蔬菜物流配送中心項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

40萬(wàn)噸蔬菜物流配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目性質(zhì)：擴(kuò)建TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"第一章總論 1第一節(jié) 項(xiàng)目背景 1第二節(jié)項(xiàng)目概況 3第三節(jié) 結(jié)論及建議 6\o"CurrentDocument"第二章項(xiàng)目提出的背景和建設(shè)的必要性 7第一節(jié) 項(xiàng)目提出的背景 7第二節(jié)項(xiàng)目建設(shè)的必要性 9\o"CurrentDocument"第三章 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 12第一節(jié) 需求預(yù)測(cè) 12第二節(jié) 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和進(jìn)入國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)前景 13第三節(jié) 項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)現(xiàn)狀 14\o"CurrentDocument"第四章 建設(shè)地址及建設(shè)條件 15第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)地址 15第二節(jié) 建設(shè)條件 15\o"CurrentDocument"第五章 建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容 21第一節(jié) 項(xiàng)目的特色 21第二節(jié) 建設(shè)規(guī)模 21第三節(jié) 建設(shè)內(nèi)容 22\o"CurrentDocument"第六章設(shè)備方案及工程方案 23第一節(jié) 主要設(shè)備選型 23第二節(jié)工程方案 24\o"CurrentDocument"第七章總圖運(yùn)輸與公用輔助工程 28第一節(jié) 總平面布置和運(yùn)輸 28第二節(jié) 給水排水 28第三節(jié) 供電及通訊 29第四節(jié) 采暖通風(fēng) 31第五節(jié) 檢測(cè)化驗(yàn)室 32第六節(jié) 消防 33第七節(jié) 保鮮恒溫庫(kù) 33第八章 環(huán)境保護(hù)與節(jié)能 37第一節(jié)環(huán)境保護(hù) 37第二節(jié)主要污染物及防治措施 37第三節(jié) 節(jié)能 38\o"CurrentDocument"第九章勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生 40第一節(jié) 勞動(dòng)安全 40第二節(jié) 職業(yè)衛(wèi)生 40\o"CurrentDocument"第十章企業(yè)組織、勞動(dòng)定員及人員培訓(xùn) 42\o"CurrentDocument"第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 44第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施安排 44第二節(jié) 施工計(jì)劃預(yù)計(jì)進(jìn)度 44第三節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施組織管理 44第十二章 投資估算與資金籌措 46第一節(jié) 投資估算 46第二節(jié) 資金籌措 47\o"CurrentDocument"第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 49第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)容及編制依據(jù) 49第二節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 49第三節(jié) 營(yíng)業(yè)收入與成本費(fèi)用估算 50第四節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 51第五節(jié) 不確定性分析 52\o"CurrentDocument"第十四章 社會(huì)效益 55\o"CurrentDocument"第十五章 風(fēng)險(xiǎn)分析 58\o"CurrentDocument"第十六章研究結(jié)論 60附件：場(chǎng)40場(chǎng)40萬(wàn)噸蔬菜物流配送中心建設(shè)項(xiàng)目--#-第九章勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生第一節(jié)勞動(dòng)安全一．生產(chǎn)過(guò)程中的不安全因素1．在運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備操作過(guò)程中，因操作過(guò)程接觸起運(yùn)設(shè)備，如操作不慎或違反操作規(guī)定，易造成機(jī)械損傷。2．在有電器設(shè)備或電線的地方可能發(fā)生的觸電事故。3．在噪聲和振動(dòng)的環(huán)境中對(duì)職工身體的影響。二．防范措施1．所有設(shè)備操作人員都應(yīng)該接受和通過(guò)安全操作規(guī)程的培訓(xùn)。 