貸款貸后調(diào)查報(bào)告范文10篇

貸款貸后調(diào)查報(bào)告范文10篇

貸前調(diào)查報(bào)告是銀行專用的一種應(yīng)用文體，與其他調(diào)查報(bào)告相比，有其自己的特點(diǎn)和作用。首先，有單一性和針對(duì)性的特點(diǎn)，銀行派員到申請(qǐng)貸款單位進(jìn)行調(diào)查并寫(xiě)出報(bào)告，這個(gè)調(diào)查和報(bào)告不涉及或很少涉及（如有關(guān)背景）其他單位。其次，有憑據(jù)作用，銀行最終打算貸與不貸、貨多或貸少，主要是依據(jù)貸前調(diào)查報(bào)告所供應(yīng)的狀況及其結(jié)論。其三，可以保證資金的有效投入，使申請(qǐng)貸款單位和銀行都慎重對(duì)待這筆貸款，取得最抱負(fù)的經(jīng)濟(jì)效益。

貸前調(diào)查報(bào)告的結(jié)構(gòu)，一般由標(biāo)題、稱呼、正文、署名和日期幾部分組成。

標(biāo)題。通常要包括申請(qǐng)貸款單位的名稱、項(xiàng)目和文種三個(gè)內(nèi)容。如“××縣棉紡廠（申請(qǐng)貸款單位名稱）三萬(wàn)噸紗錠（項(xiàng)目）貸款的調(diào)查報(bào)告（文種）”。標(biāo)題的擬定要簡(jiǎn)明，讓人一看就知道申請(qǐng)貸款的項(xiàng)目和調(diào)查的范圍。

稱呼。一般是寫(xiě)出本調(diào)查報(bào)告要送達(dá)的上一級(jí)銀行。

正文。這是貸前調(diào)查報(bào)告的主體部分，要寫(xiě)出以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：一、緣由和背景。最好能在正文的開(kāi)頭部分概述當(dāng)時(shí)的大、小環(huán)境（政治、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)），申請(qǐng)這筆貸款的意義及必要性等。二、基本狀況介紹。假如是針對(duì)擴(kuò)大再生產(chǎn)的貸款申請(qǐng)，要把申請(qǐng)貸款單位目前的基本狀況介紹一下，如規(guī)模、產(chǎn)品（包括數(shù)量、質(zhì)量和銷售狀況等）、技術(shù)力氣、設(shè)備狀況、固定資產(chǎn)和流淌資金數(shù)額、進(jìn)展前景、償還貸款力量等；假如是新建項(xiàng)目，則應(yīng)寫(xiě)明立項(xiàng)的有關(guān)依據(jù)和條件。這一部分的基本狀況要準(zhǔn)確、無(wú)誤，依據(jù)和條件要充分、完整。三、對(duì)有關(guān)狀況的分析。這里的分析，實(shí)質(zhì)上就是可行性分析。尤其新建項(xiàng)目，要從估計(jì)生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品產(chǎn)量、原材料來(lái)源、廠址選擇、配套設(shè)施、投資及經(jīng)濟(jì)效益估算、償還貸款力量及其資金來(lái)源等方面詳細(xì)而詳盡地分析。四、結(jié)論。在以上基本狀況的介紹及其分析的基礎(chǔ)上，明確寫(xiě)出是同意向申請(qǐng)單位貸款，還是不同意；假如同意，以貸出多少為宜。這樣，便于銀行領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)銀行審查批準(zhǔn)。

署名和日期。依據(jù)詳細(xì)狀況，寫(xiě)出本調(diào)查報(bào)告的，再寫(xiě)明具體的年、月、日。

寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告。一要實(shí)事求是，不論是狀況介紹，還是可行性分析，都必需實(shí)事求是。二要慎重，由于一篇貸前調(diào)查報(bào)告，關(guān)系到一筆相當(dāng)大的資金投向，其中的分析和結(jié)論稍一疏忽，就會(huì)給國(guó)家財(cái)產(chǎn)造成直接損失。

范例

××縣棉紡廠三萬(wàn)噸紗錠貸款的調(diào)查報(bào)告

××中心支行：

××縣系老蘇區(qū)縣，資源豐富，交通便利，近年來(lái)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)展非?？焖伲r(nóng)業(yè)產(chǎn)值達(dá)5．7億元。自黨的十四大以后，縣政府及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決心進(jìn)一步貫徹落實(shí)黨的基本路線，抓住機(jī)遇，轉(zhuǎn)變我縣貧困落后的面貌。

從工業(yè)進(jìn)展數(shù)字看，1991年工業(yè)總產(chǎn)值3億元，輕工業(yè)產(chǎn)值僅0．86億元，只占工業(yè)總產(chǎn)值的28．7％，輕重工業(yè)比例嚴(yán)峻失調(diào)，縣領(lǐng)導(dǎo)仔細(xì)總結(jié)教訓(xùn)，學(xué)習(xí)其他縣（市）的閱歷，找出了落后緣由，經(jīng)有關(guān)專家考察論證，建議我縣上輕紡項(xiàng)目，利用我地區(qū)豐實(shí)的棉花資源，在縣城新建一座先進(jìn)技術(shù)裝備的三萬(wàn)噸紗錠棉紡廠。

1992年11月，經(jīng)××省紡織工業(yè)廳，××省紡織設(shè)計(jì)院兩個(gè)部門(mén)專家論證，制定了《××縣綿紡廠3萬(wàn)噸紗錠建設(shè)工程實(shí)施方案》及《××縣棉紡廠3萬(wàn)噸紗錠項(xiàng)目建議書(shū)》，經(jīng)縣計(jì)委（92）×號(hào)、地區(qū)計(jì)建委（92）第×號(hào)文批復(fù)，同意三萬(wàn)噸紗錠棉紡廠立項(xiàng)。

經(jīng)調(diào)查，建立棉紡廠有以下六條依據(jù)：

一、解決我縣輕重工業(yè)比例失調(diào)，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康進(jìn)展。三萬(wàn)錠棉紡廠工業(yè)產(chǎn)值達(dá)7437萬(wàn)元年，相當(dāng)于1991年輕工業(yè)產(chǎn)值的87．4％。

二、有了棉紡可進(jìn)展其他針織行業(yè)，同時(shí)，也可促進(jìn)家庭手工業(yè)，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)進(jìn)展，帶動(dòng)整個(gè)縣城的經(jīng)濟(jì)。

三、輕紡工業(yè)可以汲取大量女工，緩解縣城就業(yè)壓力，解決女同志就業(yè)困難的問(wèn)題。

四、××省是全國(guó)其次產(chǎn)棉大省，適度進(jìn)展棉紡織行業(yè)，已列入我省“八五”、“九五”規(guī)劃，適合了我縣形勢(shì)。

五、棉紡廠的建設(shè)，能繁華市場(chǎng)，轉(zhuǎn)變縣城落后的經(jīng)濟(jì)面貌。

六、輕紡工業(yè)的進(jìn)展，可推動(dòng)農(nóng)業(yè)向多種經(jīng)濟(jì)進(jìn)展，栽桑、養(yǎng)蠶、植棉均可有所進(jìn)展。

我縣地理位置優(yōu)越，交通便利，堪稱四通八達(dá)。據(jù)調(diào)查，從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度看，為增加競(jìng)爭(zhēng)及應(yīng)變力量，棉紡廠應(yīng)以先進(jìn)技術(shù)裝備，主機(jī)設(shè)備將采納國(guó)內(nèi)80年月未和90年月初定型的先進(jìn)工藝。在產(chǎn)品綱領(lǐng)、工藝流程上，以純棉及精梳為主，今后依據(jù)市場(chǎng)需要，也可生產(chǎn)短化纖混紡產(chǎn)品，甚至闖入國(guó)際市場(chǎng)，創(chuàng)取外匯。

生產(chǎn)規(guī)模：棉紡錠三萬(wàn)噸，配備精梳機(jī)兩套。

產(chǎn)品方案：目前生產(chǎn)純棉普梳紗27．8號(hào)及18號(hào)，純棉精梳紗18為主。平均號(hào)數(shù)25．43號(hào)。

產(chǎn)品產(chǎn)量：年產(chǎn)純棉細(xì)、中支紗6172噸，其中精梳18號(hào)714噸，普梳18號(hào)773噸，普梳27．8號(hào)4685噸。

全廠職工總數(shù)：1200人左右，實(shí)行帶資進(jìn)廠方式。

原棉用量：年需原棉6789噸。

廠址選擇：經(jīng)縣領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)專家分析論證，以及有關(guān)單位許可證明（三電力、土地管理局、土地辦公室、環(huán)測(cè)站、消防支隊(duì)），廠址選在城關(guān)鎮(zhèn)郊，××路東側(cè)、××路南、縣城規(guī)劃的工業(yè)區(qū)內(nèi)。該地地形平坦，地勢(shì)開(kāi)闊，適合廠房建設(shè)，距312國(guó)道1公里左右，交通便利?？拷磷冸娬?，該站有3．15萬(wàn)千伏安主變一臺(tái)，有10千伏出線間隔可直供。就近可利用縣城商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及文化消遣設(shè)施，便利職工生活。據(jù)調(diào)查，地下水較貧乏，生產(chǎn)用水仰仗于××水庫(kù)輸入。

