DIY夢工廠策劃書

宋杰徐麗林鄭雅俐講師講師講師參賽隊員鄭雪蓮熊天國際會計陳文輝電子商務(wù)陳鑒章軟件工程第一章執(zhí)行總結(jié)...........................................第二章DIY夢工廠項目介紹..................................DIY夢工廠項目介紹.......................................整體功能介紹與運作.......................................模塊功能介紹與運作.......................................線上平臺...............................................線下體驗店...............................................移動工作室.............................................第三章DIY夢工廠市場分析................................行業(yè)概況.................................................行業(yè)現(xiàn)狀...............................................行業(yè)瓶頸...............................................市場細(xì)分.................................................市場細(xì)分...............................................目標(biāo)市場.................................................市場需求...............................................市場容量...............................................目標(biāo)市場規(guī)劃...........................................競爭性分析...............................................現(xiàn)有競爭者.............................................新進入者的威脅.......................................本行業(yè)內(nèi)競爭者的競爭威脅...............................第四章DIY夢工廠戰(zhàn)略規(guī)劃..................................公司戰(zhàn)略規(guī)劃.............................................DIY夢工廠公司管理.......................................公司基本情況...........................................E-creative創(chuàng)業(yè)團隊....................................DIY夢工廠組織結(jié)構(gòu).....................................第五章DIY夢工廠營銷策略..................................營銷策略.................................................自有資源.................................................M&O2O模式營銷.........................................4P+1P營銷.............................................外界條件.................................................傳統(tǒng)的營銷方式.........................................網(wǎng)上推廣方式...........................................社交工具推廣...........................................