農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策

農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策第一章總則第一條為完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制，全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，有效維護(hù)本行的穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行公司治理指引》和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等法律法規(guī)和監(jiān)管文件，結(jié)合本行實(shí)際和章程要求，制定本政策。第二條風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行的資本、價(jià)值或收益遭受損失的可能性和影響程度。通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，并在各類風(fēng)險(xiǎn)中認(rèn)定主要風(fēng)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)是指可能導(dǎo)致重大損失的風(fēng)險(xiǎn)，以及獨(dú)立評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度不高、但與其他風(fēng)險(xiǎn)相互作用可能導(dǎo)致重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)（含信息科技風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)）、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。第三條風(fēng)險(xiǎn)管理是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的全過程。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行圍繞發(fā)展戰(zhàn)略及風(fēng)險(xiǎn)偏好，建立和完善覆蓋所有主要風(fēng)險(xiǎn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面、有效地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，確保發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系由風(fēng)險(xiǎn)文化和組織、政策、流程、技術(shù)管理體系等構(gòu)成，主要包括以下要素：（一）有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層監(jiān)督。（二）適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額。（三）全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)。（四）完善的內(nèi)部控制和有效的監(jiān)督機(jī)制。（五）適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)資本分配機(jī)制。（六）有效的危機(jī)處理機(jī)制。本行通過內(nèi)部資本充足評(píng)估程序?qū)崿F(xiàn)資本要求與風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的密切結(jié)合，有效維護(hù)本行的穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)發(fā)展，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。第四條本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則（一）風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)應(yīng)與發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)一致，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確保銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。（二）獨(dú)立性原則。清晰界定業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)和報(bào)告路線，并確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性。（三）全面性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋銀行整體及各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，對(duì)每一類風(fēng)險(xiǎn)都有效地管理。（四）全員參與原則。建立全員參與的風(fēng)險(xiǎn)文化和配套機(jī)制，董事會(huì)、高級(jí)管理層及所屬全體經(jīng)營管理人員都應(yīng)按照其工作職責(zé)參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。（五）匹配性原則。確保資本水平與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相匹配、收益與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相匹配，資產(chǎn)規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)管理能力相匹配，在適度風(fēng)險(xiǎn)水平下開展經(jīng)營活動(dòng)。（六）審慎性原則。嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。（七）有效融合原則。在確保風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)獨(dú)立的基礎(chǔ)上，使風(fēng)險(xiǎn)管理更加貼近市場(chǎng)和業(yè)務(wù)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員和業(yè)務(wù)人員充分合作，共謀發(fā)展、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。第五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。本行建立和完善與發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)及財(cái)務(wù)狀況相適應(yīng)的，并與本行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序相互銜接和配合的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，控制本行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)在可承受的風(fēng)險(xiǎn)限度內(nèi)，確保收益與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相匹配，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。第二章風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好第六條本行須根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境，確定與本行發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，并建立和完善風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好的形成、傳導(dǎo)和定期回顧機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略是本行根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，為了實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行的總體性、指導(dǎo)性規(guī)劃，包括確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)等風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和選擇適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具等。風(fēng)險(xiǎn)偏好是建立于全行層面的，反映本行愿意承受的風(fēng)險(xiǎn)程度的總體觀點(diǎn)。第七條董事會(huì)根據(jù)股東要求及本行發(fā)展戰(zhàn)略、監(jiān)管約束、資本總量和業(yè)務(wù)特長、管理能力等,確定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)總量、種類、結(jié)構(gòu)以及目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)輪廓等，選擇確定銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好。董事會(huì)定期聽取關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系執(zhí)行情況的報(bào)告。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)實(shí)施董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好。根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象的市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿妥陨肀容^優(yōu)勢(shì),選擇目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn),制定業(yè)務(wù)計(jì)劃和配置資源,制定主要風(fēng)險(xiǎn)的管理政策、程序和限額等，確保各項(xiàng)限額與風(fēng)險(xiǎn)偏好保持一致，并與資本水平、資產(chǎn)、收益及總體風(fēng)險(xiǎn)水平等相匹配，通過將限額等風(fēng)險(xiǎn)容忍度指標(biāo)體系分配至各業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險(xiǎn)類型和產(chǎn)品線，使風(fēng)險(xiǎn)偏好貫徹于全行的所有層面，并確保風(fēng)險(xiǎn)偏好得到有效執(zhí)行。各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)等根據(jù)職能分工，以客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、信貸政策、信貸審批標(biāo)準(zhǔn)、投資指引、風(fēng)險(xiǎn)限額體系、定價(jià)和績(jī)效評(píng)估等為載體，在日常經(jīng)營管理活動(dòng)中傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好。本行須定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系進(jìn)行有效性和合理性審查，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好體系進(jìn)行調(diào)整。第八條本行須圍繞發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，建立和不斷完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過風(fēng)險(xiǎn)偏好的有效傳導(dǎo)來實(shí)現(xiàn)對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)的管理。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理組織第九條本行建立董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性負(fù)主要責(zé)任。本行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系由董事會(huì)、高級(jí)管理層、總行職能部門、分支機(jī)構(gòu)等層面組成。第十條本行建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的基本原則：（一）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制，清晰界定董事會(huì)、高級(jí)管理層、相關(guān)職能部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)及報(bào)告路線，形成職能清晰、獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)治理環(huán)境。