完整財(cái)務(wù)報(bào)表附注模板

蘇尼特右旗勝亞商務(wù)酒店有限公司2014年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注一、公司基本情況蘇尼特右旗勝亞商務(wù)酒店有限公司（以下簡稱公司）成立于2014年07月24日，注冊資本580萬元，注冊地址內(nèi)蒙古錫林郭勒盟蘇尼特右旗賽漢塔拉鎮(zhèn)賽漢大街杭蓋路，注冊號152524000008237號，法定代表人：高志勝，公司經(jīng)營范圍：住宿、娛樂、洗浴、茶吧、咖啡廳、健身房。。二、重要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)的說明公司執(zhí)行的會計(jì)制度公司執(zhí)行《企業(yè)會計(jì)制度》。會計(jì)期間采用公歷制，即每年 1月1日至12月31日。記賬本位幣公司采用人民幣為記賬本位幣。記賬原則和計(jì)價(jià)基礎(chǔ)公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬原則，以歷史成本為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)。壞帳核算方法1）公司壞帳采用“備抵法”核算。2）壞賬確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)在發(fā)生下列情況之一時，報(bào)公司批準(zhǔn)后確認(rèn)為壞賬，沖銷壞賬準(zhǔn)備：1）因債務(wù)人破產(chǎn)，按照法律程序以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償后，仍無.法收回的應(yīng)收款項(xiàng)；2）因債務(wù)人死亡，以其遺產(chǎn)清償后又無法義務(wù)承擔(dān)人償還，確定無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)；3）因債務(wù)人逾期三年未能履行償債義務(wù)，且具有明顯特征表明無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)。存貨計(jì)價(jià)方法存貨采用實(shí)際成本法核算，發(fā)生存貨以加權(quán)平均法計(jì)算成本。固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)及其折舊核算方法（1）固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)單位價(jià)值2000元以上，使用年限在一年以上的房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等，以及不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用年限超過兩年的，均屬固定資產(chǎn)。（2）固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)外購、自建固定資產(chǎn)按實(shí)際成本記價(jià)；投資轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)按合同約定確認(rèn)的價(jià)值記賬。3）固定資產(chǎn)折舊方法采用直線法計(jì)提，折舊年限5年，殘值率為5％。稅項(xiàng)稅種增值稅營業(yè)稅

稅率％％

金額2精選WORD文檔交流！.城建稅 ％教育費(fèi)附加 ％企業(yè)所得稅 ％收入確認(rèn)原則在同時滿足以下 4個條件時確認(rèn)收入：1）已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；2）既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出實(shí)施控制；3）與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入本企業(yè)；4）相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量。三、重要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)變更、重大會計(jì)差錯更正的說明會計(jì)政策變更2014年度無會計(jì)政策變更。會計(jì)估計(jì)變更2014年度無會計(jì)估計(jì)變更。重大會計(jì)差錯2014年度無重大會計(jì)差錯。四、不符合會計(jì)核算前提的說明。五、會計(jì)報(bào)表主要事項(xiàng)注釋（金額單位：人民幣元）1.貨幣資金項(xiàng)目 期初余額 期末余額現(xiàn)金12580.0026142.003精選WORD文檔交流！.銀行存款703009.871212799.64合計(jì)715589.871238941.642、應(yīng)收票據(jù)主要債務(wù)人單位名稱 期末余額 備注合計(jì)3、應(yīng)收股利主要債務(wù)人單位名稱 期末余額 備注合計(jì)4、應(yīng)收利息主要債務(wù)人單位名稱 期末余額 備注4精選WORD文檔交流！.合計(jì)5、應(yīng)收賬款主要債務(wù)人項(xiàng)目

賬面余額

年初余額

壞賬準(zhǔn)備

賬面余額

年末余額壞賬準(zhǔn)備1

年以內(nèi)1-2年2-3年年以上合計(jì)單位或項(xiàng)目名稱 所欠金額 款項(xiàng)性質(zhì)呼倫貝爾興龍科技有限公司錫林浩特市和順園合作社錫林浩特國儲庫268000貨款約翰迪爾公司1000000貨款5精選WORD文檔交流！.呼和浩特市國儲庫 182000 貨款6、其他應(yīng)收款主要債務(wù)人年初余額 年末余額項(xiàng)目賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備年以內(nèi)1-2年2-3年年以上合計(jì)單位或項(xiàng)目名稱