全廠廠區(qū)用地約150畝，廠區(qū)建筑面積28000平方米，其中主廠房建筑面積17000平方米。全廠年用水量較大，夏季最高用水量約400噸時(shí)，日用水量近萬(wàn)噸。

全廠生產(chǎn)用汽約6噸時(shí)左右，自建鍋爐房供熱，用煤量2500噸年，由縣煤建公司供應(yīng)。

投資估算：本項(xiàng)目總投資估算為4413萬(wàn)元。其中：

一、土地工程1290萬(wàn)元；

二、工藝設(shè)備2100萬(wàn)元；

三、公用工程（包括安裝）500萬(wàn)元；

四、廠區(qū)征地150市畝，180萬(wàn)元；（不含生活區(qū)用地）；

五、建設(shè)單位管理費(fèi)30萬(wàn)元；

六、生產(chǎn)工人培訓(xùn)費(fèi)70萬(wàn)元；

七、辦公機(jī)具及生活用具購(gòu)置15萬(wàn)元；

八、前期工作預(yù)備費(fèi)20萬(wàn)元；

九、不行預(yù)見(jiàn)費(fèi)（5％）208萬(wàn)元。

經(jīng)濟(jì)效益匡算：廠區(qū)工程總投資4413萬(wàn)元，年總產(chǎn)值7427萬(wàn)元，投產(chǎn)后的年銷售收入7345萬(wàn)元，年生產(chǎn)成本6164萬(wàn)元，年創(chuàng)利稅1040萬(wàn)元，投資回收期4年零4個(gè)月。

投資分布：投資料4413萬(wàn)元，其中申請(qǐng)貸款2500萬(wàn)元，縣自籌1913萬(wàn)元。在申請(qǐng)貸款的2500萬(wàn)元中，向縣建設(shè)銀行申請(qǐng)貸款1000萬(wàn)元，向縣農(nóng)業(yè)銀行申請(qǐng)貸款1500萬(wàn)元。

借款償還計(jì)算，據(jù)《實(shí)施方案》查明，依據(jù)固定資產(chǎn)投資估算，需向銀行貸款3000萬(wàn)元，項(xiàng)目建成投產(chǎn)的第一年即可開(kāi)頭歸還銀行貸款，4年零4個(gè)月還清。歸還貸款資金來(lái)源：

一、企業(yè)利潤(rùn)和折舊按規(guī)定留存外，全部用于還貸款。

二、依據(jù)本縣優(yōu)待政策，投產(chǎn)后三年內(nèi)增值稅的50％用于還貸款。

建設(shè)進(jìn)度支配：1992年底完成前期工作，1993年初開(kāi)工。當(dāng)年開(kāi)工，當(dāng)年建成。

一、規(guī)范貸款審批程序

仔細(xì)把好貸款審批關(guān)是放準(zhǔn)用好貸款、提高資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵性步驟，要堅(jiān)持根據(jù)貸款政策、原則和制度，逐筆審核，打算貸與不貸、貸多貸少、期限長(zhǎng)短等。

(一)層層設(shè)立貸款審批組織，貸款審批實(shí)行逐級(jí)負(fù)責(zé)制。聯(lián)社已成立了大額貸款審批委員會(huì)，信用社要相應(yīng)建立貸款審批領(lǐng)導(dǎo)小組。審批領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由信用社主任擔(dān)當(dāng)，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)3萬(wàn)元以下3000元以上貸款的審批發(fā)放，審批領(lǐng)導(dǎo)小組成員應(yīng)由會(huì)計(jì)、監(jiān)測(cè)、信貸員等3-5人組成，同時(shí)，信用社也應(yīng)成立貸款貸前調(diào)查小組，成員由信貸員、監(jiān)測(cè)員等2-3人構(gòu)成，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)萬(wàn)元以上(含1萬(wàn)元)大額貸款的貸前調(diào)查，主要審查借款人的資信、聯(lián)保人的資格和還款力量，抵押人(物)的真實(shí)性和合法性，貸前調(diào)查領(lǐng)導(dǎo)小組成員要在擔(dān)保(抵押)貸款貸前調(diào)查一覽表上簽署意見(jiàn)，為信用社大額貸款審批領(lǐng)導(dǎo)小組和社主任決策供應(yīng)詳實(shí)資料。信用社審批領(lǐng)導(dǎo)小組貸款貸前調(diào)查領(lǐng)導(dǎo)小組名單要報(bào)聯(lián)社業(yè)務(wù)科備案。

貸款在3000元以下(含3000元)的由信貸員審批發(fā)放；貸款在3000元至1萬(wàn)元(含1萬(wàn)元)以下的，由信用社（部）主任審批；貸款在1萬(wàn)元至3萬(wàn)元(含3萬(wàn)元)的，由社（部）貸款審批小組審批發(fā)放，社（部）主任簽署意見(jiàn)；貸款3萬(wàn)元以上的，一律報(bào)聯(lián)社審批。

決策人必需在核準(zhǔn)的審批權(quán)限內(nèi)審批貸款，審批貸款必需以調(diào)查人、審查人供應(yīng)的資料為基礎(chǔ)，在信貸資金和存貸比例許可的狀況下，結(jié)合本地區(qū)進(jìn)展規(guī)劃，該筆貸款的用途和平安性等狀況，確定貸與不貸，貸多貸少。集體審批貸款應(yīng)有會(huì)議記錄和大額貸款審批登記卡，并納入貸款檔案管理。

(二)完善審批記錄，正確界定貸款第一責(zé)任人

在貸款管理上實(shí)行聯(lián)社、信用社(部)主任負(fù)責(zé)制，聯(lián)社主任、信用社主任對(duì)貸款管理負(fù)有最終決策權(quán)。同時(shí)，在貸款詳細(xì)日常管理上嚴(yán)格執(zhí)行貸款第一責(zé)任人制度，明確主辦信貸員為第一責(zé)任人，對(duì)貸款調(diào)查材料的真實(shí)性、合法性及有效性擔(dān)當(dāng)責(zé)任，主辦信貸員擔(dān)當(dāng)終身收回責(zé)任和貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。無(wú)經(jīng)放員或發(fā)放貸款責(zé)任不明確的，經(jīng)信用社主任同意發(fā)放的，信用社主任是該筆貸款的第一責(zé)任人；未經(jīng)信用社主任審批或同意，無(wú)經(jīng)放員的貸款，內(nèi)勤監(jiān)測(cè)員是該筆貸款的第一責(zé)任人。

二、貸款的發(fā)放及收回管理。

信用社貸款操作程序?yàn)椋嘿J款申請(qǐng)──貸款調(diào)查──貸款審批──貸款發(fā)放──貸后檢查──貸款收回。農(nóng)村信用社任何單位和個(gè)人不得逆程序操作或減漏程序運(yùn)行。信用社在與貸戶簽訂借款合同時(shí)，必需做到要素齊全，規(guī)范完整，詳細(xì)操作規(guī)程如下：

（一）保證擔(dān)保貸款操作規(guī)程。

1．貸款發(fā)放需要的材料。

（1）借款人書(shū)面申請(qǐng)。

（2）借款人身份證復(fù)印件。

（3）擔(dān)保人身份證復(fù)印件。

（4）擔(dān)保人書(shū)面擔(dān)保書(shū)。

（5）信貸人員調(diào)查報(bào)告。

（6）借款合同（樣本）。

（7）農(nóng)村信用社短期借款申請(qǐng)（樣本）。

（8）借款借據(jù)（樣本）。

（9）貸款發(fā)放收回承諾書(shū)（樣本）。

2．貸款發(fā)放。

信貸人員將貸款合同、借款憑證、連同有權(quán)審批人的批復(fù)（或復(fù)印件）送交會(huì)計(jì)人員作帳務(wù)處理。會(huì)計(jì)人員本著“誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳、誰(shuí)使用”的原則，貸款推行非現(xiàn)金發(fā)放形式，貸款先轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，然后再支取使用，杜絕冒名貸款。

3．貸款檢查材料。

（1）到逾期貸款催收通知單。

（2）貸款檢查報(bào)告。

（二）抵押擔(dān)保貸款操作規(guī)程。

1．貸款發(fā)放需要的材料。

(1)借款人書(shū)面申請(qǐng)。

(2)信貸人員調(diào)查報(bào)告

(3)貸款抵押品清單（樣本）

(4)農(nóng)村信用社短期借款申請(qǐng)（樣本）

(5)房屋他項(xiàng)權(quán)證及相關(guān)附件

(6)農(nóng)村信用社借款借據(jù)（樣本）

(7)農(nóng)村信用社抵押保證借款合同（樣本）

(8)貸款發(fā)放收回承諾書(shū)（樣本）

(9)身份證復(fù)印件

2．貸款發(fā)放。

信貸人員將貸款合同、借款憑證、連同有權(quán)審批人的批復(fù)（或復(fù)印件）送交會(huì)計(jì)人員作帳務(wù)處理。會(huì)計(jì)人員本著“誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳、誰(shuí)使用”的原則，貸款推行非現(xiàn)金發(fā)放形式先轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，然后再支取使用，杜絕冒名貸款。