（二）建立總體上劃分為三道防線的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架1、第一道防線由各條線業(yè)務(wù)部門、各支行和各分理處組成，在業(yè)務(wù)前端識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控與報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。2、第二道防線由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部組成，通過監(jiān)控、識(shí)別、評(píng)估和提示風(fēng)險(xiǎn),對(duì)第一道防線的風(fēng)險(xiǎn)防控進(jìn)行督促檢查，協(xié)調(diào)配合，確保各層次風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。3、第三道防線由稽核監(jiān)察部組成，針對(duì)本行已經(jīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的控制程序和活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)。（三）投入足夠資源。全面覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)本行須根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，確保對(duì)銀行總體風(fēng)險(xiǎn)和各業(yè)務(wù)條線、各分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。本行應(yīng)投入足夠的資源以保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，不應(yīng)因業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而影響風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的完整性。第十一條董事會(huì)負(fù)責(zé)保證本行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系并有效運(yùn)行，承擔(dān)本行經(jīng)營和管理的最終責(zé)任。董事會(huì)是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，確定本行的發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，決定本行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行。本行董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定本行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和可接受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施；對(duì)高級(jí)管理人員在信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面的風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)行評(píng)估，并向董事會(huì)提出完善本行風(fēng)險(xiǎn)管理的意見；定期向董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等。第十二條高級(jí)管理層負(fù)責(zé)實(shí)施董事會(huì)確定的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和業(yè)務(wù)細(xì)則，建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，保證本行的業(yè)務(wù)活動(dòng)與董事會(huì)通過的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)政策相符。本行高級(jí)管理層設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理小組、風(fēng)險(xiǎn)管理小組、內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警小組等專業(yè)組織。資產(chǎn)負(fù)債管理小組負(fù)責(zé)全行資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理和結(jié)構(gòu)調(diào)整，負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理小組負(fù)責(zé)全行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)建立并維護(hù)全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織協(xié)調(diào)全行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警小組負(fù)責(zé)全行內(nèi)部控制及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)建立并維護(hù)全行內(nèi)部控制及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織協(xié)調(diào)全行各項(xiàng)內(nèi)控及合規(guī)管理工作。第十三條本行須清晰界定業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的職責(zé)劃分和報(bào)告路線，并確保各層次風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。本行業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、審計(jì)部門和運(yùn)營支持管理部門（科技信息、人力資源、綜合管理）等須相互獨(dú)立，相互制衡。本行在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、原則基礎(chǔ)上，按照信用風(fēng)險(xiǎn)垂直化管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)集中化管理、操作風(fēng)險(xiǎn)層次化管理原則，根據(jù)不同業(yè)務(wù)條線（部門）的業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品數(shù)量、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)特征、人員配置等方面的不同，采取差別化的風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式，包括直接參與模式、風(fēng)險(xiǎn)派駐模式和窗口指導(dǎo)等模式。（一）本行業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)各類業(yè)務(wù)的開展及其風(fēng)險(xiǎn)管理，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，在開展業(yè)務(wù)的過程中遵循風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額等，對(duì)本條線部門的業(yè)務(wù)承擔(dān)首要的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。（二）本行設(shè)立獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，根據(jù)職責(zé)分工，對(duì)所負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行日常風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和限額的實(shí)施，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（三）本行運(yùn)營支持管理部門負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程的支持和監(jiān)督，確保具備相應(yīng)的系統(tǒng)和人力資源等配套設(shè)施按規(guī)定職責(zé)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，并承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)督責(zé)任。（四）本行審計(jì)部門對(duì)全行各部門及機(jī)構(gòu)、崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)督和評(píng)價(jià)，包括檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效性，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。第十四條本行分別指定具體部門，在高級(jí)管理層領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理。（一）本行信用風(fēng)險(xiǎn)管理由業(yè)務(wù)發(fā)展部、三農(nóng)服務(wù)部和各支行以及派駐各網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員等統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（二）本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（不含銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)）管理由金融市場(chǎng)部及其團(tuán)隊(duì)統(tǒng)籌負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)交易的執(zhí)行，銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理由計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（三）本行操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（四）本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理由科技信息部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（五）本行法律風(fēng)險(xiǎn)管理由不良資產(chǎn)與法律事物部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（六）本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理由計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（七）本行銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)暴露的集中度風(fēng)險(xiǎn)管理由計(jì)劃財(cái)務(wù)部和派駐各網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員及其團(tuán)隊(duì)等統(tǒng)籌負(fù)責(zé)，交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)暴露的集中度風(fēng)險(xiǎn)管理由金融市場(chǎng)部及其團(tuán)隊(duì)統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（八）本行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)暴露的信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等由金融市場(chǎng)部及其團(tuán)隊(duì)、計(jì)劃財(cái)務(wù)部等統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。（九）本行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理由綜合辦公室統(tǒng)籌負(fù)責(zé)。