開展合作...............................................第六章創(chuàng)新性、創(chuàng)意性、創(chuàng)業(yè)性分析........................DIY夢工廠創(chuàng)新性分析....................................移動工作室的運用.......................................創(chuàng)新的運營模式.........................................創(chuàng)新的資源整合.........................................6.2DIY夢工廠創(chuàng)意性分析................................DIY夢工廠的創(chuàng)意理念..................................DIY夢工廠的創(chuàng)意體系..................................DIY夢工廠創(chuàng)業(yè)性分析....................................第八章財務(wù)分析...........................................公司盈利模式.............................................整體盈利模式概述.......................................模塊盈利模式整合......................................財務(wù)目標(biāo).................................................資本結(jié)構(gòu)及規(guī)模...........................................主要財務(wù)假設(shè).............................................財務(wù)預(yù)算.................................................銷售預(yù)測..............................................成本費用預(yù)測...........................................未來五年的主要財務(wù)報表...................................利潤表................................................資產(chǎn)負(fù)債表............................................現(xiàn)金流量表............................................效益分析.................................................凈現(xiàn)值NPV.............................................內(nèi)涵報酬率IRR.........................................投資回收期............................................財務(wù)比率及趨勢分析.......................................償債能力分析..........................................資產(chǎn)運營能力分析.......................................盈利能力分析..........................................財務(wù)結(jié)論.................................................第九章風(fēng)險分析...........................................管理風(fēng)險.................................................市場風(fēng)險.................................................財務(wù)風(fēng)險分析.............................................附件：調(diào)查問卷............................................