2017年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告薩爾圖區(qū)財(cái)政局尊敬的文主任、各位副主任、各位委員：按照區(qū)人大要求，現(xiàn)將我區(qū)2016年財(cái)政決算情況以及2017年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況簡(jiǎn)要匯報(bào)如下：一、2016年決算完成情況 2016年全區(qū)地方財(cái)政收入完成164,224萬(wàn)元，完成預(yù)算的118.99%，同比增長(zhǎng)15.16%。其中：區(qū)本級(jí)財(cái)政收入完成71,500萬(wàn)元，一般預(yù)算補(bǔ)助收入完成86,115萬(wàn)元（含公安24,766萬(wàn)元），年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,629萬(wàn)元；全區(qū)地方財(cái)政支出完成164,244萬(wàn)元，完成預(yù)算的118.99%，同比增長(zhǎng)20.66%。其中：區(qū)本級(jí)財(cái)政支出完成117,562萬(wàn)元(含公安支出24,766萬(wàn)元)，上解支出28,162萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18,520萬(wàn)元。二、2017年上半年預(yù)算執(zhí)行情況 上半年，區(qū)本級(jí)財(cái)政收入完成27,569萬(wàn)元，同比減少6,823萬(wàn)元，降幅19.80%，完成年初預(yù)算的37.80%；區(qū)本級(jí)一般預(yù)算支出完成52,241萬(wàn)元，同比增加4,819萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.20%，完成年初預(yù)算的38.30%。（一）上半年收入完成情況1、 增值稅完成7,029萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的38.00%，比上年同期增加2,604萬(wàn)元；2、 營(yíng)業(yè)稅完成26萬(wàn)元，比上年同期減少3,390萬(wàn)元；3、 企業(yè)所得稅完成3,921萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的37.90%，比上年同期減少2,516萬(wàn)元；4、個(gè)人所得稅完成3,138萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的73.00%，比上年同期增加358萬(wàn)元；5、資源稅完成13萬(wàn)元，比上年同期增加13萬(wàn)元；6、 城市維護(hù)建設(shè)稅完成3,379萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的35.50%，比上年同期減少333萬(wàn)元； 7、房產(chǎn)稅完成3,002萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的37.50%，比上年同期增加1,681萬(wàn)元；8、 印花稅完成548萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的45.70%，比上年同期減少70萬(wàn)元；9、城鎮(zhèn)土地使用稅完成853萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的34.10%，比上年同期減少423萬(wàn)元；10、土地增值稅完成2,353萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的47.10%，比上年同期減少160萬(wàn)元；11、非稅收入完成3,307萬(wàn)元，完成本年度預(yù)算的24.20%，比上年同期減少1,225萬(wàn)元；（二）上半年支出完成情況1、一般公共服務(wù)支出6,662萬(wàn)元，完成預(yù)算的44.50%，同比減少1744萬(wàn)元；（5）采礦業(yè)區(qū)級(jí)稅收實(shí)現(xiàn)570萬(wàn)元，同比去年增加93萬(wàn)元，主要為轄區(qū)內(nèi)油田下屬企業(yè)的個(gè)人所得稅代繳收入，上半年受油公司企業(yè)獎(jiǎng)金增加影響，稅收貢獻(xiàn)達(dá)到2.9%，呈現(xiàn)穩(wěn)中有升的趨勢(shì)。（6）金融業(yè)區(qū)級(jí)稅收實(shí)現(xiàn)2773萬(wàn)元，同比減少39萬(wàn)元，稅收貢獻(xiàn)率12%，基本保持平穩(wěn)上揚(yáng)態(tài)勢(shì)。2、支出增減因素（1）工資調(diào)整，導(dǎo)致人員工資及四險(xiǎn)兩金費(fèi)用增加。（2）支付以前年度工程二類費(fèi)用等尾欠款以及中五路拆遷款，導(dǎo)致城鄉(xiāng)社區(qū)支出同比增加較多。