第十五條對(duì)分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理支行行長主持所在支行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)創(chuàng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本行對(duì)支行實(shí)行派駐風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員制度，由總行垂直領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)向所在支行行長匯報(bào)，并接受總行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、業(yè)務(wù)發(fā)展部、不良資產(chǎn)和法律事物部等的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的相對(duì)獨(dú)立性。支行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督員負(fù)責(zé)所在行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理以及授權(quán)權(quán)限內(nèi)的授信審查工作，并協(xié)助支行行長開展操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理政策第十六條本行須從持續(xù)、前瞻的角度，建立與本行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)和財(cái)務(wù)狀況相適應(yīng)，并與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系。本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系按照分層管理原則，分為風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則等四個(gè)層級(jí)，涵蓋各類主要風(fēng)險(xiǎn)。第十七條本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策層級(jí)劃分（一）第一層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好、全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策。（二）第二層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理政策是針對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)分別制定的基本風(fēng)險(xiǎn)管理政策。風(fēng)險(xiǎn)管理政策構(gòu)成各類風(fēng)險(xiǎn)管理制度及業(yè)務(wù)細(xì)則制定的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)管理政策原則上包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架與職責(zé)分工、風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和技術(shù)等規(guī)定。本行按照信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理等主要風(fēng)險(xiǎn)類別，分別制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。本行同時(shí)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模型管理、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理、風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)管理等方面，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。（三）第三層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理制度。風(fēng)險(xiǎn)管理制度是對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)管理政策在操作與執(zhí)行層面的進(jìn)一步細(xì)化，是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程的某些環(huán)節(jié)或特定類型的風(fēng)險(xiǎn)制定的綜合性制度文件，包括有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、流程、各環(huán)節(jié)職責(zé)、以及每一環(huán)節(jié)中應(yīng)遵守的操作準(zhǔn)則、風(fēng)險(xiǎn)控制要求等。（四）第四層級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則。風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則（單獨(dú)制定或包括在業(yè)務(wù)管理辦法中），是針對(duì)具體產(chǎn)品、具體業(yè)務(wù)、具體客戶或具體工作等制定的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、操作規(guī)程和實(shí)施細(xì)則等。第十八條本行風(fēng)險(xiǎn)政策管理程序（一）本行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好由董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)擬定或?qū)徍送?，?bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部牽頭起草或修訂，經(jīng)高級(jí)管理層審核同意后，報(bào)董事會(huì)或董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（三）本行風(fēng)險(xiǎn)管理制度由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部牽頭起草或修訂（或?qū)徍送猓瑘?bào)高級(jí)管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。（四）本行風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則由各條線業(yè)務(wù)部門起草或修訂，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部及其他相關(guān)部門會(huì)簽同意，報(bào)高級(jí)管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。第十九條本行風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系實(shí)行分層管理，低層級(jí)的管理制度、細(xì)則應(yīng)遵守高層級(jí)政策制度。低層級(jí)制度、細(xì)則的調(diào)整如與高層級(jí)政策制度相沖突，應(yīng)首先進(jìn)行高層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度的修訂，并按照政策管理程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)修訂后，才能繼續(xù)進(jìn)行下一步調(diào)整。第二十條本行在開展新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)之前須充分識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度或細(xì)則，并按照政策管理程序獲得董事會(huì)或其授權(quán)的專門委員會(huì)、高級(jí)管理層的批準(zhǔn)。第二十一條本行須根據(jù)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、市場(chǎng)變化、本行風(fēng)險(xiǎn)管理水平等情況，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新等因素的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和細(xì)則等定期重檢和修訂。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理流程第二十二條本行須建立和健全風(fēng)險(xiǎn)管理流程，按照審慎性原則，全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制本行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)中的風(fēng)險(xiǎn)。本行須充分識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類產(chǎn)品存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，也要充分關(guān)注在主要風(fēng)險(xiǎn)之外同時(shí)存在的其他風(fēng)險(xiǎn)類別，如交易賬戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，非交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。第二十三條本行建立風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)（一）覆蓋全行層面和單個(gè)業(yè)務(wù)條線層面，全面及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制信貸、投資、交易、表外等重要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理流程能夠充分識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)暴露的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)。（三）確保清晰的報(bào)告職責(zé)和報(bào)告線路，使各級(jí)管理層及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)情況，并根據(jù)規(guī)定程序采取相應(yīng)措施。（四）確保對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制。新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保本行具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，才能辦理。（五）建立定期評(píng)估和更新機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)流程和限額的合理性。第二十四條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別制度和機(jī)制，設(shè)定主要風(fēng)險(xiǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，采用適當(dāng)?shù)墓ぞ哌M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，描述風(fēng)險(xiǎn)的特征，系統(tǒng)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因、風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素和條件等，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)和充分地識(shí)別。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估。本行須從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)維度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、評(píng)估，并包括不同風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系分析。本行應(yīng)確保計(jì)量、評(píng)估程序的合理性，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性；并充分考慮風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的主要假設(shè)和局限性，確保管理決策信息充分可靠。第二十六條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況及其控制措施的質(zhì)量實(shí)施動(dòng)態(tài)、持續(xù)地監(jiān)測(cè)。針對(duì)監(jiān)測(cè)活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)進(jìn)行改進(jìn)。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面預(yù)警、及時(shí)報(bào)告和快速反應(yīng)。本行須建立標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失情況。