沒(méi)有經(jīng)過(guò)相應(yīng)安全技術(shù)指導(dǎo)的工人不準(zhǔn)操作設(shè)備。2．所有用電設(shè)備均作接地保護(hù)裝置，凡在進(jìn)行設(shè)備檢修時(shí)，要切斷電源，并派人看守，以確保安全。3．設(shè)計(jì)時(shí)選用噪聲低、振動(dòng)小的設(shè)備，對(duì)于超出衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備，設(shè)計(jì)時(shí)考慮降噪減振措施，以達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。第二節(jié)職業(yè)衛(wèi)生一．工人的衛(wèi)生管理對(duì)操作工人的衛(wèi)生管理，主要是健康管理。1．要進(jìn)行定期健康檢查，以確定有否消化系統(tǒng)傳染病。至少每半年進(jìn)行健康檢查一次 （包括帶菌檢查） 。場(chǎng)區(qū)保健站醫(yī)生應(yīng)經(jīng)常掌握職工健康狀況，必要時(shí)可進(jìn)行臨時(shí)檢查。如發(fā)現(xiàn)家屬有傳染病時(shí)，本人應(yīng)即自動(dòng)要求檢查。2．要按衛(wèi)生法規(guī)定，進(jìn)行各種預(yù)防接種注射，需要緊急進(jìn)行預(yù)防接種的，要從速進(jìn)行，例如霍亂流行傳染病等。3．若發(fā)現(xiàn)有發(fā)燒、嘔吐、下痢等癥狀就立即報(bào)告管理人員，以便根據(jù)傳染病和種類，進(jìn)行隔離，必要時(shí)可擴(kuò)大到其家屬。凡患有肺結(jié)核、腸道傳染病、皮膚傳染病、化膿性病患及其他法定傳染病的，一律不得參加直接工作。4．對(duì)操作工人的服裝及工作情況要加以管理或予以注意。例如：在工作中要穿著清潔整齊的工作服、工作帽和口罩，并應(yīng)經(jīng)常保持清潔。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所里禁止吸煙、吃東西、隨地吐痰和亂丟污穢雜物，養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣。個(gè)人衣服、鞋帽等均應(yīng)存放在更衣室。第十章企業(yè)組織、勞動(dòng)定員及人員培訓(xùn)一．企業(yè)組織本項(xiàng)目由 **蒙參蔬菜購(gòu)銷有限責(zé)任公司實(shí)施，該企業(yè)按國(guó)家勞動(dòng)法有關(guān)規(guī)定組織勞動(dòng)用工，在 ***勞動(dòng)局的監(jiān)督下組織企業(yè)運(yùn)營(yíng)。本公司為股份制企業(yè)，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。由董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和董事組成董事會(huì)。下設(shè)監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部、信息服務(wù)部、治安部、宣傳部、后勤服務(wù)部等七個(gè)部門。1．經(jīng)理辦公室制定企業(yè)各部門工作管理制度和規(guī)范，使企業(yè)向標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、高效化管理方向發(fā)展。2．宣傳部設(shè)計(jì)本公司對(duì)外宣傳各種形式的統(tǒng)一宣傳口號(hào)、 圖文組合、標(biāo)準(zhǔn)字、標(biāo)準(zhǔn)色以及企業(yè)標(biāo)志等。與工商、稅務(wù)、防疫、衛(wèi)生等行政機(jī)關(guān)加強(qiáng)協(xié)作，對(duì)市場(chǎng)管理人員及市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)戶隨時(shí)進(jìn)行法律法規(guī)宣傳，加強(qiáng)法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，做到知法懂法，依法管理和依法經(jīng)商。強(qiáng)制執(zhí)行食品安全檢測(cè)制度，使進(jìn)出市場(chǎng)的蔬菜質(zhì)量能夠得到充分的保證。3．信息服務(wù)部建立本地蔬菜產(chǎn)品及市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)范圍的產(chǎn)品交易信息網(wǎng)站，適時(shí)發(fā)布農(nóng)產(chǎn)品交易的品種、數(shù)量、價(jià)格等相關(guān)信息，同時(shí)將有關(guān)信息及時(shí)報(bào)送國(guó)家計(jì)委價(jià)格監(jiān)測(cè)中心。4．財(cái)務(wù)部建立健全財(cái)務(wù)管理制度嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度和各項(xiàng)法規(guī)，并且采用電子結(jié)算方法，對(duì)市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)戶的各種稅費(fèi)、管理費(fèi)、房屋租賃費(fèi)等的收取做到高效快捷。 并對(duì)收取項(xiàng)目、收取范圍和收取標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行三公開(kāi)。5．市場(chǎng)治安部市場(chǎng)建有保安隊(duì)及治安派出所，負(fù)責(zé)市場(chǎng)安全管理。市場(chǎng)內(nèi)的重要區(qū)域設(shè)置全方位電視防盜系統(tǒng)直通“110”確保 24小時(shí)安全防衛(wèi)。