重大風(fēng)險應(yīng)對計劃1

兗礦煤化供銷有限公司

重大風(fēng)險應(yīng)對方案按照煤化公司（2022）117號文《關(guān)于開展2022年重大風(fēng)險應(yīng)對工作的意見》文件精神，我公司在深入分析管控現(xiàn)狀，全面梳理業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，對2022年辨識出的7個重大風(fēng)險，以及開展專項風(fēng)險管控管理活動中公司亟待解決的2個重大風(fēng)險制定風(fēng)險管理措施，并落實相關(guān)部門或者人員，具體應(yīng)對方案如下：資金險應(yīng)對方案資金管理風(fēng)險是指包括因現(xiàn)金管理的安全隱患、資金使用效率不足等可能給公司造成損失的不確定性。風(fēng)險產(chǎn)生的原因：L兩金占用過高；2、企業(yè)資金預(yù)算編制不許確，現(xiàn)金預(yù)算只能做到年度，至多分解到季度，不能分解到月或者周。3.銀行貸款過多，籌資渠道單一4、資金被挪用、欺詐和貪污。風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：資金籌資流程、銷售管理物資供應(yīng)風(fēng)險是指由于材料物資供應(yīng)不及時或者質(zhì)量不符合要求可能給公司帶來負(fù)面影響的未來的不確定性。風(fēng)險產(chǎn)生的原因：1、冬季各個生產(chǎn)廠家都開始為冬儲準(zhǔn)備，加之年底礦上檢修造成供不應(yīng)求。2、煤炭開采屬于高危行業(yè)，易出事故。3、煤炭在運輸途中易浮現(xiàn)事故4、礦上由于煤層變化和新礦點的選擇導(dǎo)致質(zhì)量存在波動。風(fēng)瞼涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：計劃提報流程、計劃采購流程、談判流程、合同簽訂流程、煤質(zhì)驗收流程。風(fēng)險產(chǎn)生的影響:物資供應(yīng)不及時或者質(zhì)量不符合要求,將會導(dǎo)致生產(chǎn)廠家系統(tǒng)減量，更甚者照成停車。或者被動接受高價物資，使生產(chǎn)成本偏高。風(fēng)險管理策略：風(fēng)險偏好：實現(xiàn)確保煤炭質(zhì)量保證生產(chǎn)廠正常生產(chǎn)家實現(xiàn)，努力做到同類型行業(yè)中的最好。風(fēng)險承受度：①供給率：月度290%,年度2100%②質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：神木煤:全水413%,灰分48%,全硫40.6%,固定碳之52%揮發(fā)分234%，低位發(fā)熱量N26MJ/kg,內(nèi)水“.5%,灰熔點（FT）1160℃-1230℃o神華煤：全水417%,灰分48.5%,全硫40.6%,固定碳252%,揮發(fā)分234%，低位發(fā)熱量之26MJ/kg,灰熔點(FT)1160℃-1230℃o:木靖25-40mm、:木靖25-40mm、定炭％之83%、硫份％40.8%、水分％48Wt%、灰融點℃“460℃、含沫率％410%。風(fēng)險應(yīng)對方案：1、季節(jié)性變化方面影響：我們啟動冬儲方案來應(yīng)對，每年的10--11月份，我們加大存煤量，在寒冷天氣到來之前備足40-50天的生產(chǎn)消耗量，以應(yīng)對來自季節(jié)性變化的風(fēng)險。2、煤礦生產(chǎn)事故方面：我們采取分散風(fēng)險的辦法，將采購煤炭礦點分?jǐn)U散局在不同的區(qū)域，如氣化煤選取榆林、神木、府谷、內(nèi)蒙及本地北宿礦、臨沂田莊礦等，充分分散風(fēng)險。3、運輸方面：我們采取火車為主、汽運為輔的策略，同時開辟海上運煤通道，避免運輸瓶頸的風(fēng)險。4、煤質(zhì)方面：選擇煤質(zhì)相對穩(wěn)定的礦點，控制進貨渠道，及時跟蹤礦上的煤質(zhì)變化。