第一章執(zhí)行總結(jié)DIY夢工廠是一家基于M(movement)&O2O現(xiàn)代運營模式，以移動車載材料等，顧客可根據(jù)自己的創(chuàng)意和想法親手設(shè)計，進行陶藝，服飾，工藝品一類的DIY，讓顧客體驗以“我動手，我快樂”的愉悅和幸福感。DIY夢工廠由移動車載商店M(movement)，線上平臺(online)，線下體驗店(0ffline)三大模塊構(gòu)成，即采用M&O2O模式。移動車載商店是DIY夢工廠整個模式中最重要和最具亮點的部分，移動車?yán)镅b載DIY的材料，物資(桌椅等)，定期組織出車，開往任意一個位置固定，活動范圍小的缺陷，是獨具一格，前所未有的創(chuàng)新。線上平臺即線上網(wǎng)絡(luò)平臺其功能集中體現(xiàn)在對線下體驗店、移動工作線下體驗店是一家較大型的DIY體驗式商店，體驗商店提供豐富的制以及實用、體貼、幽默的創(chuàng)意商品。同時DIY夢工廠將這三個模塊有機結(jié)合在一起，線上平臺通過發(fā)布活動預(yù)告，顧客可以優(yōu)先登陸報名。活動及報名信息將傳輸?shù)綄嶓w店內(nèi)的執(zhí)行部，執(zhí)行部依此準(zhǔn)備材料，裝飾移動車，移動車接受指令前往目的地，線上平臺再將這些信息發(fā)布宣傳這三者的信息傳輸，形成了DIY夢工廠創(chuàng)DIY夢工廠是集產(chǎn)品、體驗、服務(wù)為一體的綜合大型服務(wù)類商店，秉給家長與孩子之間提供一個增進感情的互動平臺，在實踐中體驗動手的快青年及擁有親子活動需求的家長群體為主，該群體有較多的個性化想法和創(chuàng)意，十分強烈的DIY意愿。最近《爸爸去哪兒》節(jié)目的熱播，其中親密銷模式單一，產(chǎn)品種類較少，我們豐富的產(chǎn)品種類與服務(wù)，和創(chuàng)新性M&O2O執(zhí)行總結(jié)算得出凈現(xiàn)值NPV=>>0，內(nèi)涵報酬率為25%，靜態(tài)投資回收期為年，動態(tài)投資回收期為年。這些說明DIY夢工廠投資回收期很短，盈利性強，具有良好的投資前景。移動車的的運用是我們最具創(chuàng)意的部分，別具一格，獨一無二，極大地彌補了極大程度的彌補線下體驗店位置固定，活動范圍小的缺陷2.創(chuàng)新性的運營模式M&O2O運營模式，即移動工作室之移動車載商店，線上平臺與線下體驗店，三者完美的結(jié)合在一起，實現(xiàn)資源的整合，并把移動工作室與LED車相結(jié)合，在出車過程以及活動過程中能通過車身LED屏進行播放視頻宣。3.豐富多樣的創(chuàng)意產(chǎn)品DIY夢工廠制作材料多樣且具個性化，涉及服飾，工藝品，陶藝等多4.全新的經(jīng)營理念DIY夢工廠注重創(chuàng)意與想法，讓每一位顧客體驗到“我動手我快樂”的愉悅，放松心情，情感互動，同時也注重公益，取之社會，回饋社會，倡導(dǎo)低碳環(huán)保與資源再利用的理念。第二章DIY夢工廠項目介紹執(zhí)執(zhí)行總結(jié)DIY夢工廠項目介紹DIY原意為DOITYOURSELF，也就是按照自己的想法和創(chuàng)意，制作屬于自己獨一無二的產(chǎn)品。材料如出一轍，大眾化到?jīng)]有絲毫新意可言,雖然這些高科技產(chǎn)品為我們的生活帶來無限的便利，但個性的主題促使越來越多人追求一種獨一無二，尤其是我們走在時代前沿的年青人。在追求個性化、趣味化、多元化的今天，DIY隨心所欲的樂趣已經(jīng)成為現(xiàn)代人的新寵，于是DIY夢工廠的這個想法便脫穎而出，makeadream”，我們采用M&O2O(movement)新型運營模式，有集產(chǎn)品,材料,服務(wù)于一體的線下體驗店，功能強大的線上平臺，獨一無二的移動工作室。為顧客提供各類創(chuàng)意產(chǎn)品，材料，顧客根據(jù)自己的創(chuàng)意和想法親手設(shè)計，動手制作的各類產(chǎn)品。整體功能介紹與運作DIY夢工廠整體運營模式如圖2-1線上平臺(online)充當(dāng)一個云的角色，可以很好的儲存輸入端傳來的數(shù)據(jù)，我們將根據(jù)這些數(shù)據(jù)來分析公司的發(fā)展前景，制定公司下一步計劃。作為M&O2O模式的其中一個重要的支點，線上平臺上開展提前預(yù)約等項目介紹也對移動工作室提供活動策劃、成果展示等功能并指揮安排移動工作室。線下體驗店(offline)充當(dāng)端口角色，分析顧客以及活動信息后傳送給線上平臺。體驗店對線上平臺進行活動執(zhí)行與問題反饋等，對移動工作室提供活動所需(裝飾、材料、人力等)。