市場(chǎng)的重點(diǎn)防火區(qū)域，調(diào)協(xié)消防監(jiān)控設(shè)施，能有效預(yù)防火災(zāi)發(fā)生。6．后勤服務(wù)部定期對(duì)市場(chǎng)或設(shè)施進(jìn)行消毒殺菌工作， 保證市場(chǎng)內(nèi)有一個(gè)健康的環(huán)境。增加服務(wù)項(xiàng)目。設(shè)置專人利用信息網(wǎng)絡(luò)全天候地收集全國(guó)各地的市場(chǎng)行情，并免費(fèi)向商戶提供信息，同時(shí)市場(chǎng)內(nèi)還設(shè)置廣播站，公用電話廳，打字、復(fù)印、傳真室和其它專業(yè)服務(wù)隊(duì)等，在方便商戶的同時(shí)，可安排更多的下崗職工再就業(yè)。二．勞動(dòng)定員TOC\o"1-5"\h\z1．年工作日 365天2．工人及輔助工人均為三班二運(yùn)轉(zhuǎn)。3．管理人員為白班，每班 8小時(shí)，定員 8人。4．人員配備的原則是以崗定員， 并參照了同類企業(yè)的情況為依據(jù)進(jìn)行編制。工作人員新增定員 36人。三．人員培訓(xùn)職工來(lái)源：主要管理人員由公司內(nèi)部組織從社會(huì)招聘，其它從當(dāng)?shù)仄赣?。上崗前人員培訓(xùn)按其崗位不同進(jìn)行不同的培訓(xùn)。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員和自動(dòng)化管理人員培訓(xùn)，由北大青鳥(niǎo)公司培訓(xùn)。第十一章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第一節(jié)項(xiàng)目實(shí)施安排本項(xiàng)目實(shí)施分為以下幾個(gè)階段：前期準(zhǔn)備階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、項(xiàng)目完成階段。一．前期準(zhǔn)備階段包括：可行性研究、可研批準(zhǔn)立項(xiàng)、資金到位。二．項(xiàng)目實(shí)施階段：從委托設(shè)計(jì)開(kāi)始、施工、安裝、調(diào)試完畢。三．項(xiàng)目完成階段：試生產(chǎn)、竣工。第二節(jié)施工計(jì)劃預(yù)計(jì)進(jìn)度進(jìn)度安排建議：在可行性研究報(bào)告審查批準(zhǔn)即開(kāi)始進(jìn)行設(shè)備訂貨。設(shè)備訂貨采用國(guó)際通行的招投標(biāo)形式，貨比三家，擇優(yōu)而購(gòu)。2007年8月－2007年9月：《可行性研究報(bào)告》的編制、審批。2007年10－12月：設(shè)備選型訂貨，簽訂設(shè)備訂貨合同。2008年3月－2008年6月土建工程備料，組織實(shí)施土建工程。2008年7－8月：設(shè)備安裝、調(diào)試。2008年9月：正式運(yùn)營(yíng)。項(xiàng)目建設(shè)期一年。第三節(jié)項(xiàng)目實(shí)施組織管理一．加強(qiáng)項(xiàng)目組織和領(lǐng)導(dǎo)成立由分管縣長(zhǎng)掛帥，財(cái)政、計(jì)劃、農(nóng)牧、項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)參加的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，管理、督促、檢查項(xiàng)目建設(shè)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決建設(shè)中存在的問(wèn)題，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的日常工作。辦公室成員由財(cái)政、項(xiàng)目所在地鎮(zhèn)政府相關(guān)人員組成。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行目標(biāo)化管理，確保項(xiàng)目的實(shí)施和建設(shè)質(zhì)量。二．有計(jì)劃有步驟地組織技術(shù)人員進(jìn)行考察學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)1．工程建設(shè)技術(shù)與管理；2．儀器設(shè)備選購(gòu)、使用和維修；3．整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)管后的管理。以此確保項(xiàng)目的順利實(shí)施和運(yùn)轉(zhuǎn)，充分發(fā)揮投資的作用，創(chuàng)造更大的社會(huì)效益。三．加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，合理地利用有限資金，充分發(fā)揮投資效益項(xiàng)目辦公室設(shè)財(cái)務(wù)人員，會(huì)同計(jì)劃、財(cái)政、審計(jì)部門管理財(cái)政專項(xiàng)扶持建設(shè)資金，嚴(yán)格履行建設(shè)審批驗(yàn)收程序，對(duì)項(xiàng)目區(qū)和項(xiàng)目單位實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，簽訂責(zé)任狀，明確責(zé)任人，實(shí)施效益和獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)的辦法，確保資金用到實(shí)處，保證項(xiàng)目的實(shí)施。第十投資估算與資金籌措第十投資估算與資金籌措第一節(jié)投資估算第一節(jié)一．