所欠金額

款項(xiàng)性質(zhì)華明月范維文合計(jì)7、預(yù)付賬款主要債務(wù)人6精選WORD文檔交流！.年初余額 年末余額項(xiàng)目賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備年以內(nèi)1-2年2-3年年以上合計(jì)單位或項(xiàng)目名稱所欠金額款項(xiàng)性質(zhì)哈拉蓋圖農(nóng)牧場678000錫林浩特市恒泰有限責(zé)任公司738000烏拉蓋長春配件有限公司400000合計(jì)8、存貨項(xiàng)目期初余額期末余額備注小麥種子625411.701921541.20飼料270020.45593271.86合計(jì)895432.152514813.069、待攤費(fèi)用主要債務(wù)人7精選WORD文檔交流！.項(xiàng)目 期末余額 備注合計(jì)10、長期股權(quán)投資單位名稱 期末余額 備注合計(jì)11、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊固定資產(chǎn)項(xiàng)目 期初余額 期末余額8精選WORD文檔交流！.累計(jì)折舊項(xiàng)目 期初余額 期末余額固定資產(chǎn)凈值12、工程物資項(xiàng)目 期末余額 備注合計(jì)13、在建工程項(xiàng)目 期末余額 備注9精選WORD文檔交流！.合計(jì)14、無形資產(chǎn)種類 期初余額 本期增加額 本期轉(zhuǎn)出數(shù) 本期攤銷 期末余數(shù) 額合計(jì)15、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)種類 期初余額 本期增加額 本期轉(zhuǎn)出數(shù) 本期攤銷數(shù) 期末余額合計(jì)16、長期待攤費(fèi)用主要債務(wù)人主要債務(wù)人 期末余額 備注10精選WORD文檔交流！.合計(jì)17、短期借款主要債務(wù)人項(xiàng)目 年初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額信用社合計(jì)18、應(yīng)付票據(jù)主要債務(wù)人項(xiàng)目 期末余額 備注11精選WORD文檔交流！.合計(jì)19、應(yīng)付賬款主要債權(quán)人年初余額 年末余額項(xiàng)目賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備年以內(nèi)1-2年2-3年年以上合計(jì)單位或項(xiàng)目名稱 金額 款項(xiàng)性質(zhì)合計(jì)12精選WORD文檔交流！.20、預(yù)收賬款主要債權(quán)人年初余額 年末余額項(xiàng)目賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備年以內(nèi)1-2年2-3年年以上合計(jì)單位或項(xiàng)目名稱 余額 款項(xiàng)性質(zhì)合計(jì)21、應(yīng)付工資人員 期末余額 備注13精選WORD文檔交流！.合計(jì)22、應(yīng)付福利費(fèi)人員 期末余額 備注合計(jì)23、應(yīng)付股利項(xiàng)目 期末余額 備注合計(jì)14精選WORD文檔交流！.24、應(yīng)交稅費(fèi)稅種 稅率 期初 期末合計(jì)25、其他應(yīng)交款單位名稱 期末余額 備注合計(jì)15精選WORD文檔交流！.26、其他應(yīng)付款單位名稱 期末余額 備注合計(jì)27、長期借款主要債務(wù)人主要債務(wù)人 期末余額 備注合計(jì)28、應(yīng)付債券主要債務(wù)人主要債務(wù)人 期末余額 備注16精選WORD文檔交流！.合計(jì)29、長期應(yīng)付款主要債務(wù)人主要債務(wù)人 期末余額 備注合計(jì)30、專項(xiàng)應(yīng)付款主要債務(wù)人主要債務(wù)人 期末余額 備注17精選WORD文檔交流！.合計(jì)31、實(shí)收資本出資額投資人合計(jì)

比例 備注32、資本公積期初余額項(xiàng)目合計(jì)

期末余額 備注33、盈余公積期初余額項(xiàng)目

期末余額 備注18精選WORD文檔交流！.合計(jì)34、營業(yè)收入、營業(yè)成本本期發(fā)生額備注項(xiàng)目收入 成本合計(jì)35、營業(yè)稅金及附加項(xiàng)目合計(jì)

本期發(fā)生額36、管理費(fèi)用項(xiàng)目 本期發(fā)生額合計(jì)37、銷售費(fèi)用項(xiàng)目 本期發(fā)生額19精選WORD文檔交流！.合計(jì)38、財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目 本期發(fā)生額合計(jì)營業(yè)外支出項(xiàng)目 本期發(fā)生額合計(jì)營業(yè)外收入項(xiàng)目 本期發(fā)生額合計(jì)六、或有事項(xiàng)：無