匯率用率變動風(fēng)險應(yīng)對方案匯率變動風(fēng)險是指匯率/利率變動風(fēng)險：是指集團公司持有或者運用外匯/資金的經(jīng)濟活動中，因匯率/利率變動而蒙受損失的未來的不確定性。在供銷公司主要表現(xiàn)在由于匯率波動，外匯結(jié)算時存在風(fēng)險。風(fēng)險產(chǎn)生的原因：1.國際收支和外匯儲備。所謂國際收支就是一個國家的貨幣收入總額與付給其它國家的貨幣支出總額的對照。如果貨幣收入總額大于支出總額，便會浮現(xiàn)國際收支順差，反之，則是國際收支逆差。國際收支狀況對一國匯率的變動能產(chǎn)生直接的影響。發(fā)生國際收支順差，會使該國貨幣對外匯率上升，反之，該國貨幣匯率下跌；.利率作為一國借貸狀況的基本反映，對匯率波動起決定性作用。利率水平直接對國際間的資本流動產(chǎn)生影響，高利率國家發(fā)生資本流入，低利率國家則發(fā)生資本外流，資本流動會造成外匯市場供求關(guān)系的變化，從而對外匯匯率的波動產(chǎn)生影響。普通而言，一國利率提高，將導(dǎo)致該國貨幣升值，反之，該國貨幣貶值；,通貨膨脹。普通而言，通貨膨脹會導(dǎo)致本國貨幣匯率下跌，通貨膨脹的緩解會使匯率上浮。通貨膨脹影響本幣的價值和購買力，會引起出口商品競爭力減弱、進口商品增加，還會引起對外匯市場產(chǎn)生心理影響，削弱本幣在國際市場上的信用地位。這三方面的影響都會導(dǎo)致本幣貶值；,政治事態(tài)。一國及國際間的政治事態(tài)的變化，都會對外匯市場產(chǎn)生影響。政治事態(tài)的變化普通包括政治沖突、軍事沖突、選舉和政權(quán)更迭等，這些政治因素對匯率的影響有時很大，但影響時限普通都很短。風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)漏呈：出口貿(mào)易中合同簽訂，銀行結(jié)匯，進口貿(mào)易中合同簽訂，進口信用證付款。風(fēng)險管理策略：風(fēng)險偏好：最大限度地減少影響企業(yè)發(fā)展的未來風(fēng)險。風(fēng)險承受度：將因匯率/利率變動給公司造成經(jīng)濟損失降到最低。風(fēng)險應(yīng)對方案：進出口貿(mào)易中，匯率變動是非可控因素，但仍可采取預(yù)判措施，以減少風(fēng)險。.關(guān)注國際和國家的宏觀金融政策;.外商簽訂合同時，匯率因素會考慮在內(nèi)。雙方會規(guī)定一個互相都能接受的風(fēng)險比例作為合同的附加條款。.提高出口產(chǎn)品價格，降低進口產(chǎn)品價格；.及時和銀行溝通，了解利率變化，如預(yù)判匯率上升,可推遲進口時間；反之，則將進口時間推進；.及時同財務(wù)部、市場部溝通，了解市場和金融信息。人力資源和人材、技術(shù)保障風(fēng)險應(yīng)對方案人力資源風(fēng)險：是指集團公司在人員的招聘、培訓(xùn)、任用、晉升、解雇等環(huán)節(jié)，因管理不當(dāng)或者制度缺陷而可能導(dǎo)致?lián)p失及負(fù)面影響的不確定性。人材、技術(shù)保障風(fēng)險：是指公司在實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，在關(guān)鍵人材及核心技術(shù)能力等方面難以滿足發(fā)展需要的未來的不確定性。在供銷公司具體涉及到這兩個風(fēng)險的基本上是人材流失風(fēng)險，這也是集團公司招聘全日制大學(xué)生所面臨的一個現(xiàn)實問題。我公司截止到8月底，共辭職1人，集團公司內(nèi)調(diào)出2人,集團公司內(nèi)調(diào)入1人。風(fēng)險產(chǎn)生的原因：企業(yè)人材流失的原因有待遇、人際關(guān)系、組織氣氛等原因。企業(yè)沒有制定員工晉升計劃，新入企員工（特別是大學(xué)生）的權(quán)益沒有得到很好的保障。風(fēng)險涉及的部門：供銷公司所有部門。