第二十七條風(fēng)險(xiǎn)控制。本行須根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，根據(jù)確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)特征，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，采取適當(dāng)?shù)拇胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)。第二十八條應(yīng)急機(jī)制。本行須對(duì)重大事件、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程建立應(yīng)急機(jī)制，保證本行在發(fā)生緊急事故時(shí)，可及時(shí)應(yīng)變，采取措施，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)運(yùn)作，將影響和損失降到最低。本行制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案實(shí)施程序，應(yīng)包括監(jiān)測(cè)預(yù)警、報(bào)告、啟動(dòng)、實(shí)施與終止。應(yīng)急預(yù)案的啟動(dòng)、報(bào)告與實(shí)施應(yīng)采取分級(jí)負(fù)責(zé)、逐級(jí)上報(bào)的原則。第二十九條本行須定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行檢查，使其能夠充分識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)暴露的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，確保其完整性、準(zhǔn)確性和合理性。同時(shí)，也應(yīng)避免流程中存在過時(shí)的措施、過度的控制，對(duì)本行資源產(chǎn)生不必要的消耗。第六章風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)第三十條本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)體系，在實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和科學(xué)理論有效結(jié)合的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)開發(fā)各類技術(shù)工具，并將其應(yīng)用于包括識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋、控制及組合管理的全面風(fēng)險(xiǎn)管理過程。本行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)主要包括：日常的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，數(shù)據(jù)測(cè)算、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等，限于人員、技術(shù)、資金、系統(tǒng)等因素影響，無法進(jìn)行高技術(shù)含量的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。第三十一條對(duì)于主要風(fēng)險(xiǎn)，本行均應(yīng)在管理實(shí)踐和科學(xué)理論的基礎(chǔ)上，通過定量與定性結(jié)合的分析方法，設(shè)計(jì)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具（包括模型及打分卡等），并將其有效應(yīng)用于業(yè)務(wù)實(shí)踐。在一定數(shù)據(jù)積累的基礎(chǔ)上，本行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法側(cè)重于定量分析，同時(shí)輔以一定的定性方法，并將審慎的人工干預(yù)作為有效補(bǔ)充；對(duì)于數(shù)據(jù)積累相對(duì)有限的情況，應(yīng)基于專家經(jīng)驗(yàn)和定性分析設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具。第三十二條本行須持續(xù)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的精細(xì)化，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及量化的精確性和可靠性。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的開發(fā)、投產(chǎn)、應(yīng)用及變更等，本行須嚴(yán)格遵循“三道防線”的內(nèi)控體系，包括風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的開發(fā)、驗(yàn)證和審計(jì)。第三十三條本行對(duì)于主要風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，均須正確應(yīng)用各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)之一；本行將必要的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)作為開辦新業(yè)務(wù)、拓展新領(lǐng)域的前提。第三十四條本行須積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量體系建設(shè)，結(jié)合壓力測(cè)試等方法，全面深化組合管理技術(shù)在資源配置、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)等方面的應(yīng)用，將組合管理技術(shù)作為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集中度風(fēng)險(xiǎn)管理、限額管理的重要手段。第三十五條本行須針對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，并持續(xù)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的電子化，通過全面深入的系統(tǒng)應(yīng)用提升風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化程度，強(qiáng)化政策、限額及程序的執(zhí)行力，強(qiáng)化過程控制、降低操作風(fēng)險(xiǎn)。第三十六條對(duì)于已經(jīng)建立信息系統(tǒng)的各類主要風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)暴露整個(gè)生命周期內(nèi)各階段的關(guān)鍵管理活動(dòng)及管理信息均應(yīng)在信息系統(tǒng)中準(zhǔn)確體現(xiàn)。各單位均須全面、準(zhǔn)確、及時(shí)地在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)錄入相關(guān)信息，規(guī)范執(zhí)行系統(tǒng)應(yīng)用的各項(xiàng)要求，嚴(yán)格控制系統(tǒng)外業(yè)務(wù)審批及交易操作的情況。第三十七條本行須建設(shè)開發(fā)具備相當(dāng)深度、廣度和可靠性的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，收集和存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)暴露整個(gè)生命周期內(nèi)的關(guān)鍵數(shù)據(jù)以支持全面的統(tǒng)計(jì)分析，滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要。第三十八條本行須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)實(shí)施全面的質(zhì)量管控，遵循“誰錄入、誰負(fù)責(zé)”的原則，各單位均須從數(shù)據(jù)錄入源頭確保數(shù)據(jù)質(zhì)量及效率、及時(shí)更正數(shù)據(jù)差錯(cuò)，各條線歸口部門對(duì)數(shù)據(jù)管理進(jìn)行監(jiān)控和督導(dǎo)。第七章主要風(fēng)險(xiǎn)的管理第一節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)管理第三十九條本行須按照信用風(fēng)險(xiǎn)垂直管理原則建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并按照審貸分離、分級(jí)審批原則設(shè)立授信審批機(jī)構(gòu)，確保授信審批的獨(dú)立性，并建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖谛艑徟跈?quán)管理機(jī)制。本行對(duì)授信業(yè)務(wù)須實(shí)行全流程管理，建立有效的崗位制衡機(jī)制，將授信受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、授信后管理等授信業(yè)務(wù)管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任、工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求等落實(shí)到具體部門和崗位，并建立相應(yīng)的考核和問責(zé)機(jī)制。第四十一條本行實(shí)施統(tǒng)一授信制度，本行所有銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露和交易賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括信貸業(yè)務(wù)和非信貸業(yè)務(wù)，所有授信方式和授信品種，均納入統(tǒng)一授信管理，并由獲得相應(yīng)授信審批授權(quán)的審批機(jī)構(gòu)或?qū)徟藢徟?。部分交易賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露可通過在年度投資方案中明確準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和控制規(guī)模總量等方式進(jìn)行管理。第四十二條本行須充分識(shí)別和評(píng)估各類表外風(fēng)險(xiǎn)暴露的潛在影響，以及關(guān)聯(lián)產(chǎn)生的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。上述表外風(fēng)險(xiǎn)暴露包括合同性風(fēng)險(xiǎn)、非合同性承諾和本行提供了隱形支持等情況。對(duì)于融資機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致本行重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和本行提供了隱形支持等的各類表外風(fēng)險(xiǎn)暴露，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度及風(fēng)險(xiǎn)管理需要等，逐步納入統(tǒng)一授信管理；尚未納入統(tǒng)一授信16管理的，需制定明確的業(yè)務(wù)管理規(guī)定和業(yè)務(wù)審批程序，充分識(shí)別和評(píng)估表外風(fēng)險(xiǎn)暴露的潛在影響，按照業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限審慎審批批準(zhǔn)后辦理。本行須建立和完善對(duì)于各類表外風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)程序和報(bào)告程序。第四十三條本行主要采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)應(yīng)的資本要求。本行須建立能夠有效識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)，具備穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分和排序能力，并準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。本行須評(píng)估采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)可能存在的剩余信用風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理的政策、流程、估值和信息系統(tǒng)的管理和合規(guī)要求。本行采用壓力測(cè)試和其他非統(tǒng)計(jì)計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充，重視定性評(píng)價(jià)在信用風(fēng)險(xiǎn)度量中的重要作用。第四十四條本行在單一與組合兩個(gè)層面上對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量與評(píng)估。