估算依據(jù)根據(jù)國(guó)家和相關(guān)行業(yè)規(guī)定，項(xiàng)目投入總資金按建設(shè)投資、建設(shè)期利息分別估算，本項(xiàng)目不需要流動(dòng)資金。建設(shè)投資按工程費(fèi)用、其它工程費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)用分別估算。設(shè)備費(fèi)用依據(jù)現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格或詢價(jià)資料，不足部分參照類似裝置設(shè)備價(jià)格。建筑工程費(fèi)用根據(jù)當(dāng)?shù)亟ㄖ牧虾徒ㄖこ藤M(fèi)用水平，按不同類型的建筑物型式，分別估算。其它工程費(fèi)用依據(jù)國(guó)家和相關(guān)行業(yè)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)丶氨卷?xiàng)目具體情況估算。二．建設(shè)投資1．工程費(fèi)用工程費(fèi)用合計(jì)1478.44萬(wàn)元。其中：土建工程建筑費(fèi)投資 881.0萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)544.34萬(wàn)元，安裝費(fèi)53.10萬(wàn)元。2.工程建設(shè)其它費(fèi)用口無(wú)形資產(chǎn)：征地 200畝，每畝6.0萬(wàn)元，共計(jì)1200.0萬(wàn)元?？谶f延資產(chǎn)投資：包括建設(shè)單位管理費(fèi)、項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)保評(píng)估費(fèi)、前期工作費(fèi)等，投資合計(jì) 78.2萬(wàn)元。3．費(fèi)用預(yù)備基本預(yù)備費(fèi)按工程投資額的7.5%，計(jì) 206.75基本預(yù)備費(fèi)按工程投資額的7.5%，計(jì) 206.75萬(wàn)元；漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按建設(shè)投資額的3%，計(jì) 38.55萬(wàn)元。三．建設(shè)期利息項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款1000.0萬(wàn)元，年利率7.38%，建設(shè)期利息36.9萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目建設(shè)全部投資3000.3萬(wàn)元，形成固定資產(chǎn)1722.1萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)1200.0萬(wàn)元，遞延資產(chǎn)78.2萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表1(總投資估算表)第二節(jié)資金籌措項(xiàng)目投入總資金3000.3萬(wàn)元，資金來(lái)源包括國(guó)家財(cái)政專項(xiàng)資金，請(qǐng)銀行貸款，企業(yè)自籌三方面。一．資金來(lái)源1．國(guó)家資金申請(qǐng)自治區(qū)服務(wù)業(yè)專項(xiàng)扶持資金300.0萬(wàn)元，占總投資10%。2．銀行貸款申請(qǐng)銀行貸款1000.0萬(wàn)元，五年期，貸款利率7.35%，占總投資33%。3．企業(yè)自籌企業(yè)自籌資金1700.3萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資56.7%。二．申請(qǐng)國(guó)家扶持300萬(wàn)元資金使用計(jì)劃主要用于市場(chǎng)的信息服務(wù)管理系統(tǒng)、農(nóng)藥殘留安全檢測(cè)系統(tǒng)、電子自動(dòng)化結(jié)算系統(tǒng)、恒溫保鮮庫(kù)等基礎(chǔ)設(shè)施和設(shè)備投資，以提高配送服務(wù)中心的功能和檔次，使其逐步形成布局合理、功能完備、機(jī)制健全、信息靈敏、交易方式先進(jìn)、高效便捷的現(xiàn)代化蔬菜物流配送服務(wù)中心。具體使用計(jì)劃如下：1．信息服務(wù)管理系統(tǒng)，計(jì)劃用資金 49.57萬(wàn)元；2．電子交易系統(tǒng)管理中心，計(jì)劃用資金 107.67萬(wàn)元；3．恒溫保鮮冷藏車，計(jì)劃投資22.76萬(wàn)元4．恒溫保鮮庫(kù)，計(jì)劃用資金120.0萬(wàn)元；申請(qǐng)國(guó)家扶持500萬(wàn)元資金使用計(jì)劃一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱主要建筑工程主要設(shè)備合計(jì)單位建筑結(jié)構(gòu)單位造價(jià)數(shù)量總造價(jià)單位數(shù)量金額1信息服務(wù)管理系統(tǒng)M2口混100010010.0臺(tái)、件5439.5749.572電子交易管理中心M2口混100030030.0臺(tái)1477.67107.673恒溫保鮮冷藏車輛22.7622.764恒溫保鮮庫(kù)120.0120.0合計(jì)160.0140.0300.0第十三章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)容及編制依據(jù)一．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)容1．選取財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)2．編制財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表3．