3．貸款檢查材料。

(1)逾期貸款到期催收單

(2)貸款檢查報(bào)告

（三）質(zhì)押擔(dān)保貸款操作規(guī)程

1．貸款發(fā)放需要的材料

(1)借款人書(shū)面申請(qǐng)

(2)信貸人員調(diào)查報(bào)告

(3)貸款質(zhì)押品清單（樣本）

(4)農(nóng)村信用社短期借款申請(qǐng)（樣本）

(5)質(zhì)押物證明及止付證明

(6)農(nóng)村信用社借款借據(jù)（樣本）

(7)農(nóng)村信用社質(zhì)押保證借款合同（樣本）

(8)貸款第一責(zé)任人承諾書(shū)（樣本）

(9)身份證復(fù)印件

2．貸款發(fā)放。

信貸人員將貸款合同、借款憑證——杜絕冒名頂替

3．貸款檢查材料

(1)逾期貸款到期催收單

(2)貸款檢查報(bào)告

（四）農(nóng)戶小額信用貸款操作規(guī)程。

1．貸款發(fā)放需要的材料

（1）農(nóng)戶書(shū)面貸款申請(qǐng)

（2）借款人身份證復(fù)印件。

（3）信貸員調(diào)查報(bào)告。

（4）信用社農(nóng)戶短期借款申請(qǐng)書(shū)（樣本）

（5）信用社借款借據(jù)（樣本）

(6）信用社農(nóng)戶小額貸款合同（樣本）

（7）信貸員填寫(xiě)貸款發(fā)放收回承諾書(shū)，確認(rèn)此筆貸款第一責(zé)任人（樣本）

2．貸款發(fā)放。

信貸人員將貸款合同，借款憑證連同有權(quán)審批人的批復(fù)（或復(fù)印件）送交會(huì)計(jì)人員做帳務(wù)處理，會(huì)計(jì)人員本著“誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳，誰(shuí)使用”的原則，貸款推行了現(xiàn)金形式先轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，然后再支取使用，杜絕冒領(lǐng)貸款。

3．貸款檢查材料

（1）貸款檢查報(bào)告

第一章總則

第一條為建立定崗定責(zé)、盡職免責(zé)、失職問(wèn)責(zé)的信貸管理機(jī)制，促進(jìn)審慎經(jīng)營(yíng)，提高信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《***省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》等有關(guān)規(guī)定，制定本方法。

其次條本方法所稱信貸工作盡職是指在整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程中各崗位工作人員應(yīng)盡的職責(zé)。

第三條本方法是信貸人員履行職責(zé)和失職問(wèn)責(zé)的依據(jù)，適用于全省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，下同）。

其次章工作職責(zé)

第四條受理崗職責(zé)：負(fù)責(zé)受理客戶申請(qǐng)和對(duì)客戶的主體資格、借款資料、貸款條件等進(jìn)行初審。

第五條調(diào)查崗職責(zé)。調(diào)查崗包括信貸調(diào)查人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)。

（一）調(diào)查人員職責(zé)：負(fù)責(zé)調(diào)查評(píng)價(jià)工作，對(duì)調(diào)查報(bào)告和資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

（二）調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)審核調(diào)查報(bào)告，對(duì)調(diào)查程序的合規(guī)性、公正性、合理性和評(píng)價(jià)方法的正確性負(fù)責(zé)。同時(shí)應(yīng)直接參加轄內(nèi)大額信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查評(píng)價(jià)工作。

（三）分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)：負(fù)責(zé)審定信貸調(diào)查報(bào)告，對(duì)調(diào)查報(bào)告的整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。同時(shí)應(yīng)組織或直接參加轄內(nèi)集團(tuán)客戶和重大項(xiàng)目的信貸調(diào)查評(píng)價(jià)工作。

第六條審查崗職責(zé)。審查崗包括信貸審查人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和信貸審查專員。

（一）信貸審查人員職責(zé)：負(fù)責(zé)按規(guī)定的審查內(nèi)容對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性、可行性和資料完整性進(jìn)行審查，有效識(shí)別和充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，提出是否同意支持的意見(jiàn)和防范掌握風(fēng)險(xiǎn)的措施。

（二）審查部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)審核審查報(bào)告，對(duì)審查程序的合規(guī)性、公正性、合理性和審查方法的正確性負(fù)責(zé)。同時(shí)應(yīng)直接參加對(duì)大額信貸業(yè)務(wù)的審查工作。

（三）分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)：負(fù)責(zé)審定信貸審查報(bào)告，對(duì)審查報(bào)告的整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。

（四）信貸審查專員職責(zé)：負(fù)責(zé)按規(guī)定的審查內(nèi)容對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性、可行性和資料完整性進(jìn)行獨(dú)立審查，有效識(shí)別和充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，提出是否同意支持的意見(jiàn)和防范掌握風(fēng)險(xiǎn)的措施。

第七條信貸審批崗職責(zé)。信貸審批崗包括信貸審批委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱貸審會(huì)）的主任委員、副主任委員、委員以及有權(quán)作出信貸決策的其他人員。

（一）貸審會(huì)委員職責(zé)：負(fù)責(zé)審議信貸業(yè)務(wù)，并對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行表決。

（二）貸審會(huì)主任委員職責(zé)：負(fù)責(zé)貸審會(huì)工作，按規(guī)定審議信貸業(yè)務(wù)。

（三）聯(lián)社理事長(zhǎng)職責(zé)：負(fù)責(zé)行使一票拒絕權(quán)。

信用社信貸審批小組組長(zhǎng)及成員職責(zé)比照本條規(guī)定執(zhí)行。

第八條放款操作崗職責(zé)。放款操作崗包括放款操作人員、法律審查人員、會(huì)計(jì)人員和放款部門(mén)負(fù)責(zé)人。

（一）放款操作人員職責(zé)：負(fù)責(zé)根據(jù)要求落實(shí)貸前條件和用款條件，辦理放款手續(xù)，登記錄入人行征信系統(tǒng)，收集、整理和移交客戶檔案資料。

（二）法律事務(wù)崗職責(zé)：負(fù)責(zé)在放款前對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合同文本、法律文書(shū)及相關(guān)憑證等資料，進(jìn)行合法性、合規(guī)性、完整性和有效性審查。

（三）會(huì)計(jì)崗職責(zé)：負(fù)責(zé)依據(jù)信貸審批表和放款通知書(shū)，審核信貸人員辦理的信貸業(yè)務(wù)是否經(jīng)有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)，按規(guī)定對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

（四）放款部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)組織和管理放款環(huán)節(jié)的相關(guān)工作。

第九條貸后檢查崗職責(zé)。貸后檢查崗包括貸后檢查人員和部門(mén)負(fù)責(zé)人。

（一）貸后檢查崗人員職責(zé)：負(fù)責(zé)按規(guī)定的頻率和內(nèi)容對(duì)借款人、擔(dān)保人、抵（質(zhì)）押物進(jìn)行貸后檢查，對(duì)貸后檢查發(fā)覺(jué)的問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行處理或提出處理建議報(bào)告部門(mén)負(fù)責(zé)人；按時(shí)發(fā)送貸款本息催收通知書(shū)，準(zhǔn)時(shí)收回貸款本息和確保訴訟時(shí)效。

（二）貸后檢查部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)組織和管理貸后檢查工作，對(duì)貸后檢查人員報(bào)告的問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行處理。同時(shí)應(yīng)直接參加大額信貸業(yè)務(wù)的貸后檢查工作。

第十條風(fēng)險(xiǎn)管理崗職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理崗包括風(fēng)險(xiǎn)管理人員和部門(mén)負(fù)責(zé)人。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理人員職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)貸后檢查部門(mén)發(fā)覺(jué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行識(shí)別，并提出化解風(fēng)險(xiǎn)建議。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員提出的化解建議準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行處理或提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)決策。

第十一條資產(chǎn)保全崗職責(zé)。資產(chǎn)保全崗包括資產(chǎn)保全人員和部門(mén)負(fù)責(zé)人。

（一）資產(chǎn)保全人員職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)不良信貸客戶的管理，對(duì)問(wèn)題類客戶的法律訴訟；負(fù)責(zé)接收、管理和處置抵債資產(chǎn)。

（二）資產(chǎn)保全部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)資產(chǎn)保全工作，重大資產(chǎn)保全事項(xiàng)提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)決策。

第十二條檔案管理崗職責(zé)：檔案管理崗包括檔案管理人員和部門(mén)負(fù)責(zé)人。

（一）檔案管理人員職責(zé)：負(fù)責(zé)接收、登記信貸業(yè)務(wù)資料和整理、裝訂、保管、交接信貸檔案，對(duì)信貸檔案的完整性負(fù)責(zé)。

（二）部門(mén)負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)組織和督促檔案管理人員根據(jù)規(guī)定進(jìn)行收集、整理、保管、借閱和移交信貸檔案。