本行須從行業(yè)、客戶等維度，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制集中度風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)本行經(jīng)營規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)確定適當(dāng)?shù)南揞~，建立集中度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，并定期對(duì)面臨的主要集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試。第二節(jié)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理第四十五條本行須按照市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)集中化管理原則，將業(yè)務(wù)經(jīng)營中所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)交易全部集中于總行資金部及其他授權(quán)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，其他機(jī)構(gòu)未經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)不得進(jìn)行資金市場(chǎng)交易活動(dòng)。第四十六條本行須按照規(guī)定將金融資產(chǎn)劃分為交易帳戶和銀行帳戶，并根據(jù)交易帳戶和銀行帳戶的不同性質(zhì)和特點(diǎn)，采取相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制方法。17本行須建立和完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系，確保前臺(tái)交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付。第四十七條本行須對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)。同時(shí)，關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性。本行在技術(shù)系統(tǒng)和模型驗(yàn)證得到認(rèn)可后，使用內(nèi)部模型法進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，并采用壓力測(cè)試、返回檢驗(yàn)和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法等其他分析手段進(jìn)行補(bǔ)充。第四十八條本行須對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額及止損限額等，明確各類和各級(jí)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期審查和更新限額，對(duì)超限額情況制定監(jiān)控和處理程序。第四十九條本行須選用適當(dāng)?shù)姆椒ㄓ?jì)量銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行賬戶中的可供出售類資產(chǎn)進(jìn)行定期估值，對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。本行須建立有效的治理結(jié)構(gòu)和控制程序確保估值的客觀、準(zhǔn)確和一致，規(guī)范金融工具的估值，治理結(jié)構(gòu)和控制程序應(yīng)當(dāng)同時(shí)適用于風(fēng)險(xiǎn)管理和會(huì)計(jì)報(bào)告目的。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)。用于重估的定價(jià)因素應(yīng)當(dāng)從獨(dú)立于前臺(tái)的渠道獲取或者經(jīng)過獨(dú)立的驗(yàn)證。第五十條本行須建立和完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告程序，對(duì)全行總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和報(bào)告。第三節(jié)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理18第五十一條本行須建立和完善與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系，熨平收益波動(dòng)，確保本行在可接受的利率風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)，平衡利率風(fēng)險(xiǎn)與收益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。本行利率風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則：（一）審慎性原則：審慎評(píng)估和承擔(dān)利率風(fēng)險(xiǎn)，充分識(shí)別潛在的不利因素，嚴(yán)格遵循限額體系、及時(shí)有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。（二）全面性原則：充分識(shí)別利率風(fēng)險(xiǎn)來源，全面覆蓋與利率風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（三）獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)相互分離，風(fēng)險(xiǎn)管理與交易對(duì)沖相互分離，風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相互分離，避免各主體間潛在的利益沖突。（四）適應(yīng)性原則：利率風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)適應(yīng)國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境和我行業(yè)務(wù)特點(diǎn)。第五十二條銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理在法人和集團(tuán)并表兩個(gè)層面上實(shí)施，境內(nèi)分行的利率風(fēng)險(xiǎn)通過內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)集中至總行統(tǒng)一管理。第五十三條本行從外部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)來源、影響程度、業(yè)務(wù)來源進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，從整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值兩個(gè)角度計(jì)量銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)。整體收益角度側(cè)重計(jì)量利率波動(dòng)的短期影響，經(jīng)濟(jì)價(jià)值角度側(cè)重計(jì)量利率波動(dòng)的長期影響。本行的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量以整體收益計(jì)量為主，經(jīng)濟(jì)價(jià)值計(jì)量為輔。銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)的常用計(jì)量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬及壓力測(cè)試等。本行逐步開發(fā)和使用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來計(jì)量銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)，合理選擇、定期審查和調(diào)整模19型技術(shù)，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量。同時(shí)，本行采用壓力測(cè)試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。第五十四條本行對(duì)銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額并定期分析調(diào)整。第五十五條本行通過表內(nèi)調(diào)節(jié)和表外對(duì)沖兩種方式進(jìn)行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)控制。表內(nèi)調(diào)節(jié)包括通過調(diào)整資產(chǎn)、負(fù)債的業(yè)務(wù)規(guī)模、期限結(jié)構(gòu)和利率特性來調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)敞口，規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。表外對(duì)沖：運(yùn)用衍生工具，構(gòu)造與原利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸相反的頭寸，消除或緩釋當(dāng)前的利率風(fēng)險(xiǎn)。本行須對(duì)全行總體銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)并報(bào)告。第四節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)管理第五十六條本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是在堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營、加強(qiáng)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善操作風(fēng)險(xiǎn)衡量方法、管理工具及政策體系，減少或緩解操作風(fēng)險(xiǎn)損失，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在適當(dāng)水平，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供健康的內(nèi)部運(yùn)營環(huán)境。具體而言，本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)：（一）以全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系為依托；（二）以強(qiáng)化內(nèi)部控制和落實(shí)合規(guī)管理為基礎(chǔ)；（三）以操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具為支撐；（四）以業(yè)務(wù)持續(xù)性管理和應(yīng)急管理為補(bǔ)充；（五）以內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督為后盾。第五十七條本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)以三道防線為基礎(chǔ)，實(shí)施層次化的管理，其中：20（一）總分行各業(yè)務(wù)部門、職能部門作為防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，是本部門/條線操作風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和管理者，負(fù)有對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的第一責(zé)任；（二）總分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)控合規(guī)管理部門等作為防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線，其中總分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建、操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開發(fā)和相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的統(tǒng)籌、支持和督促工作，總分行內(nèi)控合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)強(qiáng)化合規(guī)管理和內(nèi)控管理，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的落實(shí)提供支持；（三）內(nèi)部審計(jì)部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門作為防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線，其中內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況進(jìn)行審計(jì)，并依照規(guī)定揭示和報(bào)告審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)有關(guān)案件進(jìn)行查處和責(zé)任認(rèn)定，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)。