進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)二．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)編制依據(jù)1．依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版）進(jìn)行編制。2．《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法選編》3．現(xiàn)行的財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度。4．投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版） （2002）5．各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。第二節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取一．財(cái)務(wù)價(jià)格參照同類企業(yè)價(jià)格，不考慮價(jià)格相對(duì)變動(dòng)和通貨膨脹的影響，按固定價(jià)格計(jì)算。二．稅費(fèi)1．營(yíng)業(yè)稅按國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)費(fèi)，采用 3％稅率。城市維護(hù)建設(shè)稅按3%，所得稅率縣城建制鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)核定，稅率為 5%，3%，所得稅率25%。2．利率建設(shè)資金借款年利率為 7.38%。3.項(xiàng)目計(jì)算期選取本項(xiàng)目計(jì)算期共計(jì)15年，分為建設(shè)期和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期，建設(shè)期為1年，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期為14年。4．運(yùn)營(yíng)負(fù)荷本項(xiàng)目預(yù)計(jì)投產(chǎn)后第一年負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的80%，第二年達(dá)100%。5．財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的設(shè)定參考本行業(yè)的平均收益水平并考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素確定。本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為10%。第三節(jié)營(yíng)業(yè)收入與成本費(fèi)用估算一．營(yíng)業(yè)收入估算1．營(yíng)業(yè)用房3000平方米，每平方米租賃費(fèi)按800.0元計(jì)，年?duì)I業(yè)收入為240.0萬(wàn)元。2．封閉式大棚5000m2,每平方米租賃費(fèi)為200.0元，年?duì)I業(yè)收入100.0萬(wàn)元。3．恒溫保鮮庫(kù)及冷藏車?yán)滏溝到y(tǒng)，年?duì)I業(yè)收入300.0萬(wàn)元。4．臨時(shí)停車場(chǎng)，年收管理費(fèi)50.0萬(wàn)元。5．電子檢斤及電子結(jié)算系統(tǒng)收入60.0萬(wàn)元。6．安全檢測(cè)及其它收入40.0萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目正常年份營(yíng)業(yè)收入為790.0萬(wàn)元，正常年份稅金及附加為26.03萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表2（銷售收入及稅金估算表二．成本費(fèi)用估算1．電費(fèi)按0.7元/KWH計(jì)算。2．工人的工資按每人每月800元計(jì)算，管理人員工資1000元/月，按工資總額的 14%提取福利費(fèi)。3．折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)列入成本測(cè)算。4．修理費(fèi)，考慮封閉式大棚和儀器設(shè)備、恒溫保鮮設(shè)備等易損壞，故按工程造價(jià)的4%計(jì)算。5．企業(yè)管理費(fèi)，企業(yè)管理費(fèi)包括公司職工的勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)，管理人員辦公經(jīng)費(fèi)，差旅費(fèi)，工會(huì)會(huì)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。經(jīng)計(jì)算為12萬(wàn)元。6．財(cái)務(wù)費(fèi)用固定資產(chǎn)投資貸款 1000.0萬(wàn)元，年利率為7.7．信息費(fèi)、廣告宣傳等其它費(fèi)用，每年為 1年平均總成本費(fèi)用為見(jiàn)附表 3（總成本費(fèi)用估算表）一．主要計(jì)算報(bào)表年平均總成本費(fèi)用為見(jiàn)附表 3（總成本費(fèi)用估算表）一．主要計(jì)算報(bào)表1．利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表（附表2．項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（附表3．資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（附表4．