移動工作室(movement)則是移動端，彌補線下實體店地點固定，活對線上平臺進行活動執(zhí)行與問題反饋。模塊功能介紹與運作項目介紹項目介紹1.商家制作：即由我們DIY夢工廠自己制作設(shè)計完成的創(chuàng)意產(chǎn)品(1)服裝：在這一區(qū)域，銷售我們自己設(shè)計制作的服裝(2)陶藝：銷售自己設(shè)計制作的陶藝(3)工藝品：銷售自己的工藝品2.寄售：即把顧客們在實體店自己動手設(shè)計的產(chǎn)品(如果他們想把這個創(chuàng)意品賣出)，由我們來幫忙放在網(wǎng)上寄售(1)服裝 (2)陶藝項目介紹(3)工藝品下下訂訂單處發(fā)貨確認(rèn)收貨寄售所得，都將以顧客個人名義捐出。寄售到一定期限無法售出后，將寄售物品以顧客個人名義捐出。(捐贈細(xì)節(jié)于公益欄說明)根據(jù)顧客的需求來設(shè)定的板塊(1)選擇模板，填充DIY元素：1.預(yù)約選擇來線下體驗店制作2.選擇我們將材料和模板寄給顧客自己制作3.選擇好模板我們直接制作好寄給顧客(自己制作僅限衣物和部分制作過程簡單的工藝品，模板上將會明確(2)自己選擇DIY元素進行設(shè)計：顧客根據(jù)我們已有的DIY元素進行(3)完全自主設(shè)計，顧客可以自己設(shè)計模板，一張照片，一幅畫等發(fā)4.包裝與裝飾：我們將為顧客提供產(chǎn)品包裝與裝飾。DIY夢工廠的運作模式為：顧客通過在DIY商店內(nèi)進行選購——下訂單——訂單處理——發(fā)貨——確認(rèn)收貨——后期回訪。目的在于為平臺提供收入，保證了平臺的可持續(xù)經(jīng)營。公司產(chǎn)品公司產(chǎn)品創(chuàng)意工坊：展現(xiàn)創(chuàng)意的天堂，主要由我們的創(chuàng)意和顧客的創(chuàng)意兩個部分構(gòu)成。項目介紹創(chuàng)意審核創(chuàng)意審核創(chuàng)意展示給于獎勵7創(chuàng)意工坊操作流程圖(1)服裝(2)陶藝(3)工藝品每項創(chuàng)意按主題分類，并配有制作教程。2.您的創(chuàng)意：上傳您的創(chuàng)意，我們將經(jīng)過篩選，選擇優(yōu)秀的展出，并給作者獎勵購物優(yōu)惠券。創(chuàng)意工坊的運作模式為:上傳顧客創(chuàng)意——后臺篩選——優(yōu)秀創(chuàng)意展出——給于獎勵。目的在于保證我們產(chǎn)品的創(chuàng)意不斷更新。創(chuàng)意工坊操作流程圖如圖2-7：我我們的創(chuàng)意您的創(chuàng)您的創(chuàng)意風(fēng)采展示(1)成長記錄：視頻、相片、作品等(2)青春記錄：視頻、相片、作品等(3)愛情記錄：視頻、相片、作品等(1)成長記錄：視頻、相片、作品等(2)青春記錄：視頻、相片、作品等(3)愛情記錄：視頻、相片、作品等在展出的視頻、相片、作品中，顧客投票選擇最佳作品，排名前十的作品都展示在明星墻上，并獲得周明星稱號，贈優(yōu)惠券。風(fēng)采展示里面的內(nèi)容都需經(jīng)過顧客本人同意后方可上傳，每段記錄將項目介紹風(fēng)采展示的運作模式為：將線下體驗店與移動工作室中活動的作品與活動記錄上傳——顧客進行投票評選——明星墻展示——給于獎勵。目的在于記錄顧客的點點滴滴，給顧客一個平臺展示自己的成果，增加顧客對風(fēng)采展示操作流程圖如圖2-8：實實體店風(fēng)采顧客投票明星移動車風(fēng)采8風(fēng)采展示操作流程圖顧客可以在網(wǎng)上進行預(yù)約和報名。(1)預(yù)告移動車路線、時間和具體地點以及主題活動(2)活動介紹(3)預(yù)約報名我們將定期做移動車的巡游活動，根據(jù)網(wǎng)上用戶的預(yù)定量來確定巡游一個區(qū)域的用戶預(yù)約量達到一定程度的時候，然后我們將移動車開到指定的地點。確保有一定的有效客戶量，提高了移(1)預(yù)告實體店將要開展的活動，(2)活動介紹(3)活動預(yù)約報名在實體店上，我們提供網(wǎng)上預(yù)約服務(wù)，讓顧客一到店內(nèi)就可以馬上開始動手DIY，節(jié)約客戶的時間。盡可能減少顧客到店后卻發(fā)現(xiàn)沒有位置和在一部分的時間內(nèi)店內(nèi)沒有客流量的情況。我們本著取之社會，回饋社會的宗旨，定期舉行公益捐贈活動。對貧困的山區(qū)學(xué)校，為他們提供免費的DIY材料，讓他們也能體驗到這其中的項目介紹樂趣。同時用戶可以同他們一同進行制作，讓在城市環(huán)境中長大的孩子看到另外和他們同齡孩子的世界，更加珍惜現(xiàn)在的生活，培養(yǎng)他們的愛心。