（3）由于財(cái)力緊張，上半年公用支出僅用于基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出，同比下降較多。（4）由于油田移交20所學(xué)校去年5月份劃歸我區(qū)，導(dǎo)致今年上半年教育支出同比增加較多；（5）由于財(cái)力緊張，今年3-6月份養(yǎng)老保險(xiǎn)未支付，導(dǎo)致社會(huì)保障支出同比下降；三、預(yù)算執(zhí)行中存在的困難和問(wèn)題（一）經(jīng)濟(jì)增速趨緩，組織收入壓力較大。受經(jīng)濟(jì)下行、油田減產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)大環(huán)境因素影響，再加上我區(qū)商貿(mào)批零業(yè)日趨飽和，工業(yè)發(fā)展受限較大，建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)低迷，后續(xù)財(cái)源發(fā)展不足等不利因素影響，近幾年來(lái)，我區(qū)經(jīng)濟(jì)增速總體趨緩，財(cái)政收入也逐年下降，年均降幅5%。考慮到國(guó)地稅組織收入措施實(shí)施，汽車城等重點(diǎn)大項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)等增收因素，下半年財(cái)政收入形勢(shì)與上半年比可能出現(xiàn)好轉(zhuǎn)的態(tài)勢(shì)，組織收入需進(jìn)一步加大力度。（二）體制阻力疊加，稅收征管難度較大。我區(qū)區(qū)域范圍較大，業(yè)戶80%以上為個(gè)體工商戶及小微企業(yè)，流動(dòng)性大，征收難度大?！盃I(yíng)改增”后，全部行業(yè)均由國(guó)稅部門主管，不論是從人員上還是管理上，都增加了一定的難度；另外由于稅收體制改革，協(xié)稅護(hù)稅難度加大。（三）支出因素增多，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)較為困難。我區(qū)人員剛性支出占的比重較大，最近幾年高達(dá)80%以上，用于民生和項(xiàng)目支出的資金十分有限。從上半年看，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、廉政保證金等都存在欠付情況，下半年還有人員調(diào)資、項(xiàng)目建設(shè)投入、以往未付項(xiàng)目工程款及二類費(fèi)用、均衡教育發(fā)展投入等多項(xiàng)支出，實(shí)現(xiàn)“保工資、保運(yùn)行、保民生、保發(fā)展、保穩(wěn)定”以及進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)的壓力較大。（四）績(jī)效管理沒(méi)有同步，預(yù)算科學(xué)性不強(qiáng)。按照市財(cái)政局的統(tǒng)一部署，財(cái)政績(jī)效管理工作今年剛剛試點(diǎn)運(yùn)行，在集中支付管理的體制下，如何進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算單位的主體意識(shí)和法人責(zé)任，加強(qiáng)績(jī)效考核評(píng)價(jià)和管理，不斷提高全區(qū)預(yù)算編制的科學(xué)化、規(guī)范化水平，還處于初級(jí)階段；另外全區(qū)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平整體偏低，人員崗位流動(dòng)性較大，給預(yù)算執(zhí)行工作帶來(lái)一定難度。四、下半年工作安排鑒于我區(qū)財(cái)政目前面臨的嚴(yán)峻形勢(shì)，下半年，財(cái)稅部門將繼續(xù)把組織收入作為工作的重中之重，采取一切手段努力實(shí)現(xiàn)收入穩(wěn)定，同時(shí)加強(qiáng)支出管理，確保各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。（一）進(jìn)一步強(qiáng)化組織收入加大國(guó)稅部門和地稅部門、兩稅部門和政府部門間的協(xié)作能力，增強(qiáng)執(zhí)法力度、凝聚財(cái)稅合力，千方百計(jì)促增收。一是強(qiáng)化定額管理促增收。對(duì)業(yè)戶定額情況進(jìn)行公開(kāi)，結(jié)合對(duì)轄區(qū)大型個(gè)體業(yè)戶的稽查工作重新核定定額，及時(shí)將已定額業(yè)戶數(shù)據(jù)信息傳遞至地稅下屬分所，確保定額業(yè)戶管理工作通暢銜接，并接受社會(huì)監(jiān)督。二是抓好中小微企業(yè)管控促增收。對(duì)轄區(qū)中小微企業(yè)進(jìn)行分析，通過(guò)以票管稅、強(qiáng)化納稅評(píng)估、嚴(yán)查企業(yè)收支及資金往來(lái)等形式強(qiáng)化征管。三是清查潛力稅種促增收。