第十三條盡職調(diào)查崗職責(zé)。盡職調(diào)查崗包括盡職調(diào)查人員和盡職調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人。

（一）盡職調(diào)查人員職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)信貸工作人員在辦理信貸業(yè)務(wù)工作中是否盡職進(jìn)行調(diào)查，并提出責(zé)任認(rèn)定建議。

（二）部門(mén)負(fù)責(zé)人主要職責(zé)：負(fù)責(zé)審核盡職調(diào)查報(bào)告，并提出初步認(rèn)定意見(jiàn)。同時(shí)應(yīng)直接參加大額信貸業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查。

第十四條本章規(guī)定的職責(zé)，假如由同一部門(mén)或人員履行多個(gè)部門(mén)或多個(gè)崗位的職責(zé)，則由其部門(mén)負(fù)責(zé)人和崗位責(zé)任人擔(dān)當(dāng)相應(yīng)職責(zé)。

第三章盡職調(diào)查

第十五條當(dāng)信貸業(yè)務(wù)消失下列狀況時(shí)，應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查。

（一）當(dāng)貸款劣變時(shí)（進(jìn)入不良貸款，農(nóng)戶小額信用貸款除外），應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查、審查、審批和貸后管理行為進(jìn)行盡職調(diào)查；

（二）當(dāng)對(duì)貸款進(jìn)行以資抵債處理時(shí)，應(yīng)對(duì)貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)管理行為進(jìn)行盡職調(diào)查；

（三）當(dāng)貸款進(jìn)入損失形態(tài)時(shí)，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、抵債資產(chǎn)管理行為進(jìn)行盡職調(diào)查；

當(dāng)農(nóng)戶小額信用貸款進(jìn)入損失形態(tài)時(shí)，應(yīng)對(duì)調(diào)查、審查、評(píng)級(jí)授信、放款、貸后管理等各環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查；

（四）當(dāng)核銷貸款時(shí)，應(yīng)對(duì)損失貸款的管理行為進(jìn)行盡職調(diào)查；

（五）在信貸業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查工作中，發(fā)覺(jué)有違規(guī)行為的，必需進(jìn)行盡職調(diào)查。

第十六條通過(guò)調(diào)查，對(duì)存在未盡職行為的，應(yīng)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究。

第四章責(zé)任類型及責(zé)任認(rèn)定

第十七條責(zé)任類型

（一）完全責(zé)任：有意違反有關(guān)法律、法規(guī)和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，并由于其個(gè)體行為致使其他當(dāng)事人做出錯(cuò)誤推斷、無(wú)法預(yù)見(jiàn)或掌握信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的；

（二）主要責(zé)任：在信貸業(yè)務(wù)操作中嚴(yán)峻失職或非有意違規(guī)，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)未能識(shí)別的；

（三）次要責(zé)任：因工作疏忽等緣由未能識(shí)別信貸業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。

第十八條責(zé)任認(rèn)定

（一）調(diào)查、審查與審批

1．調(diào)查人員未按規(guī)定完整收集借款人資料的；對(duì)收集資料的合法性、真實(shí)性和有效性未進(jìn)行調(diào)查核實(shí)的；調(diào)查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任，調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)次要責(zé)任。

2．調(diào)查人員未對(duì)借款人申請(qǐng)貸款的必要性、用途真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)的，調(diào)查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任，調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)次要責(zé)任。

3．調(diào)查人員未對(duì)保證人進(jìn)行實(shí)地核保，對(duì)保證人的代償力量、資信狀況了解、分析不徹底，造成其次還款來(lái)源無(wú)法得到保障的；調(diào)查人員未調(diào)查核實(shí)抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值及實(shí)現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)的可行性、合法性，造成其次還款來(lái)源無(wú)法得到保障的，調(diào)查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任，調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)次要責(zé)任。

4．調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告中未反映和充分揭示集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息的，調(diào)查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任，調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)次要責(zé)任。

5．調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容不完整、分析方法不正確、調(diào)查結(jié)論不精確?????的，調(diào)查人員、調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

6．調(diào)查人員按領(lǐng)導(dǎo)授意進(jìn)行調(diào)查并形成調(diào)查報(bào)告的，調(diào)查人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任；調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)明知屬按領(lǐng)導(dǎo)授意調(diào)查的，與調(diào)查人員共同擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

7．調(diào)查報(bào)告未按規(guī)定反映客戶的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施的，調(diào)查人員、調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

8．調(diào)查人員與客戶弄虛作假而形成調(diào)查報(bào)告誤導(dǎo)審查和審批決策的，調(diào)查人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任，調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)發(fā)覺(jué)而未發(fā)覺(jué)問(wèn)題的，擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任；若調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)明知是弄虛作假形成調(diào)查報(bào)告的，與調(diào)查人員共同擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

9．調(diào)查環(huán)節(jié)的相關(guān)人員在調(diào)查報(bào)告上簽注的意見(jiàn)不明確的，視同同意上一崗位的全部意見(jiàn)，共同擔(dān)當(dāng)相應(yīng)責(zé)任。

10．審查人員未按規(guī)定的程序和內(nèi)容進(jìn)行審查的，審查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

11．審查報(bào)告未按規(guī)定全面反映審查內(nèi)容的，或?qū)彶閳?bào)告的分析方法不正確、審查結(jié)論不精確?????的，審查人員、審查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

12．審查同意了不符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和信貸基本條件的信貸業(yè)務(wù)；審查人員、審查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

13．審查人員按領(lǐng)導(dǎo)授意進(jìn)行審查的，審查人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任；審查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)明知屬按領(lǐng)導(dǎo)授意進(jìn)行審查的，與審查人員共同擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

14．審查人員有意供應(yīng)虛假審查報(bào)告的，審查人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任，審查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)發(fā)覺(jué)而未發(fā)覺(jué)問(wèn)題的，擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任；若審查部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)明知是弄虛作假形成的審查報(bào)告，與審查人員共同擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

15．信貸審查專員未按規(guī)定的程序和內(nèi)容對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審查的，擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

16．信貸審查專員審查同意了不符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策或不符合信貸基本條件的信貸業(yè)務(wù)，擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

17．信貸審查專員有意供應(yīng)虛假審查報(bào)告，或按領(lǐng)導(dǎo)授意進(jìn)行審查并形成審查報(bào)告的，擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

18．審查環(huán)節(jié)各相關(guān)人員對(duì)所審查信貸業(yè)務(wù)的審查意見(jiàn)不明確的，視同同意上一崗位信貸人員的全部意見(jiàn)，共同擔(dān)當(dāng)相應(yīng)責(zé)任。

19．超權(quán)限、超比例審批信貸業(yè)務(wù)的，或通過(guò)對(duì)關(guān)聯(lián)方供應(yīng)授信的方式化整為零超權(quán)限、超比例供應(yīng)貸款的，信貸審批人員（包括聯(lián)社貸審會(huì)和信用社貸審小組投同意票人員，下同）擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

20．對(duì)不符合信貸政策和信貸基本條件的借款人同意授信或貸款的，信貸審批人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

21．在借款人還未取得相關(guān)批準(zhǔn)文件的狀況下，同意授信或發(fā)放貸款的，信貸審批人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

22．在擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格或擔(dān)保實(shí)力的狀況下同意授信或發(fā)放貸款的，以及不按抵（質(zhì)）押折扣率確定貸款額度的；信貸審批人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

23．違反國(guó)家有關(guān)不得以貸款從事股本權(quán)益性投資規(guī)定，同意貸款作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資和增資擴(kuò)股的，信貸審批人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

24．違反國(guó)家有關(guān)不得以貸款從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資規(guī)定，同意貸款從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資的，信貸審批人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

25．違規(guī)決策發(fā)放跨區(qū)域貸款的，信貸審批人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

26．違反信貸審批程序或削減審批程序、逆程序同意授信或貸款的，信貸審批人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

27．指示、授意下級(jí)部門(mén)或工作人員違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)，或以個(gè)別談話等方式影響有關(guān)信貸人員或貸審會(huì)委員獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)的，指示、授意人擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

28．聯(lián)社理事長(zhǎng)未按規(guī)定行使一票拒絕權(quán)的，擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

29．未根據(jù)上級(jí)管理部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)提示意見(jiàn)辦理信貸業(yè)務(wù)的，由有權(quán)同意人和詳細(xì)經(jīng)辦人共同擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

（二）放款程序

1．在不滿意“審批結(jié)論”設(shè)定的放款條件下辦理了放款手續(xù)的，放款人員與放款部門(mén)負(fù)責(zé)人共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

2．辦理?yè)?dān)保貸款手續(xù)不合規(guī)、不合法而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o(wú)效或者部份無(wú)效的，放款人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任，部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)次要責(zé)任。

3．對(duì)借款合同、法律文件及相關(guān)憑證審查不嚴(yán)，致使存在的法律瑕疵危及農(nóng)村信用社債權(quán)行使的，法律審查崗擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任，放款人員擔(dān)當(dāng)次要責(zé)任。

