù)資金不夠充分。我國(guó)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來(lái)源于政府預(yù)算撥付、國(guó)有土地及資產(chǎn)劃撥、民間投資和社會(huì)募集、會(huì)員入股或風(fēng)險(xiǎn)保證金、國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等。各投資主體均以一次性投資為主，后續(xù)資金十分缺乏，不但貸款損失的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制沒(méi)有建立，甚至出現(xiàn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的收入不能彌補(bǔ)所發(fā)生損失的現(xiàn)象，使其生存面臨極大困難，規(guī)模不斷萎縮。3.3擔(dān)保行業(yè)創(chuàng)新較少，中小企業(yè)融資渠道單一擔(dān)保企業(yè)只對(duì)部分動(dòng)產(chǎn)和全部傳統(tǒng)的不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行擔(dān)保，與中小企業(yè)直接找銀行進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款相比，沒(méi)有較大優(yōu)勢(shì)且費(fèi)用較高。因此中小企業(yè)在考慮資金融通問(wèn)題時(shí)，最先想到的還是銀行貸款和私人資金借貸。在這種狀況下，擔(dān)保業(yè)發(fā)揮其自身優(yōu)勢(shì)去幫助中小企業(yè)拓展融資渠道的作用不能得到很好體現(xiàn)。因此，擔(dān)保企業(yè)應(yīng)該在擔(dān)保抵押品等業(yè)務(wù)方面進(jìn)行創(chuàng)新，以進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)的融資渠道。[4]4日本中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)制發(fā)展經(jīng)驗(yàn)借鑒圖6解決擔(dān)保企業(yè)發(fā)展性問(wèn)題的對(duì)策圖7擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制日本是中小企業(yè)發(fā)展得最為成功的國(guó)家之一。數(shù)據(jù)顯示，日本99.7%的企業(yè)為中小企業(yè)，這些中小企業(yè)的產(chǎn)值占全日本GDP的一半，就業(yè)人數(shù)占全日本就業(yè)人數(shù)的七成以上。日本政府對(duì)中小企業(yè)的支持非常到位，尤其在中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的融資方面上有較大幫助。通過(guò)借鑒日本的成功經(jīng)驗(yàn)，對(duì)促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)制的建立具有積極作用。4.1法律保障制度完善立法先行是日本扶持和規(guī)范中小企業(yè)發(fā)展的重要措施。日本對(duì)中小企業(yè)的立法可謂不遺余力，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，僅針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的立法，日本已經(jīng)多達(dá)30多部法律，做到了每建立一個(gè)中小企業(yè)機(jī)構(gòu)就有相應(yīng)法律頒布成為其依據(jù)。完善的法律法規(guī)體系，為日本中小企業(yè)的發(fā)展壯大提供了良好的法制環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展壯大鋪平了道路。[5]4.2中小企業(yè)信用擔(dān)保支持體系規(guī)范從管理結(jié)構(gòu)看，日本政府建立了一個(gè)自上而下的中小企業(yè)管理網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，這一網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)由財(cái)政預(yù)算支持的官助民辦、官辦民營(yíng)或官民協(xié)辦的管理部門組成，遍及全國(guó)各地。與之并行的是在全國(guó)范圍內(nèi)的中小企業(yè)情報(bào)網(wǎng)絡(luò)，用以收集國(guó)內(nèi)外與中小企業(yè)有關(guān)的各種經(jīng)濟(jì)、技術(shù)資訊，并將這些資訊提供給企業(yè)。2001年4月建立了信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)(CRD)，目的在于積累中小企業(yè)信用資料，為金融機(jī)構(gòu)和信用保證協(xié)會(huì)服務(wù)，以提高中小企業(yè)信用評(píng)估水平。此外，日本還在2001年4月成立了專門的信用擔(dān)保服務(wù)有限公司，該公司由各個(gè)信用保證協(xié)會(huì)共同出資設(shè)立，主要功能是專門從事追償業(yè)務(wù)。日本信用保證協(xié)會(huì)將部分的追償任務(wù)委派給信用擔(dān)保服務(wù)有限公司，由該公司負(fù)責(zé)追回債務(wù)，改善了日本信用擔(dān)保體系的收支狀況。[6]完善的支持體系為日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的健康發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支撐。4.3融資擔(dān)保比例適當(dāng)適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例，就是指合理分配信用擔(dān)保企業(yè)和銀行之間分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的比例。在日本，擔(dān)保企業(yè)和銀行之間分散風(fēng)險(xiǎn)。