孩子就是祖國的未來。主題活動預(yù)告與報名的運作模式:為移動車報名、實體店報名預(yù)約與公益活動報名預(yù)約——名單確定——活動組織與執(zhí)行——活動記錄與分享。目的在于提供一個定點報名以及一個了解活動詳情的地方，這樣使得線上線下的流量增加，更為移動工作室的出車提供了準(zhǔn)確的出車信息。主題活動預(yù)告與報名操作流程圖如圖2-9：移動車報名移動車報名體驗店報名、預(yù)約名單確活動組織與執(zhí)活動記錄與分公益活動報名圖2-9主題活動預(yù)告與報名操作流程圖公益欄1.關(guān)愛對象(1)需要關(guān)愛的學(xué)校的情況描述，以及人員描述(2)社區(qū)老人，殘疾人員等。2.夢基金：我們的夢想基金主要來源于捐款和寄售所得將以夢基金為平臺，以捐贈者的名義進行捐贈。受捐者可以是貧困人(1)找尋困難學(xué)校進行面對面捐贈DIY物品，這些物品有公司撥出的(2)舉辦活動或者主題來呼吁大眾的節(jié)能環(huán)保的意識。(1)將公益活動的點滴進行記錄并展示(2)基金的使用情況.公益之星：評選每月公益之星，展示出來，并獎勵優(yōu)惠券。公益欄操作流程圖如圖2-10：寄售所得基基公記錄與分享捐款所記錄與分享公益活動執(zhí)顧客捐的商公益之星評公益欄操流程圖公益欄操流程圖項目介紹項目介紹交流社區(qū)交流社區(qū)主要提供一個交友互動的作用，大家可以在這里暢所欲言。目的在于提升平臺流量，并讓顧客通過平臺來增加相互間的交流與溝通。(1)溫馨短信在節(jié)假日推送溫馨短信，同時在客戶生日等重要節(jié)日時提供我們的短信優(yōu)惠劵，憑短信可以在本店消費優(yōu)惠。在用戶至我們店消費后的三個月后，短信提示希望客戶再次來光顧我們的店，為自己留下美好的回憶，記(2)活動照片遞送客戶在我們店制作過程中的照片，我們會根據(jù)用戶在注冊時提供的郵箱，免費遞送給客戶，讓歡樂永存。(3)活動DV遞送有要求我們店員幫其記錄下DIY過程的客戶，我們也會通過在注冊時候提供的郵箱，將DV發(fā)送給客戶，讓客戶和他人共同分享這段美好時光。這項服務(wù)我們也不收費?？蛻絷P(guān)懷為客戶準(zhǔn)備了溫馨短信、照片、活動DV，我們將制作好的照片與活動DV通過顧客事先留下的郵箱進行遞送，并在購買三個月后進行短信關(guān)心問候。目的在于為顧客留下美好的回憶，記錄下生活的精彩，以便于贏得顧客對我們店的好感。交流社區(qū)操作流程圖如圖2-11：溫馨短溫馨短信手機號遞精彩照片精彩照片反饋圖2-12線下實體店活動圖片線下實體店擁有DIY服裝室、制陶室、手工藝品制作室等，為消費者提供個性化展示的平臺和融洽溫馨的氛圍，讓其享受自己動手的過程，充分體現(xiàn)“我動手我快樂”的DIY理念。顧客可以通過線上平臺的預(yù)約，選擇到達實體店的時間和體驗內(nèi)容，相應(yīng)地我們將為其預(yù)留座位半小時。顧項目介紹客也可免預(yù)約，直接到達我們的實體店進行制作與體驗，我們將以最飽滿的熱情和最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)誠摯歡迎每一位進店體驗的顧客。執(zhí)行部、產(chǎn)品展示區(qū)、模板區(qū)、DIY材料有特色的裝飾風(fēng)格，給顧客提供一個有愉悅氛圍的制作空間和專業(yè)一體化(1)工作室的主要功能是作為線上以及移動工作室的根據(jù)地，采用正常的商店運營模式，進行DIY體驗活動的經(jīng)營，設(shè)計產(chǎn)品模板圖案，同時兼顧維護線上平臺運轉(zhuǎn)，對移動工作室的安排和成果進行處理。(2)執(zhí)行部根據(jù)線上的活動策劃進行活動執(zhí)行，根據(jù)主題策劃對移動工作室的器具、桌椅進行簡單裝飾，提供所需的材料。執(zhí)行室的工作人員還對實體店進行維護，保障實體店內(nèi)的秩序，保證顧客在制作過程中的安(3)產(chǎn)品展示區(qū)有我們自行設(shè)計的產(chǎn)品，顧客可直接進行選購。除此之外，我們會設(shè)置一個特別的區(qū)域展出部分顧客的愛心產(chǎn)品，該產(chǎn)品由顧客自己制作，有意愿將成品捐獻給需要的人，來獻出自己的愛心，這部分(4)模板區(qū)擁有各種各樣的制作模板，顧客可根據(jù)自己需要挑選，并且我們也會附上詳細(xì)的制作教程。(5)DIY材料選擇區(qū)將展示各種各樣的制作材料，顧客根據(jù)自己的設(shè)計選擇所需的材料及顏料等。項目介紹(6)制作室分為DIY服裝室、制陶室、手工藝制作室等。顧客依據(jù)自己的偏好，選擇制作的產(chǎn)品進行制作，我們的工作人員將協(xié)助其完成，并給顧客提供他們所需的服務(wù)和幫助。