4．未按規(guī)定準(zhǔn)時(shí)辦理抵（質(zhì)）押權(quán)利憑證的入庫(kù)保管手續(xù)，或違反有關(guān)規(guī)定辦理釋放抵（質(zhì)）押品手續(xù)的，同意人和詳細(xì)經(jīng)辦人擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

5．放款人員根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)授意,不按規(guī)定落實(shí)貸前和用信條件而辦理信貸業(yè)務(wù)手續(xù)的，放款人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人與授意領(lǐng)導(dǎo)共同擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

（三）貸后檢查

1．未按規(guī)定的內(nèi)容和頻率進(jìn)行貸后檢查并形成檢查報(bào)告的，貸后檢查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任，部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)次要責(zé)任。

2．貸后檢查報(bào)告未反映借款人的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)變化狀況，未分析其變化狀況對(duì)農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)的影響的，貸后檢查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

3．對(duì)于發(fā)生影響客戶風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別及還款力量的重大大事未準(zhǔn)時(shí)報(bào)告的，貸后檢查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

4．對(duì)保證人的保證力量發(fā)生變化，抵押物消失轉(zhuǎn)移、毀損、變質(zhì)等狀況未準(zhǔn)時(shí)實(shí)行有效措施或未準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行書(shū)面報(bào)告的，貸后檢查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

5．未按規(guī)定保管抵押物、質(zhì)押物的權(quán)利憑證，或未按規(guī)定保管質(zhì)押物，致使有關(guān)權(quán)利憑證或質(zhì)押物毀損、遺失的，責(zé)任人擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

6．未準(zhǔn)時(shí)向借款人及保證人發(fā)送逾期貸款催收通知書(shū)，導(dǎo)致訴訟時(shí)效丟失的，貸后檢查人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

7．通過(guò)展期、借新還舊等方式掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大的，相關(guān)人員共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

8．貸后檢查人員有意隱瞞借款人、擔(dān)保人發(fā)生的重大變化狀況的，或編造虛假貸后檢查報(bào)告的，貸后檢查人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任，部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)發(fā)覺(jué)而未發(fā)覺(jué)問(wèn)題的，擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

9．按領(lǐng)導(dǎo)授意不真實(shí)反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的，貸后檢查人員和授意領(lǐng)導(dǎo)共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。部門(mén)負(fù)責(zé)人明知屬領(lǐng)導(dǎo)授意而未阻擋的，擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

10．貸后檢查部門(mén)未準(zhǔn)時(shí)將消失風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的信貸業(yè)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的，貸后檢查部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

11．未對(duì)貸后檢查部門(mén)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別并準(zhǔn)時(shí)制定處置方案進(jìn)行處理，或未按規(guī)定程序報(bào)告的，風(fēng)險(xiǎn)管理人員和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

12．未按風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)意見(jiàn)準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行處置的，貸后管理人員或資產(chǎn)保全人員及其部門(mén)負(fù)責(zé)人共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

（四）資產(chǎn)保全

1．以資抵債申請(qǐng)材料（包括申請(qǐng)報(bào)告、債權(quán)債務(wù)合同或協(xié)議、抵債資產(chǎn)權(quán)屬憑證等）不真實(shí)、不完整的，資產(chǎn)保全人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

2．未按規(guī)定接收抵債資產(chǎn)的，資產(chǎn)保全人員、審查人員和審批人員共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

3．接收抵債資產(chǎn)違反審批程序或超權(quán)限審批的，審批人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

4．取得抵債資產(chǎn)過(guò)程中與借款人、擔(dān)保人串通，使抵債資產(chǎn)價(jià)值高估、難以變現(xiàn)或變現(xiàn)損失巨大的，直接責(zé)任人擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

5．未按規(guī)定辦理抵債資產(chǎn)過(guò)戶手續(xù)，導(dǎo)致抵債資產(chǎn)權(quán)屬消失爭(zhēng)議或其他影響抵債資產(chǎn)處置的，依據(jù)當(dāng)時(shí)未辦理手續(xù)的詳細(xì)緣由，分別界定相關(guān)人員的責(zé)任，屬內(nèi)部緣由造成的，責(zé)任人擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

6．取得抵債資產(chǎn)后未準(zhǔn)時(shí)建立臺(tái)賬，或保管的檔案資料發(fā)生缺損的，經(jīng)辦人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

7．保管人員未按規(guī)定對(duì)抵債資產(chǎn)定期進(jìn)行檢查、核對(duì)，導(dǎo)致帳實(shí)不符，抵債資產(chǎn)消失毀損、滅失的，保管人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

8．處置抵債資產(chǎn)違反審批程序或超權(quán)限審批的，審批人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

9．未按規(guī)定程序和要求處置抵債資產(chǎn)而損失農(nóng)村信用社利益的，經(jīng)辦責(zé)任人擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任，審批人員擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任。

10．對(duì)經(jīng)法院判決后債務(wù)人拒不履行還款義務(wù)，因未準(zhǔn)時(shí)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行導(dǎo)致丟失執(zhí)行時(shí)效的，資產(chǎn)保全人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

（五）資產(chǎn)損失核銷

1．在借款人或擔(dān)保人仍具有償還力量的狀況下，未實(shí)行有效措施進(jìn)行追償，導(dǎo)致債權(quán)核銷的，相關(guān)人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

2．對(duì)未認(rèn)定責(zé)任或未對(duì)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究的資產(chǎn)損失進(jìn)行核銷的，相關(guān)的核銷審查與審批人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

3．采納編造、偽造相關(guān)證明材料的方式對(duì)不具備核銷條件的資產(chǎn)申請(qǐng)核銷的，經(jīng)辦人擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任；審查與審批人員未能對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行有效甄別，導(dǎo)致核銷申請(qǐng)通過(guò)的，審查與審批人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

4．為躲避責(zé)任追究，對(duì)資產(chǎn)損失隱瞞不報(bào)、長(zhǎng)期掛帳的，相關(guān)信貸人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人及決策人共同擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

5．對(duì)追索類已核銷資產(chǎn)未進(jìn)行定期或不定期檢查，導(dǎo)致未準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺(jué)債務(wù)人資產(chǎn)線索并實(shí)行有效措施進(jìn)行追索的，資產(chǎn)保全人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

6．對(duì)追索類已核銷資產(chǎn)，在法律規(guī)定的期間內(nèi)，因未實(shí)行有效的催收措施，導(dǎo)致追索權(quán)丟失的，資產(chǎn)保全人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

7．對(duì)已核銷資產(chǎn)的臺(tái)賬未按規(guī)定準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行更新的，管戶的資產(chǎn)保全人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

（六）檔案管理

1．相關(guān)部門(mén)的經(jīng)辦人員未按規(guī)定時(shí)間移交信貸資料的，責(zé)任人擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

2．未按規(guī)定對(duì)信貸資料進(jìn)行歸檔、登記、裝訂、移交和管理的，相關(guān)人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任；部門(mén)負(fù)責(zé)人未督促移交和按規(guī)定進(jìn)行監(jiān)交的，擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

3．未按規(guī)定進(jìn)行檔案管理，造成信貸檔案資料遺失或有檔案涂改、拆換、損毀和遺失等問(wèn)題的，檔案管理人員擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

第五章責(zé)任追究

第十九條對(duì)失職行為的懲罰方式：

（一）經(jīng)濟(jì)懲罰。包括罰款、賠償損失等。

（二）紀(jì)律處分。包括警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、留用察看、開(kāi)除。

（三）其他處理。包括批判訓(xùn)練和組織處理。批判訓(xùn)練主要包括口頭批判訓(xùn)練、責(zé)令限期改正、通報(bào)批判等；組織處理主要包括調(diào)離原崗位、解聘職務(wù)、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、取消授信資格、停止信貸審批權(quán)、停職離崗收貸、移交司法機(jī)關(guān)處理等。

其次十條懲罰標(biāo)準(zhǔn)

（一）對(duì)擔(dān)當(dāng)次要責(zé)任的，賜予責(zé)任人200－500元(以每筆計(jì)算，下同)的經(jīng)濟(jì)懲罰，同時(shí)可依據(jù)詳細(xì)狀況進(jìn)行組織處理。情節(jié)嚴(yán)峻或損失較大的，賜予責(zé)任人紀(jì)律處分。

（二）對(duì)擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任的，賜予責(zé)任人500－1000元的經(jīng)濟(jì)懲罰和記大過(guò)以上紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)峻或損失較大的，賜予責(zé)任人開(kāi)除留用以上紀(jì)律處分。

（三）對(duì)擔(dān)當(dāng)完全責(zé)任的，賜予責(zé)任人1000-20xx元的經(jīng)濟(jì)懲罰和開(kāi)除留用以上紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)峻或損失較大的，移交司法部門(mén)處理。

其次十一條對(duì)以下未盡職行為,賜予責(zé)任人100－1000元的經(jīng)濟(jì)懲罰，情節(jié)嚴(yán)峻的，應(yīng)進(jìn)行組織處理。