信用保證協(xié)會(huì)保證額的70%～80%由信用保險(xiǎn)公司公庫(kù)再保險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)代位補(bǔ)償，信用保證協(xié)會(huì)將承擔(dān)20%～30%的保證責(zé)任，這部分擔(dān)保余額在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)最終由財(cái)政補(bǔ)償。此外，在擔(dān)保費(fèi)方面，日本信用保證協(xié)會(huì)向委托企業(yè)征收保證費(fèi)，保證費(fèi)的基本費(fèi)率約為年均0.7%～0.9%之間，承保金額的法定最高金額為基本財(cái)產(chǎn)的60倍，最低金額為基本財(cái)產(chǎn)的35倍。[7]適當(dāng)?shù)娜谫Y擔(dān)保比例有利于擔(dān)保企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)資金的良好補(bǔ)償。4.4積極拓寬中小企業(yè)融資渠道和來(lái)源日本除了有中小企業(yè)金融公庫(kù)、國(guó)民金融公庫(kù)和商工組合中央公庫(kù)三家全國(guó)性的專門為中小企業(yè)提供貸款的金融機(jī)構(gòu)外，在全國(guó)各地還有60多家地方銀行主要以當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)為合作伙伴，成立中小企業(yè)互助基金。同時(shí)，政府還利用財(cái)政資金對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行資金融通。[8]5促進(jìn)信用擔(dān)保業(yè)可持續(xù)發(fā)展的幾點(diǎn)建議借鑒日本完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)目前信用擔(dān)保體系存在的諸多問(wèn)題，對(duì)促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)可持續(xù)發(fā)展提出如下建議：5.1加強(qiáng)信用擔(dān)保企業(yè)的規(guī)范化管理和運(yùn)作首先要規(guī)范信用擔(dān)保企業(yè)的準(zhǔn)入門檻。根據(jù)擔(dān)保企業(yè)的注冊(cè)資本，從業(yè)人員的資歷情況、資信評(píng)級(jí)能力及固定資產(chǎn)的多少等方面多角度地規(guī)范擔(dān)保企業(yè)的準(zhǔn)入門檻，從而保障擔(dān)保企業(yè)運(yùn)作的規(guī)范性。其次要規(guī)范行業(yè)人員的從業(yè)資格。從走訪的信用擔(dān)保企業(yè)情況看，擔(dān)保企業(yè)的從業(yè)人員素質(zhì)良莠不齊，沒(méi)有受過(guò)專業(yè)化培訓(xùn)的人員占相當(dāng)大比重。建議規(guī)范行業(yè)人員的從業(yè)資格，建立全國(guó)或地區(qū)統(tǒng)一的擔(dān)保從業(yè)資格考核體系，并由政府出面組織和監(jiān)督擔(dān)保從業(yè)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)工作。第三，規(guī)范銀行和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。理論上講，中小企業(yè)擔(dān)保貸款一旦出現(xiàn)了問(wèn)題，應(yīng)該由銀行和擔(dān)保企業(yè)共同承擔(dān)損失。但現(xiàn)實(shí)中，所有的風(fēng)險(xiǎn)都由擔(dān)保企業(yè)來(lái)承擔(dān)，這對(duì)擔(dān)保企業(yè)有失公平。因此，應(yīng)該建立起信用擔(dān)保企業(yè)、銀行和政府三方共同負(fù)責(zé)的共擔(dān)機(jī)制，比例可以考慮7∶2∶1。第四，規(guī)范信用擔(dān)保企業(yè)的注冊(cè)資本和放大倍數(shù)。應(yīng)為擔(dān)保企業(yè)建立統(tǒng)一的銀行賬戶，由賬戶所在銀行對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。規(guī)定擔(dān)保企業(yè)的資金放大倍數(shù)，以防止銀行一方苛刻要求或是擔(dān)保企業(yè)一方過(guò)多進(jìn)行擔(dān)保貸款，以控制其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第五，規(guī)范后續(xù)資金補(bǔ)償機(jī)制。通過(guò)規(guī)范后續(xù)資金補(bǔ)償機(jī)制，可以使擔(dān)保企業(yè)更容易控制自身的現(xiàn)金流，促進(jìn)擔(dān)保企業(yè)為更多優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)提供擔(dān)保貸款，從而使中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制走上可持續(xù)發(fā)展的道路。5.2創(chuàng)造保障中小企業(yè)信用擔(dān)保體系良性運(yùn)作的法律環(huán)境健全的法律法規(guī)體系是發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)中小企業(yè)融資擔(dān)保體系健康發(fā)展的顯著特征。目前，我國(guó)尚未建立起一整套適合中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的法律體系，這嚴(yán)重制約了擔(dān)保企業(yè)的發(fā)展。因此，政府應(yīng)積極借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，盡快研究和出臺(tái)中小企業(yè)信用擔(dān)保相關(guān)的法律法規(guī)，對(duì)擔(dān)保企業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、行業(yè)定位、組織機(jī)構(gòu)、資金來(lái)源、服務(wù)對(duì)象、業(yè)務(wù)范圍、從業(yè)人員要求等內(nèi)容加以明確，對(duì)擔(dān)保企業(yè)從準(zhǔn)入、發(fā)展到退出等過(guò)程進(jìn)行規(guī)范，及時(shí)糾正信用擔(dān)保企業(yè)發(fā)展過(guò)