風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：員工招聘流程，員工聘任流程，員工辭職流程。風(fēng)險產(chǎn)生的影響:對于企業(yè)來說，人材流失對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生一定的作用，降低了企業(yè)的信用度。對于員工個人來說，換一個工作環(huán)境對于自己的職業(yè)生涯發(fā)展會起到一個良好的效果，在某種程度上來講，未嘗不是一件好事。風(fēng)險管理策略：風(fēng)險偏好:培養(yǎng)內(nèi)部人材、積極引進緊缺人材、愛護激勵現(xiàn)有人材，做到人盡其才。風(fēng)險承受度：人力資源管理與企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)。風(fēng)險管理解決方案：1、待遇留人，提升員工加班費，使員工的待遇在行業(yè)內(nèi)有一定競爭力。企業(yè)重視員工，加強人性化管理，提高員工福利。對于現(xiàn)在企業(yè)的員工來講，待遇是一種很現(xiàn)實的東西，企業(yè)想讓員工賣命干活，卻又不想付出合理薪水待遇的話，恐怕是難以實現(xiàn)的。2、感情留人，人人都有感情。從感情的角度入手，在企業(yè)創(chuàng)造一種讓員工有家的感覺，往往會收到事半功倍的效果。3、事業(yè)留人，讓員工成為企業(yè)的主人翁。進行斗膽改革，給人材創(chuàng)造施展才干和價值的環(huán)境，同時針對中高級管理人員和核心員工進行配股，讓他們成為企業(yè)的股東，使他們把自己的命運與企業(yè)的命運密切聯(lián)系在一起，從而使他們穩(wěn)定下來。4、制度留人。建立一些科學(xué)的長期的激勵機制和約束機制。比如期權(quán)激勵等。比如企業(yè)在春節(jié)放假前不要一次發(fā)徹底年的年終獎。5、嚴(yán)把進人關(guān)，招聘適合企業(yè)的員工。6、明確用人標(biāo)準(zhǔn)，端正用人態(tài)度，改善用人理念，放棄投機心'理。7、注重員工在職培訓(xùn)，建立人材培養(yǎng)機制，匡助員工做好職業(yè)生涯規(guī)劃。8、提高新進員工與團隊、公司的融合速度。二0一一年八月三十日流程、貨款回收流程、資金集中管理流程。風(fēng)險涉及的部門：銷售一部、銷售二部、銷售三部、銷售四部、物流部、供應(yīng)部、國際貿(mào)易部（籌備）能源組、國際貿(mào)易部（籌備）精細(xì)化工組、國際貿(mào)易部（籌備）化工組。風(fēng)險管理策略：風(fēng)險偏好：最大限度地減少影響企業(yè)發(fā)展的未來風(fēng)險。風(fēng)險承受度：將因資金管理風(fēng)險給公司造成經(jīng)濟損失降到最低。風(fēng)險應(yīng)對方案：L統(tǒng)一調(diào)度資金；檢查、考核資金預(yù)算、計劃執(zhí)行結(jié)果；動態(tài)監(jiān)控公司現(xiàn)金流量，控制資金風(fēng)險。.超出定額預(yù)算外資金付款，原則上不予辦理。確需支付的，由使用部門提出付款申請書，并寫明詳細(xì)付款理由，經(jīng)資金預(yù)算管理委員會主任審批后，持付款憑單及審批后的付款申請書到財務(wù)部辦理付款業(yè)務(wù)，這樣減少了資金占用，降低了資金管理風(fēng)險。.應(yīng)收款項超期未收回的，根據(jù)超期時間采取以下補救措施：①應(yīng)收款項超過60天的，財務(wù)部以超期應(yīng)收款項清單的形式報風(fēng)險管控辦公室備案，并向責(zé)任部門下達書面督導(dǎo)單限期（期限在30天內(nèi)）收回，責(zé)任部門安排專人負(fù)責(zé)，按期回款。