（一）受理崗無(wú)正值理由拒絕客戶申請(qǐng)的；對(duì)客戶的主體資格、借款資料、貸款條件等未進(jìn)行初審的；對(duì)收集的客戶資料未按規(guī)定加蓋相關(guān)印章的；

（二）受理、調(diào)查、審查等各部門(mén)負(fù)責(zé)人未準(zhǔn)時(shí)支配人員或直接從事相應(yīng)工作，造成各環(huán)節(jié)超過(guò)規(guī)定時(shí)間的；

（三）未按規(guī)定程序和方式擅自出具或不出具信貸業(yè)務(wù)退件通知的；

（四）未按規(guī)定移交信貸資料的。

其次十二條詳細(xì)懲罰由稽核部門(mén)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)依據(jù)《***省農(nóng)村信用社稽核懲罰方法（試行）》、《***省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理方法（試行）》和本方法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第六章附則

其次十三條本方法由***省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修改。

支農(nóng)再貸款管理使用狀況的整改報(bào)告

依據(jù)《關(guān)于對(duì)***市農(nóng)村信用社支農(nóng)再貸款管理使用現(xiàn)場(chǎng)檢查狀況的通報(bào)》（**銀發(fā)70號(hào)）內(nèi)容，和支農(nóng)再貸款自查中存在的問(wèn)題，現(xiàn)將有關(guān)整改狀況及狀況報(bào)告如下：

一、臺(tái)帳設(shè)置及使用不規(guī)范，未能明確反映借款人有關(guān)狀況的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社沒(méi)有設(shè)置臺(tái)帳或臺(tái)帳與借據(jù)不符。對(duì)支農(nóng)再貸款臺(tái)帳登記、發(fā)放和歸還狀況，只是逐戶登記金額和日期，未能真實(shí)反映出各個(gè)借款人的具體使用狀況。

整改狀況：要求各信用社嚴(yán)格根據(jù)《中國(guó)人民銀行濟(jì)南分行對(duì)農(nóng)村信用社貸款管理實(shí)施細(xì)則》有關(guān)規(guī)定操作，利用每月1號(hào)會(huì)計(jì)例會(huì)時(shí)間，加強(qiáng)對(duì)再貸款管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的帳務(wù)處理方法，明確反映借款人再貸款的使用及歸還狀況，真實(shí)反映再貸款的使用進(jìn)度，達(dá)到支農(nóng)再貸款帳務(wù)管理的規(guī)范化和科學(xué)化。

二、對(duì)再貸款使用投向不準(zhǔn)，存在貸款用于非農(nóng)業(yè)，貸戶身份為非農(nóng)戶現(xiàn)象的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別農(nóng)村信用社再貸款投向非農(nóng)業(yè)，此類現(xiàn)象不符合《中國(guó)人民銀行鄭州中心支行再貸款管理暫行方法》第四章第三十一條“再貸款應(yīng)集中用于發(fā)放農(nóng)戶貸款，重點(diǎn)解決農(nóng)夫從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)、儲(chǔ)運(yùn)業(yè)和農(nóng)村消費(fèi)信貸等方面合理資金需求”的要求。

整改狀況：接到《通報(bào)》以后，聯(lián)社對(duì)再貸款使用投向不準(zhǔn)的信用社，準(zhǔn)時(shí)下發(fā)了限期整改通知書(shū)，要求涉及問(wèn)題的信用社在20xx年12月底之前整改完畢，并賜予了通報(bào)批判。對(duì)問(wèn)題較為突出的順店社，要求該社盡快出臺(tái)整改意見(jiàn)報(bào)聯(lián)社方案信貸科，聯(lián)社將視狀況作進(jìn)一步處理并監(jiān)督整改，確保支農(nóng)再貸款投向的合規(guī)性。

三、貸款存在逾期，致使支農(nóng)再貸款形成風(fēng)險(xiǎn)的整改狀況

存在問(wèn)題:部分貸款存在逾期現(xiàn)象，個(gè)別信用社為完成年度其他各項(xiàng)工作任務(wù)，在支農(nóng)再貸款方面疏于管理，使部分貸款沒(méi)有換據(jù)或沒(méi)有準(zhǔn)時(shí)收回。

整改狀況：對(duì)貸款消失逾期的現(xiàn)象，已專項(xiàng)向領(lǐng)導(dǎo)作出了匯報(bào)，現(xiàn)已協(xié)調(diào)資產(chǎn)科出臺(tái)了以下意見(jiàn)：一是對(duì)20xx年以來(lái)新發(fā)放形成不良的貸款必需收回，否則根據(jù)禹農(nóng)信聯(lián)〔20xx〕142號(hào)文件規(guī)定嚴(yán)厲?處理。二是要對(duì)20xx年以來(lái)新發(fā)放貸款到期必需收回，發(fā)覺(jué)1筆形成不良的，信用社主任就地開(kāi)除。三是對(duì)于賬面中隱含的大量不良貸款，要求各信用社必需快速行動(dòng)，該換據(jù)的換據(jù)，該的，爭(zhēng)取在年底前解決這部分問(wèn)題。

四、對(duì)再貸款發(fā)放使用中存在壘大戶現(xiàn)象的整改狀況

存在問(wèn)題：在檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社為躲避監(jiān)督，簡(jiǎn)化貸款審批手續(xù)，把大額貸款化整為零壘大戶，增加了支農(nóng)再貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

整改狀況：這種現(xiàn)象的發(fā)生，主要是以前年度信息系統(tǒng)不對(duì)稱及監(jiān)督管理不完善等緣由造成。今后，聯(lián)社業(yè)務(wù)科將嚴(yán)格把關(guān)，審查一筆貸款，先通過(guò)“信貸詢問(wèn)系統(tǒng)”查詢把關(guān)，無(wú)質(zhì)疑的，再建議審批備案。對(duì)一戶多筆、壘大戶等以躲避聯(lián)社審批為目的發(fā)放的貸款，聯(lián)社業(yè)務(wù)科在加強(qiáng)監(jiān)督的同時(shí)，將樂(lè)觀協(xié)調(diào)稽核部門(mén)進(jìn)行后續(xù)稽核，凡消失此類狀況的信用社，一經(jīng)發(fā)覺(jué)，將賜予嚴(yán)厲?處理并督促整改。

五、貸款發(fā)放手續(xù)不完善的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社發(fā)放支農(nóng)款時(shí)手續(xù)不規(guī)范。如借款合同中還款方案沒(méi)有正常登記，缺乏對(duì)貸戶的還款約束；調(diào)查報(bào)告流于形式；借款用途與調(diào)查報(bào)告用途不符；借據(jù)與合同要素不全等。

整改狀況：今后，聯(lián)社將進(jìn)一步嚴(yán)格貸款手續(xù)，要求各信用社無(wú)論貸款金額大小，必需簽訂借款合同，并在合同中明確記載借款人的還款方案及結(jié)息方式，確保貸款發(fā)放手續(xù)的完整有效。同時(shí)，對(duì)貸款借據(jù)要素填寫(xiě)不齊全的信用社，要求查明緣由，并在12月底前整改訂正完畢；對(duì)沒(méi)有寫(xiě)出真實(shí)、具體調(diào)查報(bào)告，缺少有關(guān)貸款資料的信用社，要求信貸員準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)充信貸資料，做好貸后檢查，把貸款風(fēng)險(xiǎn)降至最低。今后，若再發(fā)覺(jué)調(diào)查報(bào)告不真實(shí)、貸款手續(xù)不完善等現(xiàn)象，聯(lián)社將對(duì)信貸“四崗”人員賜予肯定的經(jīng)濟(jì)懲罰或行政懲罰。

一、臺(tái)帳設(shè)置及使用不規(guī)范，未能明確反映借款人有關(guān)狀況的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社沒(méi)有設(shè)置臺(tái)帳或臺(tái)帳與借據(jù)不符。

對(duì)支農(nóng)再貸款臺(tái)帳登記、發(fā)放和歸還狀況，只是逐戶登記金額和日期，未能真實(shí)反映出各個(gè)借款人的具體使用狀況。

整改狀況：要求各信用社嚴(yán)格根據(jù)《中國(guó)人民銀行濟(jì)南分行對(duì)農(nóng)村信用社貸款管理實(shí)施細(xì)則》有關(guān)規(guī)定操作，利用每月1號(hào)會(huì)計(jì)例會(huì)時(shí)間，加強(qiáng)對(duì)再貸款管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的帳務(wù)處理方法，明確反映借款人再貸款的使用及歸還狀況，真實(shí)反映再貸款的使用進(jìn)度，達(dá)到支農(nóng)再貸款帳務(wù)管理的規(guī)范化和科學(xué)化。

二、對(duì)再貸款使用投向不準(zhǔn)，存在貸款用于非農(nóng)業(yè)，貸戶身份為非農(nóng)戶現(xiàn)象的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別農(nóng)村信用社再貸款投向非農(nóng)業(yè)，此類現(xiàn)象不符合《中國(guó)人民銀行鄭州中心支行再貸款管理暫行方法》第四章第三十一條“再貸款應(yīng)集中用于發(fā)放農(nóng)戶貸款，重點(diǎn)解決農(nóng)夫從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)、儲(chǔ)運(yùn)業(yè)和農(nóng)村消費(fèi)信貸等方面合理資金需求”的要求。