第五十八條本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)嵌入并依托全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，借助信用、市場(chǎng)、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)成熟的管理流程、機(jī)制、方法、系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。第五十九條本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)以強(qiáng)化內(nèi)部控制和落實(shí)合規(guī)管理為基礎(chǔ)，并以內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督為后盾。通過有效的內(nèi)部控制和合規(guī)管理，確保操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制/緩釋、監(jiān)測(cè)、報(bào)告工作的落實(shí)，并通過內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)控合規(guī)管理部門、監(jiān)察保衛(wèi)部門以及審計(jì)部門等應(yīng)各司其職并加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)和對(duì)接，統(tǒng)一工作重點(diǎn)、協(xié)調(diào)工作措施、分享工作成果，共同促進(jìn)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力的有效提升。第六十條本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)以業(yè)務(wù)持續(xù)性管理和應(yīng)急管理為補(bǔ)充。通過不斷完善突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，保證本行在發(fā)生緊21急事故時(shí)，可及時(shí)應(yīng)變，采取措施，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)運(yùn)作，將影響和損失降到最低。與此同時(shí)，應(yīng)穩(wěn)步推進(jìn)業(yè)務(wù)持續(xù)性管理體系的規(guī)劃和建設(shè)，建立和完善恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制。第五節(jié)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理第六十一條本行將信息科技風(fēng)險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)組成部分納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，參照操作風(fēng)險(xiǎn)層次化管理的基本理念，從文化、組織、制度、流程與技術(shù)五個(gè)維度進(jìn)行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建，并不斷完善。第六十二條信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循本行操作風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一的組織管理架構(gòu)；（一）信息科技部門及相關(guān)信息科技基礎(chǔ)設(shè)施和系統(tǒng)的使用部門，作為防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，是本部門職責(zé)范圍內(nèi)的信息科技風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和管理者，對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)第一責(zé)任；（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部作為防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線，負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建和對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的支持和督促工作；（三）審計(jì)部作為防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線，負(fù)責(zé)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況進(jìn)行審計(jì)，并依照規(guī)定揭示和報(bào)告審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題。第六節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理第六十三條本行須建立在本政策和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理政策指導(dǎo)下和合規(guī)負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)下的分層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)22管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。（一）董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)高度重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，配備有效履行合規(guī)管理職能的資源，保障合規(guī)管理的獨(dú)立性和權(quán)威性。（二）本行應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、評(píng)估及預(yù)警機(jī)制，并通過合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性指引，推動(dòng)各單位建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（三）各條線/部門應(yīng)對(duì)本條線/部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)首要責(zé)任，應(yīng)在具體經(jīng)營中發(fā)揮相應(yīng)的自我管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的作用。（四）合規(guī)管理部門應(yīng)積極主動(dòng)地全面履行合規(guī)管理職能，并督促、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)各相關(guān)部門履行合規(guī)職能，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、全面篩查、提前預(yù)警合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第六十四條本行須確立全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識(shí)；并逐步建立科學(xué)、合理的合規(guī)績(jī)效考核制度，建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，建立誠信舉報(bào)制度等。第七節(jié)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理第六十五條本行須堅(jiān)持審慎性原則，充分識(shí)別、有效計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測(cè)和適當(dāng)控制銀行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在正常及壓力狀態(tài)下均有必要的資金應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長和到期債務(wù)支付，保持盈利目標(biāo)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)平衡。第六十六條本行須根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)定自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并以此為基礎(chǔ)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。風(fēng)險(xiǎn)承受能力用定量方式表達(dá)，包括在正常情況和壓力狀23況下銀行可以承受的未經(jīng)緩釋的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。第六十七條本行須根據(jù)監(jiān)管要求和風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額，并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測(cè)頻度。第六十八條本行須根據(jù)經(jīng)營和現(xiàn)金流量管理情況設(shè)定并監(jiān)控銀行內(nèi)外部流動(dòng)性預(yù)警指標(biāo)，分析面臨的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第六十九條本行須針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理建立明確的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)制，將各分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其收益掛鉤，從而有效地防范因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)張和會(huì)計(jì)利潤而放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。第七十條本行須按照審慎原則定期開展流動(dòng)性壓力測(cè)試，評(píng)估流動(dòng)性儲(chǔ)備的充足性，確定其應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略和流動(dòng)性應(yīng)急措施。第七十一條本行須根據(jù)本行業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平和組織框架等制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，并確保應(yīng)急計(jì)劃與流動(dòng)性監(jiān)控、預(yù)警、壓力測(cè)試等有效銜接。第八節(jié)集中度風(fēng)險(xiǎn)管理第七十二條本行須充分識(shí)別和評(píng)估各類集中度風(fēng)險(xiǎn)，包括識(shí)別和評(píng)估不同業(yè)務(wù)條線的類似暴露所導(dǎo)致的整體集中度風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)產(chǎn)生的集中度風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)相互作用產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；并充分評(píng)估在壓力市場(chǎng)條件下、經(jīng)濟(jì)下行和市場(chǎng)不具備流動(dòng)性情況下可能產(chǎn)生的集中度風(fēng)險(xiǎn)。集中度風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)涵蓋銀行賬戶和交易賬戶、表內(nèi)和表外項(xiàng)目的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括：交易對(duì)手或借款人集中風(fēng)險(xiǎn)、地區(qū)集中風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)24集中風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具集中風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)集中風(fēng)險(xiǎn)、表外項(xiàng)目集中風(fēng)險(xiǎn)、其他可能給本行帶來損失的單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露或風(fēng)險(xiǎn)暴露組合。