公司應(yīng)收款項(xiàng)管理制度

公司應(yīng)收款項(xiàng)管理制度1.0引言為了規(guī)范公司應(yīng)收款項(xiàng)的管理，保證公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)健和持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，制定本管理制度。2.0適用范圍本管理制度適用于公司所有部門(mén)、員工，特別是財(cái)務(wù)部門(mén)。3.0目的本管理制度的目的是明確公司應(yīng)收款項(xiàng)的管理職責(zé)、流程、方法和控制措施，確保應(yīng)收款項(xiàng)的收回及時(shí)、安全、穩(wěn)定。4.0職責(zé)4.1財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)公司應(yīng)收賬款的管理，制定應(yīng)收賬款的款項(xiàng)回收計(jì)劃和方案。負(fù)責(zé)客戶信用評(píng)估及應(yīng)收賬款的催收工作。定期將應(yīng)收賬款回款情況報(bào)告給公司領(lǐng)導(dǎo)。4.2銷(xiāo)售部門(mén)客戶信用評(píng)估和合同簽約時(shí)，負(fù)責(zé)審核客戶資質(zhì)、信用等信息。細(xì)化銷(xiāo)售目標(biāo)，防止或減少收賬過(guò)程中發(fā)生糾紛。4.3客戶服務(wù)部門(mén)客戶服務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)客戶的投訴和意見(jiàn)進(jìn)行調(diào)查和處理。協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)進(jìn)行賬款催收和回款，維護(hù)客戶關(guān)系。5.0流程5.1應(yīng)收賬款的確認(rèn)公司接到訂單后，銷(xiāo)售部門(mén)審核客戶資質(zhì)和信用等信息?？蛻舴弦蠛?，向客戶發(fā)出合同和發(fā)票，確認(rèn)應(yīng)收賬款的金額和期限。5.2應(yīng)收賬款的管理財(cái)務(wù)部門(mén)通過(guò)賬務(wù)系統(tǒng)監(jiān)控和管理應(yīng)收款項(xiàng)，定期開(kāi)展會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理，更新欠款、回款等狀態(tài)。5.3應(yīng)收賬款的催收當(dāng)賬款逾期時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)將發(fā)起催款通知，啟動(dòng)催款程序。通過(guò)郵件、短信、電話等渠道進(jìn)行催款，同時(shí)進(jìn)行相關(guān)記錄和跟蹤。5.4應(yīng)收賬款的回收當(dāng)客戶回款后，財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)賬款的收到并進(jìn)行相應(yīng)流程處理。6.0控制6.1客戶信用評(píng)估控制銷(xiāo)售部門(mén)要對(duì)客戶資質(zhì)、信用信息進(jìn)行審核，防止與不良客戶發(fā)生交易。6.2應(yīng)收賬款回收控制公司要實(shí)行應(yīng)收賬款回收計(jì)劃，確保賬款及時(shí)回收，盡可能減少賬款逾期的風(fēng)險(xiǎn)。6.3應(yīng)收賬款資料保管控制財(cái)務(wù)部門(mén)要將應(yīng)收賬款清單、賬齡分析、回款記錄、催款記錄等相關(guān)資料及時(shí)歸檔保存，定期進(jìn)行備份。7.0績(jī)效考核7.1財(cái)務(wù)部門(mén)完成年度應(yīng)收款項(xiàng)回收計(jì)劃。財(cái)務(wù)周報(bào)和月報(bào)及時(shí)準(zhǔn)確。應(yīng)收賬款的壞賬率低于公司同期平均值。7.2銷(xiāo)售部門(mén)客戶資料完整、準(zhǔn)確，符合審批程序。銷(xiāo)售目標(biāo)的完成率達(dá)到公司同期平均值。8.0法律責(zé)任8.1違約責(zé)任當(dāng)客戶逾期不保證付款期限，從下一天開(kāi)始，公司有權(quán)對(duì)欠款客戶采取法律措施，包括但不限于訴訟等方式進(jìn)行追償。8.2法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)所有員工要時(shí)刻保持法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，誠(chéng)信維護(hù)公司的聲譽(yù)。9.0結(jié)束語(yǔ)公司應(yīng)收款項(xiàng)管理是公司財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，可以避免風(fēng)險(xiǎn)并維護(hù)公司形象