整改狀況：接到《通報(bào)》以后，聯(lián)社對(duì)再貸款使用投向不準(zhǔn)的信用社，準(zhǔn)時(shí)下發(fā)了限期整改通知書(shū)，要求涉及問(wèn)題的信用社在200X年12月底之前整改完畢，并賜予了通報(bào)批判。對(duì)問(wèn)題較為突出的順店社，要求該社盡快出臺(tái)整改意見(jiàn)報(bào)聯(lián)社方案信貸科，聯(lián)社將視狀況作進(jìn)一步處理并監(jiān)督整改，確保支農(nóng)再貸款投向的合規(guī)性。

三、貸款存在逾期，致使支農(nóng)再貸款形成風(fēng)險(xiǎn)的整改狀況

存在問(wèn)題:部分貸款存在逾期現(xiàn)象，個(gè)別信用社為完成年度其他各項(xiàng)工作任務(wù)，在支農(nóng)再貸款方面疏于管理，使部分貸款沒(méi)有換據(jù)或沒(méi)有準(zhǔn)時(shí)收回。

整改狀況：對(duì)貸款消失逾期的現(xiàn)象，已專項(xiàng)向領(lǐng)導(dǎo)作出了匯報(bào)，現(xiàn)已協(xié)調(diào)資產(chǎn)科出臺(tái)了以下意見(jiàn)：一是對(duì)200X年以來(lái)新發(fā)放形成不良的貸款必需收回，否則根據(jù)禹農(nóng)信聯(lián)〔200X〕142號(hào)文件規(guī)定嚴(yán)厲?處理。二是要對(duì)2024年以來(lái)新發(fā)放貸款到期必需收回，發(fā)覺(jué)1筆形成不良的，信用社主任就地開(kāi)除。三是對(duì)于賬面中隱含的大量不良貸款，要求各信用社必需快速行動(dòng)，該換據(jù)的換據(jù)，該的，爭(zhēng)取在年底前解決這部分問(wèn)題。

四、對(duì)再貸款發(fā)放使用中存在壘大戶現(xiàn)象的整改狀況

存在問(wèn)題：在檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社為躲避監(jiān)督，簡(jiǎn)化貸款審批手續(xù)，把大額貸款化整為零壘大戶，增加了支農(nóng)再貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

整改狀況：這種現(xiàn)象的發(fā)生，主要是以前年度信息系統(tǒng)不對(duì)稱及監(jiān)督管理不完善等緣由造成。今后，聯(lián)社業(yè)務(wù)科將嚴(yán)格把關(guān)，審查一筆貸款，先通過(guò)“信貸詢問(wèn)系統(tǒng)”查詢把關(guān)，無(wú)質(zhì)疑的，再建議審批備案。對(duì)一戶多筆、壘大戶等以躲避聯(lián)社審批為目的發(fā)放的貸款，聯(lián)社業(yè)務(wù)科在加強(qiáng)監(jiān)督的同時(shí)，將樂(lè)觀協(xié)調(diào)稽核部門(mén)進(jìn)行后續(xù)稽核，凡消失此類狀況的信用社，一經(jīng)發(fā)覺(jué)，將賜予嚴(yán)厲?處理并督促整改。

五、貸款發(fā)放手續(xù)不完善的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社發(fā)放支農(nóng)款時(shí)手續(xù)不規(guī)范。

如借款合同中還款方案沒(méi)有正常登記，缺乏對(duì)貸戶的還款約束；調(diào)查報(bào)告流于形式；借款用途與調(diào)查報(bào)告用途不符；借據(jù)與合同要素不全等。

整改狀況：今后，聯(lián)社將進(jìn)一步嚴(yán)格貸款手續(xù)，要求各信用社無(wú)論貸款金額大小，必需簽訂借款合同，并在合同中明確記載借款人的還款方案及結(jié)息方式，確保貸款發(fā)放手續(xù)的完整有效。同時(shí)，對(duì)貸款借據(jù)要素填寫(xiě)不齊全的信用社，要求查明緣由，并在12月底前整改訂正完畢；對(duì)沒(méi)有寫(xiě)出真實(shí)、具體調(diào)查報(bào)告，缺少有關(guān)貸款資料的信用社，要求信貸員準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)充信貸資料，做好貸后檢查，把貸款風(fēng)險(xiǎn)降至最低。今后，若再發(fā)覺(jué)調(diào)查報(bào)告不真實(shí)、貸款手續(xù)不完善等現(xiàn)象，聯(lián)社將對(duì)信貸“四崗”人員賜予肯定的經(jīng)濟(jì)懲罰或行政懲罰。

一、臺(tái)帳設(shè)置及使用不規(guī)范，未能明確反映借款人有關(guān)狀況的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社沒(méi)有設(shè)置臺(tái)帳或臺(tái)帳與借據(jù)不符。

對(duì)支農(nóng)再貸款臺(tái)帳登記、發(fā)放和歸還狀況，只是逐戶登記金額和日期，未能真實(shí)反映出各個(gè)借款人的具體使用狀況。

整改狀況：要求各信用社嚴(yán)格根據(jù)《中國(guó)人民銀行濟(jì)南分行對(duì)農(nóng)村信用社貸款管理實(shí)施細(xì)則》有關(guān)規(guī)定操作，利用每月1號(hào)會(huì)計(jì)例會(huì)時(shí)間，加強(qiáng)對(duì)再貸款管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的帳務(wù)處理方法，明確反映借款人再貸款的使用及歸還狀況，真實(shí)反映再貸款的使用進(jìn)度，達(dá)到支農(nóng)再貸款帳務(wù)管理的規(guī)范化和科學(xué)化。

二、對(duì)再貸款使用投向不準(zhǔn)，存在貸款用于非農(nóng)業(yè)，貸戶身份為非農(nóng)戶現(xiàn)象的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別農(nóng)村信用社再貸款投向非農(nóng)業(yè)，此類現(xiàn)象不符合《中國(guó)人民銀行鄭州中心支行再貸款管理暫行方法》第四章第三十一條“再貸款應(yīng)集中用于發(fā)放農(nóng)戶貸款，重點(diǎn)解決農(nóng)夫從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)、儲(chǔ)運(yùn)業(yè)和農(nóng)村消費(fèi)信貸等方面合理資金需求”的要求。

整改狀況：接到《通報(bào)》以后，聯(lián)社對(duì)再貸款使用投向不準(zhǔn)的信用社，準(zhǔn)時(shí)下發(fā)了限期整改通知書(shū)，要求涉及問(wèn)題的信用社在200x年12月底之前整改完畢，并賜予了通報(bào)批判。對(duì)問(wèn)題較為突出的順店社，要求該社盡快出臺(tái)整改意見(jiàn)報(bào)聯(lián)社方案信貸科，聯(lián)社將視狀況作進(jìn)一步處理并監(jiān)督整改，確保支農(nóng)再貸款投向的合規(guī)性。

三、貸款存在逾期，致使支農(nóng)再貸款形成風(fēng)險(xiǎn)的整改狀況

存在問(wèn)題:部分貸款存在逾期現(xiàn)象，個(gè)別信用社為完成年度其他各項(xiàng)工作任務(wù)，在支農(nóng)再貸款方面疏于管理，使部分貸款沒(méi)有換據(jù)或沒(méi)有準(zhǔn)時(shí)收回。

整改狀況：對(duì)貸款消失逾期的現(xiàn)象，已專項(xiàng)向領(lǐng)導(dǎo)作出了匯報(bào)，現(xiàn)已協(xié)調(diào)資產(chǎn)科出臺(tái)了以下意見(jiàn)：一是對(duì)200x年以來(lái)新發(fā)放形成不良的貸款必需收回，否則根據(jù)禹農(nóng)信聯(lián)〔200x〕142號(hào)文件規(guī)定嚴(yán)厲?處理。二是要對(duì)20*年以來(lái)新發(fā)放貸款到期必需收回，發(fā)覺(jué)1筆形成不良的，信用社主任就地開(kāi)除。三是對(duì)于賬面中隱含的大量不良貸款，要求各信用社必需快速行動(dòng)，該換據(jù)的換據(jù)，該的，爭(zhēng)取在年底前解決這部分問(wèn)題。

四、對(duì)再貸款發(fā)放使用中存在壘大戶現(xiàn)象的整改狀況

存在問(wèn)題：在檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社為躲避監(jiān)督，簡(jiǎn)化貸款審批手續(xù)，把大額貸款化整為零壘大戶，增加了支農(nóng)再貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