除此之外店內(nèi)將設(shè)設(shè)衛(wèi)生間，方便顧客的需要，設(shè)有更衣室，顧客可在內(nèi)更衣或者試穿自己DIY的服飾，以及倉庫儲存材料、器具、產(chǎn)品等。線下實體店將根據(jù)消費者購買商品的行為特征、節(jié)假日、聚會類型設(shè)置不同的主題。顧客進入實體店后，首先選擇自己想要DIY的產(chǎn)品及主題，終在制作室內(nèi)完成其產(chǎn)品。制作完成后的作品，我們還將提供免費包裝等業(yè)務(wù)，方便顧客將DIY成品作為個性化禮品送予他人。同時，我們的工作人員也會將顧客的整個制作過程記錄下來，以郵件或磁帶的形式發(fā)給顧客提供包裝成小禮物我們公司秉承環(huán)保原則，積極鼓勵大家廢物再利用。我們歡迎顧客可將其廢舊可利用的東西帶到我們的實體店內(nèi)，并將廢物上的元素運用到其大家一起為環(huán)保貢獻微薄之力。項目介紹移動工作室社區(qū)、走進公園。同時，移動工作室還充分的彌補了實體店位置固定，活動范圍狹小的的不足，將“我動手我快樂”的理念傳遞到城市的每一個角Y同樣作為輸入或輸出端的移動車主要對線上進行活動執(zhí)行、問題反項目介紹高知名度)——活動開始——活動結(jié)束——售后服務(wù)統(tǒng)計2.中、后期：發(fā)布活動(限定人數(shù)、調(diào)查確認(rèn)地點)——網(wǎng)上報名——預(yù)交費用——活動開始——活動結(jié)束——售后服務(wù)統(tǒng)計我們的移動工作室每次以不同類型暖場活動出車，如手工類DIY暖場時隨處停放，根據(jù)不同產(chǎn)品和受眾變換傳播策略。在車上我們將擺放產(chǎn)品制作設(shè)備等工具，通過LED視頻等硬件設(shè)備播放相關(guān)的制作過程，舉辦過的活動，環(huán)保節(jié)能。第三章DIY夢工廠市場分析項目介紹行業(yè)概況隨著人們文化生活水平的不斷提高和對精神文化生活要求的提高，越來越多的人追求標(biāo)新立異，與眾不同，他們不再滿足于百貨公司里現(xiàn)成商其相關(guān)的周邊產(chǎn)業(yè)日益繁榮。一些中國傳統(tǒng)的手工制作項目如剪紙、手工濟的火熱升溫，并成為新的淘金地。與一般的小店不同，手工坊提倡“DoItYourself(我自己動手做)”的新消費理念，其賣點不是產(chǎn)品本身，而是制作產(chǎn)品的過程。對消費者來說，是將自己的創(chuàng)意變?yōu)楝F(xiàn)實，體驗創(chuàng)其市場現(xiàn)狀特點具體表現(xiàn)為：1.DIY產(chǎn)品的“多樣化”人們不想花費太多的費用找尋專業(yè)人士施工，而是利用自行購買或租用工具與購買來的材料，在閑暇時自行整修房屋的行為。但漸漸的DIY的概念也被擴及到所有可以自己動手做的事物上，例如自行維修汽車與家電產(chǎn)品，或甚至購買零件組裝個人計算機等，沒有特別明確的使用范圍定義。DIY的目的也由一開始時節(jié)省開銷的理由，慢慢地演變成一種以休閑、發(fā)揮個人創(chuàng)意或培養(yǎng)嗜好的風(fēng)氣。DIY的用詞也越來越廣泛，比如服飾DIY，2.DIY產(chǎn)品的“熱賣化”據(jù)了解，DIY產(chǎn)品一方面順應(yīng)了人們喜歡與眾不同、標(biāo)新立異的心理；另一方面，可以賦予DIY產(chǎn)品自己喜歡的元素、流行的趨勢，可以隨時更新?lián)Q代，也滿足了人們“喜新厭舊”的需要，同時，在DIY的過程中還融入了自身的感情，更突顯出產(chǎn)品的“物輕情意重”。3.DIY產(chǎn)品的“自助化”顧客在琳瑯滿目的貨架上按自己的構(gòu)思選取喜愛的原材料，再自己動市場分析手制作成成品，整個過程完全自助化。可以預(yù)見用精挑細(xì)選的原料，加上別具匠心的制作，每一款成品都必是獨一無二的。而這也許正是自己制造所能帶來最大的快樂吧。產(chǎn)品的“個性化”DIY產(chǎn)品充分展現(xiàn)自己個性的需求，由消費者自選、自組、自制，這樣就能在每個消費者親手制作、充分發(fā)揮她們的藝術(shù)想像力的基礎(chǔ)上，創(chuàng)作出作品，達到展現(xiàn)個性的效果。DIY商店和顧客也不再是單純的買賣關(guān)系，營業(yè)員只是起著參謀的作用，顧客成為商品或者說是作品的參與者，營業(yè)員和顧客互相交流切磋，成為一個共同的創(chuàng)作體5.DIY產(chǎn)品的“價格彈性化”DIY商店內(nèi)設(shè)立了一個完全的彈性價格空間：選擇材料的多少、選擇什么樣的產(chǎn)品、樣式是由顧客自己掌握，所以消費者可以根據(jù)自己的消費能力進行取舍；此外由于是顧客自己制作，所以從原料到成品的附加值就可以自己享用。