以選取的201戶個(gè)體業(yè)戶為切入點(diǎn)，聯(lián)系相關(guān)部門查找出租人信息，由地稅局進(jìn)行欠稅清繳，對(duì)拒絕繳納稅款的業(yè)戶，納入信用平臺(tái)管理或采取媒體曝光等手段，加大宣傳警醒力度，形成治稅合力；充分協(xié)調(diào)市政、管局醫(yī)保部門提供醫(yī)?？ㄋ⒖ㄐ畔?，倒推轄區(qū)醫(yī)藥企業(yè)和醫(yī)院實(shí)際業(yè)務(wù)收入，核查稅款；積極溝通公安系統(tǒng)，在不泄密的情況下，以公安系統(tǒng)的人員住宿登記平臺(tái)為依據(jù)，核算轄區(qū)住宿業(yè)戶實(shí)際收入，確保稅款應(yīng)收盡收。四是推進(jìn)稅務(wù)部門同址辦公促增收。進(jìn)一步擴(kuò)大國(guó)地稅基層稅務(wù)所同址辦公，做好信息同步共享，稅種同步征收，減少偷漏稅行為的發(fā)生。五是動(dòng)態(tài)跟蹤大戶促增收。對(duì)轄區(qū)重點(diǎn)商超如百貨大樓、萬(wàn)達(dá)、新百大、永輝超市等，通過(guò)核查數(shù)據(jù)庫(kù)、查閱銀行賬戶資金流動(dòng)等方式著重對(duì)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)、大額發(fā)票使用、購(gòu)物卡、返現(xiàn)券結(jié)算情況等進(jìn)行檢查，確保收入真實(shí)，足額納稅。六是增加非稅收入促增收。依照《關(guān)于開(kāi)展非稅收入管理專項(xiàng)稽查工作的方案》，財(cái)政局將按階段對(duì)各非稅收入單位稽查工作進(jìn)行監(jiān)督核查，規(guī)范收入行為，力爭(zhēng)增加本級(jí)收入。七是創(chuàng)新工作舉措促增收。進(jìn)一步推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+有獎(jiǎng)發(fā)票”工作，積極發(fā)揮群眾監(jiān)督力量，從發(fā)票源頭做好個(gè)體工商戶及小微企業(yè)的監(jiān)督管理工作。（二）進(jìn)一步加大協(xié)稅護(hù)稅力度。加大市里對(duì)區(qū)里支持的爭(zhēng)取力度，爭(zhēng)取屬地納稅的可行性和可能性，緩解我區(qū)收支壓力；積極協(xié)調(diào)溝通市國(guó)稅、市地稅、石油國(guó)稅、石油地稅局對(duì)我轄區(qū)內(nèi)油田企業(yè)的房產(chǎn)稅、土地使用稅屬地清算；積極跟進(jìn)轄區(qū)油田屬地企業(yè)，特別是對(duì)一廠、三廠的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)收入稅收，爭(zhēng)取屬地納稅入我區(qū)級(jí)庫(kù)。（三）進(jìn)一步抓好財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)。及時(shí)跟進(jìn)我區(qū)項(xiàng)目建設(shè)，安排財(cái)稅專人對(duì)施工企業(yè)及開(kāi)工項(xiàng)目進(jìn)行“一對(duì)一”跟進(jìn)，對(duì)已開(kāi)工的春雷農(nóng)科城項(xiàng)目、中碳生產(chǎn)基地項(xiàng)目、汽車城項(xiàng)目等做好后續(xù)服務(wù)工作，力保施工項(xiàng)目各環(huán)節(jié)稅收不遺不漏；積極謀劃新生項(xiàng)目，對(duì)我區(qū)二十三中南側(cè)空地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目以及果嶺半島招商項(xiàng)目等提供保障服務(wù)，力爭(zhēng)促其早日啟動(dòng)，使其成為我區(qū)新生后續(xù)有力稅源；針對(duì)外區(qū)建筑企業(yè)在我區(qū)施工的情況，要求外區(qū)建筑企業(yè)在我區(qū)成立分公司，以確保我區(qū)稅源不遺失；對(duì)轄區(qū)重點(diǎn)納稅大戶持續(xù)跟進(jìn)，及時(shí)掌握企業(yè)動(dòng)態(tài)，分析預(yù)判稅收走勢(shì)，保證我區(qū)基礎(chǔ)稅源穩(wěn)固。（四）進(jìn)一步加大向上爭(zhēng)取力度。積極協(xié)調(diào)市政府、市財(cái)政對(duì)我區(qū)墊付的市屬企業(yè)離退休人員及五七工補(bǔ)貼費(fèi)用在轉(zhuǎn)移支付中予以傾斜。對(duì)接收油田教育及其他人員增資及運(yùn)行保障費(fèi)用在結(jié)算補(bǔ)助中予以增加。爭(zhēng)取市里在新一輪包干體制基數(shù)內(nèi)考慮我區(qū)未納入財(cái)政體制的移交人員費(fèi)用問(wèn)題，或給予我區(qū)適當(dāng)補(bǔ)助。積極爭(zhēng)取市里充分考慮我區(qū)實(shí)際情況，就體制上解遞增比例方面予以重新考慮或暫停。（五）進(jìn)一步強(qiáng)化支出管理。做好2017年調(diào)整預(yù)算工作及2018年預(yù)算工作，特