整改狀況：這種現(xiàn)象的發(fā)生，主要是以前年度信息系統(tǒng)不對(duì)稱及監(jiān)督管理不完善等緣由造成。今后，聯(lián)社業(yè)務(wù)科將嚴(yán)格把關(guān)，審查一筆貸款，先通過(guò)“信貸詢問(wèn)系統(tǒng)”查詢把關(guān)，無(wú)質(zhì)疑的，再建議審批備案。對(duì)一戶多筆、壘大戶等以躲避聯(lián)社審批為目的發(fā)放的貸款，聯(lián)社業(yè)務(wù)科在加強(qiáng)監(jiān)督的同時(shí)，將樂(lè)觀協(xié)調(diào)稽核部門(mén)進(jìn)行后續(xù)稽核，凡消失此類狀況的信用社，一經(jīng)發(fā)覺(jué)，將賜予嚴(yán)厲?處理并督促整改。

五、貸款發(fā)放手續(xù)不完善的整改狀況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)覺(jué)，個(gè)別信用社發(fā)放支農(nóng)款時(shí)手續(xù)不規(guī)范。

如借款合同中還款方案沒(méi)有正常登記，缺乏對(duì)貸戶的還款約束；調(diào)查報(bào)告流于形式；借款用途與調(diào)查報(bào)告用途不符；借據(jù)與合同要素不全等。

整改狀況：今后，聯(lián)社將進(jìn)一步嚴(yán)格貸款手續(xù)，要求各信用社無(wú)論貸款金額大小，必需簽訂借款合同，并在合同中明確記載借款人的還款方案及結(jié)息方式，確保貸款發(fā)放手續(xù)的完整有效。同時(shí)，對(duì)貸款借據(jù)要素填寫(xiě)不齊全的信用社，要求查明緣由，并在12月底前整改訂正完畢；對(duì)沒(méi)有寫(xiě)出真實(shí)、具體調(diào)查報(bào)告，缺少有關(guān)貸款資料的信用社，要求信貸員準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)充信貸資料，做好貸后檢查，把貸款風(fēng)險(xiǎn)降至最低。今后，若再發(fā)覺(jué)調(diào)查報(bào)告不真實(shí)、貸款手續(xù)不完善等現(xiàn)象，聯(lián)社將對(duì)信貸“四崗”人員賜予肯定的經(jīng)濟(jì)懲罰或行政懲罰。

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理現(xiàn)狀

自20世紀(jì)70年月以來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)入了快速進(jìn)展的時(shí)期，尤其是2024年最終一家國(guó)有銀行———中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行A+H股同步上市更是標(biāo)志著中國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)入了嶄新的進(jìn)展時(shí)期。但是與之形成鮮亮對(duì)比的是商業(yè)銀行自身的內(nèi)部管理相對(duì)滯后，管理水平亟待提高。

（一）貸款分類方法不科學(xué)

貸款管理方法的基礎(chǔ)是貸款的分類，國(guó)際上通用的貸款分類方法是五級(jí)貸款分類制，將貸款根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。我國(guó)從1998年5月開(kāi)頭試行這一方法并于2024年1月全面實(shí)施。貸款五級(jí)分類僅僅是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的初級(jí)階段，這種分類存在明顯的局限性：五級(jí)貸款分類制只能判別貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度而不能關(guān)心決策者確定貸款限額應(yīng)當(dāng)多大、貸款利率應(yīng)當(dāng)多高、抵押質(zhì)押和擔(dān)保應(yīng)當(dāng)采納什么樣的方式；只能在貸款不能還本付息時(shí)才能發(fā)覺(jué)其惡化；過(guò)度依靠主觀推斷；不能供應(yīng)資產(chǎn)質(zhì)量惡化的早期預(yù)警；分類結(jié)果是粗線條分類，不能區(qū)分其風(fēng)險(xiǎn)等。因此商業(yè)銀行在五級(jí)貸款分類的基礎(chǔ)上細(xì)化了貸款分類，將貸款分為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D10個(gè)等級(jí)。但是這種評(píng)級(jí)方法其實(shí)只是五級(jí)分類的細(xì)化，雖然結(jié)果能夠較具體反映授信對(duì)象和授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，但是依靠于信貸人員的專業(yè)推斷，主觀性過(guò)強(qiáng)。

（二）信貸人員素養(yǎng)亟待提高

信貸人員在貸款辦理過(guò)程當(dāng)中直接面對(duì)客戶、直接聯(lián)系客戶、了解客戶的詳細(xì)狀況、收集客戶的詳細(xì)信息，并且將這些信息供應(yīng)給貸款決策者。貸款決策者往往要依據(jù)信貸人員在貸前調(diào)查過(guò)程中收集的第一手資料作出推斷，因此信貸人員需具備精彩的推斷力和敏銳的觀看力，良好的傾聽(tīng)、親和力和溝通力量以及良好的職業(yè)道德，能夠在與客戶直接接觸過(guò)程中進(jìn)行有效的溝通，能夠?qū)Υ罅啃畔⒆鞒龀跏纪茢?，能夠在?shí)際調(diào)查過(guò)程中篩選出與貸款相關(guān)的資料，為貸款決策供應(yīng)精確?????全面的依據(jù)。但是在實(shí)際工作過(guò)程中，許多一線的信貸人員素養(yǎng)達(dá)不到專業(yè)要求。1.缺乏基本的業(yè)務(wù)技能。這種現(xiàn)象在國(guó)有商業(yè)銀行中尤為突出，許多信貸人員是原體制里遺留下來(lái)的工作人員，他們的文化水平和專業(yè)水平都不高，對(duì)工作只能牽強(qiáng)應(yīng)付，對(duì)于行業(yè)中先進(jìn)的、科學(xué)的貸前調(diào)查的方法和手段不了解，接受起來(lái)也有肯定難度，更不用說(shuō)利用它們認(rèn)真全面地開(kāi)展貸前調(diào)查和評(píng)估工作，造成的直接后果就是貸前調(diào)查質(zhì)量不高、無(wú)法為貸款決策供應(yīng)精確?????全面的第一手資料，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)增加。2.責(zé)任心缺失。一些信貸人員在工作中缺乏責(zé)任心，作風(fēng)浮躁，工作態(tài)度差，業(yè)務(wù)操作不根據(jù)制定的規(guī)章制度去辦理，信貸制度執(zhí)行不嚴(yán)。3.信貸人員法制觀念淡薄。一些信貸人員對(duì)信貸相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度不了解或者即使了解也不按章辦事，利用工作便利違規(guī)發(fā)放貸款，不重視貸款客戶信用狀況和償還力量；或者為了一己私利，為了自己能夠拿到業(yè)務(wù)提成，搞權(quán)錢交易，造成貸款者不講信用，賴債逃債現(xiàn)象嚴(yán)峻，置國(guó)家利益于不顧，使銀行蒙受損失。

（三）貸前調(diào)查把關(guān)不嚴(yán)

貸前調(diào)查是一切貸款活動(dòng)的基礎(chǔ)，貸前調(diào)查中獲得的第一手資料是貸款審批的重要依據(jù)，因此貸前調(diào)查質(zhì)量凹凸至關(guān)重要。每一家商業(yè)銀行都在操作規(guī)程中嚴(yán)格規(guī)定了貸前調(diào)查的基本內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括貸款者的基本狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)者素養(yǎng)以及擔(dān)保狀況，并且要求由雙方共同完成，并形成書(shū)面貸前調(diào)查報(bào)告。1.信貸人員對(duì)于客戶提交的資料不加審查盲目相信，這些資料中甚至有一些是虛假偽造的。2.貸前調(diào)查走馬觀花，信貸人員沒(méi)有根據(jù)貸款操作規(guī)程中規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查，甚至沒(méi)有進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。3.信貸人員在貸前調(diào)查過(guò)程中沒(méi)有進(jìn)行必要的外部調(diào)查，沒(méi)有摸清申請(qǐng)人的實(shí)際狀況。4.有的信貸員憑閱歷和感覺(jué)辦事，沒(méi)有進(jìn)行貸前調(diào)查便形成了調(diào)查報(bào)告。5.依據(jù)貸前調(diào)查形成的調(diào)查報(bào)告質(zhì)量不高，流于形式，或者供應(yīng)的資料不完整、不準(zhǔn)確，導(dǎo)致貸中審查無(wú)據(jù)可依。

（四）貸后跟蹤管理薄弱

貸后跟蹤管理是貸款活動(dòng)的最終環(huán)節(jié)，在這個(gè)環(huán)節(jié)中銀行能夠發(fā)覺(jué)貸款在存續(xù)期消失的問(wèn)題并準(zhǔn)時(shí)解決，確保貸款資金平安。貸后檢查的主要內(nèi)容一般包括：定期檢查貸款者的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、貸款使用狀況、償債力量變化狀況和履行貸款合憐憫況、抵（質(zhì)）押物的現(xiàn)狀及價(jià)值變化狀況。流程明確規(guī)定：在貸款到期前一個(gè)星期，貸款經(jīng)辦人員要向貸款客戶發(fā)出提示還貸的通知；貸款逾期要定期發(fā)放書(shū)面催款通知書(shū)；貸款逾期三個(gè)月以上，要向貸款者依法收貸。貸后管理是商業(yè)銀行信貸管理的薄弱環(huán)節(jié)，主要存在的問(wèn)題有：1.重貸輕管。重視貸款的數(shù)量擴(kuò)張，缺乏對(duì)信貸資金平