②應(yīng)收款項超過90天的，財務(wù)部向風(fēng)險管控辦公室提報書面的風(fēng)險預(yù)警意見，風(fēng)險管控辦公室組織相關(guān)人員進行詳細(xì)調(diào)查并進行風(fēng)險辨識評估，出具風(fēng)險評估意見，經(jīng)重大風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長簽批后，向責(zé)任部門下達書面督導(dǎo)單限期收回，責(zé)任部門負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)，按期回款。③應(yīng)收款項超過180天的，風(fēng)險管控辦公室出具書面意見報風(fēng)險管控領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，進行效能監(jiān)察，追究責(zé)任部門和責(zé)任人的責(zé)任。產(chǎn)品價格波動風(fēng)險應(yīng)對方案產(chǎn)品價格波動風(fēng)險是指產(chǎn)品的市場價格變化，影響公司的年度經(jīng)營業(yè)績的不確定性。風(fēng)險產(chǎn)生的原因：1.煤化工產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過剩，市場競爭日益加劇，價格變化沒有規(guī)律；2.國家政策影響，對部份產(chǎn)品出口實行限制；3.外圍市場經(jīng)濟環(huán)境影響較大，對市場預(yù)測浮現(xiàn)較大偏差。風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：價格管理流程、合同管理流程、銷售業(yè)務(wù)流程、客戶管理流程等。風(fēng)險涉及的部門：銷售一部、銷售二部、銷售三部和銷售四部價格風(fēng)險管理策略:風(fēng)險偏好：最大限度地減少影響企業(yè)發(fā)展帶來的未來風(fēng)險。風(fēng)險承受度：將因價格波動給公司造成經(jīng)濟損失降到最低。風(fēng)險應(yīng)對方案：.在價格委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，完善合同管理、法律顧問、價格審批等價格方面的制度建設(shè)，以價格為中心，風(fēng)險管理貫通于營銷的整個流程，堅持實施限價制度。.根據(jù)產(chǎn)銷平衡原則，結(jié)合目標(biāo)市場、區(qū)域、物流、客戶，采取出港肖售,靈便運用合同、零售、批售等銷售形式,實現(xiàn)雙贏。.以信息系統(tǒng)建設(shè)為平臺，提高信息的真實性、有效性,為經(jīng)營決策提供科學(xué)的依據(jù)，采取信息通報、周例會、日晨會等手段，合理決策產(chǎn)品價格。.對客戶詢ABC窗里,建立客戶數(shù)據(jù)庫，對客戶資信、經(jīng)營狀況等做動態(tài)管理。.加強全員價格風(fēng)險教育、培訓(xùn)，提高防控意識、效能。應(yīng)收款項風(fēng)險應(yīng)對方案應(yīng)收款項風(fēng)險：是指包括在應(yīng)收賬款、應(yīng)收預(yù)付款、應(yīng)收票據(jù)及其它應(yīng)收款項的管理過程中可能給公司造成損失的不確定性。風(fēng)險產(chǎn)生的原因：L欺詐，2、債務(wù)人破產(chǎn)3、債權(quán)憑證缺失：沒有對帳單，或者對帳單簽字人無效；4、合同條款讓步過多或者存在陷阱，供貨清單、送貨單不許確、簽字人無效；5、未關(guān)注欠款金額的增加，事后發(fā)現(xiàn)欠款過高；欠款多的本身，就是大風(fēng)險；欠款關(guān)注不足、鋪底資金過多、結(jié)算周期過長、超出授信額度過多、貨款追討不力，最終都反映為應(yīng)收款總額過高；6、合同欠款周期太長:欠款周期長不僅使資金周轉(zhuǎn)受影響，并且存在周期內(nèi)浮現(xiàn)風(fēng)險無法及時處理的危（wei）險；7、風(fēng)險評估不足、控制不嚴(yán)；對信用差、償付能力有限的企業(yè)，賒欠過多，導(dǎo)致應(yīng)收款帳齡過長變?yōu)榇魩?