第七十三條本行集中度風(fēng)險(xiǎn)管理須遵循以下原則：（一）組合管理原則。通過風(fēng)險(xiǎn)限額及資本分配等手段，主動(dòng)調(diào)整及優(yōu)化組合結(jié)構(gòu)，對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施主動(dòng)的組合管理。（二）適度分散原則。逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)暴露在國家、行業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)品、客戶、期限和幣種等維度上的適度分散。（三）前瞻性原則。對(duì)未來經(jīng)營環(huán)境可能發(fā)生的重大變動(dòng)及其影響進(jìn)行前瞻性的定性或定量分析，充分評(píng)估可能產(chǎn)生的集中度風(fēng)險(xiǎn)。第七十四條本行對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定適當(dāng)?shù)南揞~并定期重檢和調(diào)整，并采取有效的措施確保限額在經(jīng)營管理中得到遵循，逐步建立多維度的集中度風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系。第七十五條本行須采用多種技術(shù)手段并從多個(gè)角度識(shí)別、計(jì)量和評(píng)估面臨的主要集中度風(fēng)險(xiǎn)。本行須定期對(duì)面臨的主要集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試，識(shí)別可能對(duì)本行經(jīng)營帶來不利影響的潛在因素，并根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果采取相應(yīng)的處置措施。第七十六條本行須對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，監(jiān)測(cè)內(nèi)容包括限額執(zhí)行情況、影響因素及變化趨勢(shì)等；及時(shí)采取限額調(diào)整、調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展策略、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與證券化等措施控制集中度風(fēng)險(xiǎn)。第七十七條本行須建立和完善集中度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，對(duì)全行集中度風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素變化情況、風(fēng)險(xiǎn)水平、限額執(zhí)行情況等，定期對(duì)或不定期向董事會(huì)和高級(jí)管理層進(jìn)行報(bào)告。25第九節(jié)資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)管理第七十八條本行須建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識(shí)別、計(jì)量、控制、監(jiān)測(cè)和報(bào)告資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)，將資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍內(nèi)。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于資產(chǎn)支持證券、信用增級(jí)、流動(dòng)性便利、利率互換、貨幣互換、信用衍生工具和分檔次抵補(bǔ)等。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)包括各類資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等；證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的拖欠和損失風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)特殊目的機(jī)構(gòu)的信用支持和流動(dòng)性支持風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其他第三方提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)等。第七十九條本行對(duì)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)施限額管理，制定各類和各級(jí)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程。本行作為資產(chǎn)證券化交易的發(fā)起行時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的程度，尤其是評(píng)估通過非合同形式對(duì)資產(chǎn)證券化提供的隱性支持。對(duì)于未能實(shí)質(zhì)性轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的或提供了隱性支持的資產(chǎn)證券化交易，本行應(yīng)持有與未證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露相當(dāng)?shù)谋O(jiān)管資本。本行投資于資產(chǎn)證券化產(chǎn)品時(shí)，須持續(xù)進(jìn)行基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)分析，不能完全依賴外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)進(jìn)行投資決策。第八十條本行須逐步開發(fā)必要的量化分析工具、估值模型和成熟的壓力測(cè)試技術(shù)等計(jì)量/評(píng)估所有相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。本行須在單個(gè)交易、同一業(yè)務(wù)條線以及跨業(yè)務(wù)條線等多層面計(jì)量/評(píng)估資產(chǎn)證券化的信用風(fēng)險(xiǎn)。本行須建立和完善資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)程序和報(bào)告程序，對(duì)全行26資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平、限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)并報(bào)告。第十節(jié)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理第八十一條本行須建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，主動(dòng)、有效地防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)聲譽(yù)事件，減少對(duì)社會(huì)公眾造成的損失和負(fù)面影響。第八十二條本行須著力建設(shè)良好的公共關(guān)系基礎(chǔ)，建立及持續(xù)維護(hù)良好的公眾形象。第八十三條本行須建立全面的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制體系，包括：（一）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排查，分析聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)事件的發(fā)生因素和傳導(dǎo)途徑。（二）輿情信息監(jiān)測(cè)及識(shí)別，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)分析輿情信息，及時(shí)澄清虛假信息或不完整信息。（三）投訴處理監(jiān)督評(píng)估,從維護(hù)客戶關(guān)系、履行告知義務(wù)、解決客戶問題、確保客戶合法權(quán)益、提升客戶滿意度等方面實(shí)施監(jiān)督和評(píng)估。（四）聲譽(yù)事件分類分級(jí)管理，明確管理權(quán)限、職責(zé)和報(bào)告路徑。第八十四條本行須建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)急機(jī)制，保障聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件能夠得到迅速識(shí)別、報(bào)告、決策和響應(yīng)。本行應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的各類聲譽(yù)事件進(jìn)行情景分析，制定預(yù)案并開展演練。第八十五條本行須對(duì)信息發(fā)布和新聞工作實(shí)施集中歸口管理，及時(shí)準(zhǔn)確地向公眾發(fā)布信息。第八十六條本行須建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部激勵(lì)和約束機(jī)制，對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施后評(píng)價(jià)，對(duì)聲譽(yù)事件應(yīng)對(duì)措施的有效性及時(shí)進(jìn)行評(píng)27估和問責(zé)。第十一節(jié)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理第八十七條本行須逐步建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告。第八十八條本行須持續(xù)強(qiáng)化外部環(huán)境及趨勢(shì)的研究分析能力，包括宏觀經(jīng)濟(jì)周期、國家政策、行業(yè)發(fā)展等，為戰(zhàn)略決策提供有效支持。第八十九條本行所設(shè)定的戰(zhàn)略目標(biāo)，從外部角度，應(yīng)統(tǒng)籌兼顧利益相關(guān)方、外部環(huán)境及宏觀經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)；從內(nèi)部角度，應(yīng)與企業(yè)文化、組織架構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施、管理能力、人力資源、系統(tǒng)及內(nèi)控能力相匹配。第九十條本行須逐步建立全行廣泛參與的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及反饋機(jī)制，能夠及時(shí)匯總、分析來自不同來源的有關(guān)宏觀經(jīng)濟(jì)和政策變化等信息，并將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)因素及時(shí)報(bào)告至高管層和董事會(huì)。第九十一條本行須逐步建立戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估及監(jiān)督體系，評(píng)估宏觀經(jīng)濟(jì)和政策變化對(duì)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)和計(jì)劃的影響，根據(jù)外部環(huán)境變化及時(shí)評(píng)估戰(zhàn)略目標(biāo)的合理性和一致性，并采取有效措施控制戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)對(duì)目標(biāo)和計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整。第八章風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告第九十二條本行須建立和健全風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告職責(zé)和報(bào)告程序、報(bào)告內(nèi)容和頻率。定期監(jiān)測(cè)和報(bào)告本行風(fēng)險(xiǎn)水平和主要影響因素的變化趨勢(shì)，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行匯總、分析，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策的實(shí)施效果進(jìn)行分析，形成定期、不定期綜合及專題報(bào)告，確保董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理28層及時(shí)監(jiān)控本行各類風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。本行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告原則上均采取縱向與橫向結(jié)合的矩陣式路線報(bào)送，及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠地報(bào)送各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)構(gòu)。