借款償還計(jì)劃表（附表二．盈利能力分析1．靜態(tài)指標(biāo)①平均投資利潤(rùn)率②投資回收期：稅前第四節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)4）；5）；6）；7）。二平均利潤(rùn)總額 /DODD100%=364.6213000.3=12.15%6.5年（含建設(shè)期 1年）說(shuō)明企業(yè)的投資回收能力較強(qiáng)。由以上指標(biāo)可以看出，投資利潤(rùn)率大于平均標(biāo)準(zhǔn)，說(shuō)明單位投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平達(dá)到了本行業(yè)的平均水平。2．動(dòng)態(tài)指標(biāo)口財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：稅前 16.53%,均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 101，說(shuō)明在財(cái)務(wù)上講是可行的。口財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%）：稅前1111.11萬(wàn)元，大于零。三．清償能力分析本項(xiàng)目采用未分配利潤(rùn)和折舊攤銷償還本金，分 5年還清，各年利息計(jì)入成本費(fèi)用。經(jīng)清償能力分析，本項(xiàng)目能夠按期償還貸款本金，貸款風(fēng)險(xiǎn)較小，詳見(jiàn)附表 7。第五節(jié)不確定性分析一．盈虧平衡能力分析按生產(chǎn)能力利用率計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）計(jì)算公式為：BEP1年固定總成本 /（年銷售收入1年可變成本）1100%經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP如下表所示：盈虧平衡分析表 單位：萬(wàn)元計(jì)算項(xiàng)目\計(jì)算期5678910年銷售收入790.00790.00790.00790.00790.00790.00年銷售稅金及附加25.6025.6025.6025.6025.6025.60年增值稅0.000.000.000.000.000.00年可變成本53.0053.0053.0053.0053.0053.00年固定總成本416.79400.43367.24367.24367.24367.24BEP（%,生產(chǎn)能力利用率）58.59%56.29%51.62%51.62%51.62%51.62%以第7年計(jì)：BEP（%）=51.62%

以上說(shuō)明，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)在50%左右，說(shuō)明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。以項(xiàng)目第7期數(shù)據(jù)作盈虧平衡分析圖：以上說(shuō)明，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)在50%左右，說(shuō)明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。以項(xiàng)目第7期數(shù)據(jù)作盈虧平衡分析圖：的需求，項(xiàng)目采用了穩(wěn)定的定價(jià)原則，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但也存在一定的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。三．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從項(xiàng)目總體看，所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 16.53%，大大超過(guò)基準(zhǔn)收益率 8%的要求，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，從不確定分析來(lái)看，項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第十四章社會(huì)效益本項(xiàng)目建設(shè)，在取得可觀的經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，也將帶來(lái)顯著的社會(huì)效益。一．項(xiàng)目建設(shè)是全面推進(jìn) ***社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的有效途徑“十一五”時(shí)期，黨中央、國(guó)務(wù)院審時(shí)度勢(shì)，提出大力建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村， ***是國(guó)家級(jí)貧困縣，也是人口大縣，農(nóng)村地區(qū)人口多，土地少，耕地資源人均占有量低，發(fā)展勞動(dòng)密集型的設(shè)施農(nóng)業(yè)是農(nóng)民脫貧致富的有效途徑，并且在當(dāng)?shù)匾呀?jīng)取得了良好的效果。針對(duì) **地區(qū)蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展的弱點(diǎn)和不足，適時(shí)建設(shè)蔬菜物流配送服務(wù)中心項(xiàng)目，將有效地帶動(dòng)**蔬菜產(chǎn)業(yè)的升級(jí)上檔，提高農(nóng)民的蔬菜生產(chǎn)效益。