，最終成為死帳；8、客戶動態(tài)關(guān)注不足：客戶的經(jīng)營狀況處于不斷的變化之中，關(guān)注不足，會導(dǎo)致客戶浮現(xiàn)危機時無法及時察覺，無法及時處理危機，延誤時機。9、貨款催討不勤、跟蹤不力：客戶都想延期付款，拖得越久越好，貨款回籠是擠出來；追討不勤、不力，貨款回收定會滯后，風(fēng)險不知不覺中就會產(chǎn)生。風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：客戶信用管理流程、銷售業(yè)務(wù)管理流程、貨款回收流程、產(chǎn)品結(jié)算流程。風(fēng)險涉及的部門：銷售一部、銷售二部、銷售三部、銷售四部、物流部、供應(yīng)部、國際貿(mào)易部（籌備）能源組、國際貿(mào)易部（籌備）精細(xì)化工組、國際貿(mào)易部（籌備）化工組。價格風(fēng)險管理策略：風(fēng)險偏好：最大限度地減少影響企業(yè)發(fā)展的未來風(fēng)險。風(fēng)險承受度：將因應(yīng)收款項風(fēng)險給公司造成經(jīng)濟損失降到最低。風(fēng)險應(yīng)對方案：（一）日常管理.做好應(yīng)收帳款的日常記錄。每周對全部接近到期的應(yīng)收帳款記錄進行分析1次，并提出相關(guān)處理意見。.由業(yè)務(wù)部做好客戶基本信息的采集（營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、增值稅普通納稅人證明、?；方?jīng)營證明）.發(fā)票管理：圜寺〃前票不回，后票不開〃的原則。.發(fā)貨憑證管理：主要是各種發(fā)貨憑證、回執(zhí)單（因其是訴訟最主要的證據(jù)）,由銷售服務(wù)部門100%回收整理、歸檔。（二）催收管理.主要通過電話、傳真等方式，由業(yè)務(wù)部專人負(fù)責(zé)催收工作。根據(jù)公司催收工作程序，并做好日常催收臺帳記錄。月度對臺帳記錄進行整理、歸檔。.做好月度催收匯報工作。由催收人員編寫催收書面

報告書，交部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，呈報營銷副總經(jīng)理。.對催收無效的逾期應(yīng)收帳款，由催收人員編寫催收書面報告書并提出相關(guān)處理意見（停滯發(fā)貨、計罰利息等），交部門領(lǐng)導(dǎo)審核后，呈報營銷副總經(jīng)理審定。資金保障風(fēng)險指在資本市場、宏觀政策及企業(yè)盈利能力等因素影響下，導(dǎo)致公司融資能力及經(jīng)營現(xiàn)金流入不能滿足自身發(fā)展需要的未來的不確定性。在供銷公司主要表現(xiàn)在公司高速發(fā)展建設(shè)階段，資金需求量大，資金供應(yīng)不能滿足發(fā)展需要。另一方面，資產(chǎn)負(fù)債率高，自有資金不足，不能有效支撐公司的發(fā)展風(fēng)險產(chǎn)生的原因：1.自有資金少、資本金比重小；2.合理使用一定量資金3、企業(yè)信譽低、銀行貸款不能及時到位；4、投入大，銀行借款多，財務(wù)費用高5、.產(chǎn)品附加值低，盈利空間小5、籌資渠道單一。風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：自有資金管理流程、資金籌風(fēng)險涉及的管理和業(yè)務(wù)流程：自有資金管理流程、資金籌資流程、業(yè)務(wù)銷售流程。風(fēng)險涉及的部門：銷售一部、銷售二部、銷售三部、銷售四部、物流部、供應(yīng)部、國際貿(mào)易部（籌備）能源組、國際貿(mào)易部（籌備）精細(xì)化工組、國際貿(mào)易部（籌備）化工組。風(fēng)險管理策略：風(fēng)險偏好：最大限度地減少影響企業(yè)發(fā)展的未來風(fēng)險。風(fēng)險承受度：將因資金保障風(fēng)險給公司造成經(jīng)濟損失降到最低。風(fēng)險應(yīng)對方案：1、合理組織資金，保證生產(chǎn)