第九章風(fēng)險(xiǎn)信息披露第九十三條本行風(fēng)險(xiǎn)信息披露須遵守國家法律法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、監(jiān)管規(guī)定等有關(guān)信息披露的規(guī)定和要求，按照準(zhǔn)確性和及時(shí)性原則進(jìn)行，并遵守本行有關(guān)保密制度規(guī)定。本行須建立和完善風(fēng)險(xiǎn)信息披露政策和程序，包括決定風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容的方法和信息披露的內(nèi)部控制，保證所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第十章風(fēng)險(xiǎn)管理文化第九十四條本行應(yīng)致力于建立良好、誠信的企業(yè)文化和價(jià)值準(zhǔn)則，樹立“通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理創(chuàng)造價(jià)值”的主動(dòng)型風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念，倡導(dǎo)“互信、合作、融入、共擔(dān)”的風(fēng)險(xiǎn)文化。第九十五條本行須將風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)的全過程，通過高層表率、持續(xù)培訓(xùn)、激勵(lì)機(jī)制和考核體系等的配合，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺行動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升，促進(jìn)本行建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。本行須運(yùn)用足夠的資源及利用內(nèi)部各種溝通渠道，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念、政策及管理制度傳達(dá)到各級(jí)人員，以確保各級(jí)人員及時(shí)和準(zhǔn)確地了解董事會(huì)和高級(jí)管理層的意圖，正確履行所承擔(dān)的職責(zé)；本行須充分重視員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，支持員工將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理29中存在問題及時(shí)向管理層進(jìn)行報(bào)告。本行須建立并落實(shí)公開、公平、公正的風(fēng)險(xiǎn)考核及獎(jiǎng)懲機(jī)制。第十一章附則第九十六條本政策經(jīng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過后發(fā)布實(shí)施，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)變化、本行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)和其它資源變化等情況，定期（通常為每年）重檢與修訂。第九十七條本政策自頒布之日起實(shí)施。附件：主要風(fēng)險(xiǎn)的定義30附件：主要風(fēng)險(xiǎn)的定義1、信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人或交易對(duì)手違約而產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格因子（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。3、操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)和信息科技風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付罰金、罰款、處罰賠償金所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指計(jì)算機(jī)、通信、微電子和軟件工程等現(xiàn)代信息技術(shù)，在銀行業(yè)務(wù)交易處理、經(jīng)營管理和內(nèi)部控制等方面的應(yīng)用過程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)。4、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。5、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。6、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)是指利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素變動(dòng)導(dǎo)致銀行賬戶整體收益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受或有損失的風(fēng)險(xiǎn)。7、集中度風(fēng)險(xiǎn)是單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露或風(fēng)險(xiǎn)暴露組合可能給銀行帶來重大損失或?qū)е裸y行風(fēng)險(xiǎn)輪廓發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的風(fēng)險(xiǎn)。8、資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過程形成的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于資產(chǎn)支持證券、信用增級(jí)、31流動(dòng)性便利、利率互換、貨幣互換、信用衍生工具和分檔次抵補(bǔ)等各類資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)形成的表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)暴露。9、國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。10、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。11、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行經(jīng)營策略不適當(dāng)或外部經(jīng)營環(huán)境變化而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。基于C8051F單片機(jī)直流電動(dòng)機(jī)反饋控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與研究基于單片機(jī)的嵌入式Web服務(wù)器的研究MOTOROLA單片機(jī)MC68HC（8）05PV8/A內(nèi)嵌EEPROM的工藝和制程方法及對(duì)良率的影響研究基于模糊控制的電阻釬焊單片機(jī)溫度控制系統(tǒng)的研制基于MCS-51系列單片機(jī)的通用控制模塊的研究基于單片機(jī)實(shí)現(xiàn)的供暖系統(tǒng)最佳啟停自校正（STR）調(diào)節(jié)器單片機(jī)控制的二級(jí)倒立擺系統(tǒng)的研究基于增強(qiáng)型51系列單片機(jī)的TCP/IP協(xié)議棧的實(shí)現(xiàn)基于單片機(jī)的蓄電池自動(dòng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)基于32位嵌入式單片機(jī)系統(tǒng)的圖像采集與處理技術(shù)的研究基于單片機(jī)的作物營養(yǎng)診斷專家系統(tǒng)的研究基于單片機(jī)的交流伺服電機(jī)運(yùn)動(dòng)控制系統(tǒng)研究與開發(fā)基于單片機(jī)的泵管內(nèi)壁硬度測(cè)試儀的研制基于單片機(jī)的自動(dòng)找平控制系統(tǒng)研究基于C8051F040單片機(jī)的嵌入式系統(tǒng)開發(fā)基于單片機(jī)的液壓動(dòng)力系統(tǒng)狀態(tài)監(jiān)測(cè)儀開發(fā)模糊Smith智能控制方法的研究及其單片機(jī)實(shí)現(xiàn)一種基于單片機(jī)的軸快流CO〈,2〉激光器的手持控制面板的研制基于雙單片機(jī)沖床數(shù)控系統(tǒng)的研究基于CYGNAL單片機(jī)的在線間歇式濁度儀的研制基于單片機(jī)的噴油泵試驗(yàn)臺(tái)控制器的研制基于單片機(jī)的軟起動(dòng)器的研究和設(shè)計(jì)基于單片機(jī)控制的高速快走絲電火花線切割機(jī)床短循環(huán)走絲方式研究基于單片機(jī)的機(jī)電產(chǎn)品控制系統(tǒng)開發(fā)基于PIC單片機(jī)的智能手機(jī)充電器基于單片機(jī)的實(shí)時(shí)內(nèi)核設(shè)計(jì)及其應(yīng)用研究基于單片機(jī)的遠(yuǎn)程抄表系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與研究基于單片機(jī)的煙氣二氧化硫濃度檢測(cè)儀的研制基于微型光譜儀的單片機(jī)系統(tǒng)單片機(jī)系統(tǒng)軟件構(gòu)件開發(fā)的技術(shù)研究基于單片機(jī)的液體點(diǎn)滴速度自動(dòng)檢測(cè)儀的研制基于單片機(jī)系統(tǒng)的多功能溫度測(cè)量?jī)x的研制基于PIC單片機(jī)的電能采集終端的設(shè)計(jì)和應(yīng)用基于單片機(jī)的光纖光柵解調(diào)儀的研制氣壓式線性摩擦焊機(jī)單片機(jī)控制系統(tǒng)的研制基于單片機(jī)的數(shù)字磁通門傳感器基于單片機(jī)的旋轉(zhuǎn)變壓器-數(shù)字轉(zhuǎn)換器的研究基于單片機(jī)的光纖Bragg光柵解調(diào)系統(tǒng)的研究單片機(jī)控制的便攜式多功能乳腺治療儀的研制基于C8051F020單片機(jī)的多生理信號(hào)檢測(cè)儀基于單片機(jī)的電機(jī)運(yùn)動(dòng)控制系統(tǒng)設(shè)計(jì)Pico專用單片機(jī)核的可測(cè)性設(shè)計(jì)研究基于MCS-51單片機(jī)的熱量計(jì)基于雙單片機(jī)的智能遙測(cè)微型氣象站MCS-51單片機(jī)構(gòu)建機(jī)器人的實(shí)踐研究基于單片機(jī)的輪軌力檢測(cè)基于單片機(jī)的GPS定位儀的研究與實(shí)現(xiàn)基于單片機(jī)的電液伺服控制系統(tǒng)用于單片機(jī)系統(tǒng)的MMC卡文件系統(tǒng)研制基于單片機(jī)的時(shí)控和計(jì)數(shù)系統(tǒng)性能優(yōu)化的研究基于單片機(jī)和CPLD的粗光柵位移測(cè)量系統(tǒng)研究單片機(jī)控制的后備式方波UPS提升高職學(xué)生單片機(jī)應(yīng)用能力的探究基于單片機(jī)控制的自動(dòng)低頻減載裝置研究基于單片機(jī)控制的水下焊接電源的研究基于單片機(jī)的多通道數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)基于uPSD3234單片機(jī)的氚表面污染測(cè)量?jī)x的研制基于單片機(jī)的紅外測(cè)油儀的研究96系列單片機(jī)仿真器研究與設(shè)計(jì)基于單片機(jī)的單晶金剛石刀具刃磨設(shè)備的數(shù)控改造基于單片機(jī)的溫度智能控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)基于MSP430單片機(jī)的電梯門機(jī)控制器的研制基于單片機(jī)的氣體測(cè)漏儀的研究基于三菱M16C/6N系列單片機(jī)的CAN/USB協(xié)議轉(zhuǎn)換器基于單片機(jī)和DSP的變壓器油色譜在線監(jiān)測(cè)技術(shù)研究基于單片機(jī)的膛壁溫度報(bào)警系統(tǒng)設(shè)計(jì)基于AVR單片機(jī)的低壓無功補(bǔ)償控制器的設(shè)計(jì)基于單片機(jī)船舶電力推進(jìn)電機(jī)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)基于單片機(jī)網(wǎng)絡(luò)的振動(dòng)信號(hào)的采集系統(tǒng)基于單片機(jī)的大容量數(shù)據(jù)存儲(chǔ)技術(shù)的應(yīng)用研究基于單片機(jī)的疊圖機(jī)研究與教學(xué)方法實(shí)踐基于單片機(jī)嵌入式Web服務(wù)器技術(shù)的研究及實(shí)現(xiàn)基于AT89S52單片機(jī)的通用數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)基于單片機(jī)的多道脈沖幅度分析儀研究機(jī)器人旋轉(zhuǎn)電弧傳感角焊縫跟蹤單片機(jī)控制系統(tǒng)基于單片機(jī)的控制系統(tǒng)在PLC虛擬教學(xué)實(shí)驗(yàn)中的應(yīng)用研究基于單片機(jī)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)通信研究與應(yīng)用基于PIC16F877單片機(jī)的莫爾斯碼自動(dòng)譯碼系統(tǒng)設(shè)計(jì)與研究基于單片機(jī)的模糊控制器在工業(yè)電阻爐上的應(yīng)用研究基于雙單片機(jī)沖床數(shù)控系統(tǒng)的研究與開發(fā)\t