預(yù)計(jì)在本項(xiàng)目的帶動(dòng)下， 到2010年，全縣蔬菜面積由現(xiàn)在的 22萬(wàn)畝，增加到 30萬(wàn)畝，新增蔬菜生產(chǎn)專業(yè)戶 2萬(wàn)戶，戶均增收 6000元，農(nóng)民每年增加收入 1.2億元，真正發(fā)揮了龍頭企業(yè)帶動(dòng)農(nóng)民脫貧致富的帶動(dòng)作用。從而地改善農(nóng)村的生產(chǎn)生活條件，對(duì)進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有重要的意義。二．?dāng)U大市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，加大龍頭企業(yè)的帶動(dòng)作用，促進(jìn) **地區(qū)和周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整隨著本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，企業(yè)在進(jìn)一步鞏固縣內(nèi)蔬菜生產(chǎn)網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，將進(jìn)一步發(fā)展新網(wǎng)點(diǎn) 20個(gè)以上， 帶動(dòng)**蔬菜產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展壯大，廣大農(nóng)民可圍繞這個(gè)蔬菜物流配送企業(yè)，調(diào)整種植結(jié)構(gòu)，蔬菜基地面積和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)將明顯改觀， 提升***及周邊地區(qū)的蔬菜生產(chǎn)水平。 同時(shí)蔬菜物流配送服務(wù)中心將加強(qiáng)外埠市場(chǎng)網(wǎng)點(diǎn)的開(kāi)拓建設(shè)，進(jìn)一步開(kāi)拓東北、華北市場(chǎng)銷售網(wǎng)點(diǎn)，為 **及周邊地區(qū)的蔬菜生產(chǎn)銷售提供穩(wěn)定的銷售市場(chǎng)。三．平抑市場(chǎng)價(jià)格，滿足市場(chǎng)需求蔬菜物流配送中心的建設(shè)，可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)銷兩地的快速連接，實(shí)現(xiàn)淡季不淡，四季有鮮。使廣大消費(fèi)者選擇優(yōu)質(zhì)價(jià)廉的蔬菜同時(shí)，取得了實(shí)惠。使蔬菜基地農(nóng)戶銷售價(jià)格穩(wěn)定，確保種植生產(chǎn)效益。四．促進(jìn)農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍的形成、發(fā)展和壯大市場(chǎng)為農(nóng)民實(shí)現(xiàn)產(chǎn)供銷提供了最佳場(chǎng)所，為農(nóng)民從生產(chǎn)型轉(zhuǎn)為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)型提供了舞臺(tái)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來(lái)活力和生機(jī)，可以促進(jìn)全縣農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍的發(fā)展壯大，預(yù)計(jì)本項(xiàng)目可直接帶動(dòng)全縣增加蔬菜經(jīng)紀(jì)人300人左右。五．可以起到科技推廣和普及的帶動(dòng)作用以該項(xiàng)目區(qū)蔬菜生產(chǎn)基地為依托，不斷加強(qiáng)對(duì)外聯(lián)絡(luò)、合作，引進(jìn)新品種和新技術(shù)，培養(yǎng)農(nóng)業(yè)科技人才，進(jìn)一步探索農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化調(diào)整的新模式、新方法、新經(jīng)驗(yàn)，努力提高我縣設(shè)施農(nóng)業(yè)的整體水平，推動(dòng)我縣農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)快速發(fā)展。六．增加稅收，擴(kuò)大就業(yè)機(jī)會(huì)本項(xiàng)目可直接安排 40多人就業(yè)，年實(shí)現(xiàn)收入500余名農(nóng)村剩余勞力和下崗下職工提供再就業(yè)機(jī)會(huì)，減輕政府和社會(huì)負(fù)擔(dān)，緩解了就業(yè)壓力。同時(shí)項(xiàng)目年實(shí)現(xiàn)稅金及附加政做出貢獻(xiàn)。市場(chǎng)建設(shè)帶動(dòng)了運(yùn)輸業(yè)、餐飲業(yè)、洗浴、房屋出租等第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使市場(chǎng)周邊成為名副其實(shí)的第三產(chǎn)業(yè)繁榮區(qū)，元以上，為 **地區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。七．提升市場(chǎng)服務(wù)功能，為廣大菜農(nóng)提供及時(shí)順暢的信息化服務(wù)44萬(wàn)元，可間接安排26萬(wàn)元，為地方財(cái)僅此年納稅可達(dá) 60萬(wàn)項(xiàng)目提供專用的信息傳輸系統(tǒng)，可為廣大種植戶提供準(zhǔn)確等供需信息，引導(dǎo)廣大種植戶根據(jù)市場(chǎng)需求調(diào)整蔬菜種植結(jié)構(gòu)，增