6.DIY產(chǎn)品的“創(chuàng)作交流性”DIY產(chǎn)品可以進行作品交流，顧客即創(chuàng)作者之間互相給予創(chuàng)作靈感，是創(chuàng)作的源泉。綜上所述，DIY產(chǎn)品市場致所以受到認(rèn)可、歡迎的原因就在于此。我們認(rèn)為：這一市場的消費需求的容量是極大的，具有很大的發(fā)展?jié)摿?，我們的這一創(chuàng)業(yè)項目具有成功的前提。DIY產(chǎn)品或多或少地都遭遇了“叫好不叫賣”的價格困局，市場可以接受的價格與他們付出的勞動遠遠不成正比。據(jù)了解，一個手工布藝小發(fā)夾是15元，但是，同樣大小的、材料相近的發(fā)夾，在某全國連鎖的時尚飾品店，只需要不到10元。另外，在一家手工布藝店里，一本加了布藝封皮和掛墜的布衣筆記本售價38元，倘若拆掉布藝的部分，那筆記本最多也就賣5元，價格高出了許多。但手工作坊不同于流水線上的生產(chǎn)，同樣的產(chǎn)品，往往需要耗費更多的時間和精力，因此，價格較高。2.DIY商店的區(qū)域性太強商店的發(fā)展與壯大。3.缺乏品牌體系化經(jīng)營超市。而加工方面，多為小手工作坊，沒有完好的生產(chǎn)體系，加工較為粗略，不夠精致。市場細(xì)分在集美區(qū)，主要經(jīng)營服裝DIY、陶藝DIY和手工藝品DIY。根據(jù)產(chǎn)品本身分：1.根據(jù)消費者偏好，對市場進行細(xì)分:DIY產(chǎn)品呈現(xiàn)多樣化趨勢，根據(jù)顧客對產(chǎn)品需求的不同做出如下市場細(xì)分(1)服裝DIY：DIYT恤又稱文化衫，是指把自己喜歡的圖案、文字、圖案都是提供和設(shè)定的，而DIYT恤則都是自行提供圖案以及自己參與市場分析(2)陶藝DIY：陶藝DIY是一個充分強調(diào)DIY設(shè)計理念的項目，通過簡單的工具能夠出現(xiàn)千變?nèi)f化的設(shè)計效果。陶藝DIY對于消費者的水平?jīng)]有要求，上手極其容易，而我國原有的泥塑、面塑包括陶塑等效果，軟陶都可以實現(xiàn)。DIY陶藝的消費群體主要針對已經(jīng)懂得分辨色彩與美感的孩動手活眼的益智類DIY創(chuàng)作。此二類群體基本都屬于社會消費中堅力量，消費能力較大。市場分析(3)手工藝品DIY：DIY手工藝品包括自制絲網(wǎng)花、自制零錢包等布藝，自制葉子插畫等等，充分利用身邊常見的原料，加以自身構(gòu)想，創(chuàng)造出獨特精美的小物件。因此，主要服務(wù)對象是中小學(xué)生。2.根據(jù)目標(biāo)客戶，對市場進行細(xì)分(1)大學(xué)生群體：現(xiàn)代大學(xué)生年輕有朝氣，樂于嘗試和接受各種新鮮事物，注重對美和個性的追求，娛樂休閑也日趨時尚，展現(xiàn)自我個性的文化心理需求日益增長。他們在追隨時尚的同時，也在制造時尚?！癉IY產(chǎn)品”已成為一種時尚的生活方式和態(tài)度。在“DIY產(chǎn)品”過程中實現(xiàn)自己的個性化追求，這在年輕的學(xué)生一代中尤為突出。DIY產(chǎn)品的形式多種多樣，對于動手能力強的學(xué)生來說更受歡迎。且大學(xué)生有一定的經(jīng)濟消費能力，是潛在的巨大(2)30-42歲的年輕家長：中國兒童的應(yīng)試能力世界公認(rèn)一流,但中國兒童的動手能力一直落后于歐美發(fā)達國家,這是中國教育界以及整個中國社會亟待解決的問題。同時，不良上網(wǎng)行為亟需DIY產(chǎn)品的阻擊。隨著網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，網(wǎng)吧的盛行,成千上萬青少年兒童沉迷于網(wǎng)絡(luò)而難以自拔，深受網(wǎng)絡(luò)游戲這一"為孩子開辟一個生動有趣的第二課堂，讓健康有益的活動充實青少年的課余生活。還能培養(yǎng)孩子的想象力、獨立思考能力和創(chuàng)造力。最重要的是，父母能夠參與其中，與孩子共同制作，培養(yǎng)父母與孩子的感情。市場上的人群，對此類消費的態(tài)度是：手工藝制品消費比“負(fù)債”消費更得人心。DIY制品是一種價格適中，不僅能鍛煉同學(xué)們的動手能力，同時在制作過程中也能體會一下我國傳統(tǒng)工藝的文化。無論是送給朋友還是親人都能讓人體會到一份濃厚的情誼。它的價值是不用金錢去估價而是用你一顆真誠而又溫暖的心去體會的。這更能讓大學(xué)生群體所接受。同時市場分析數(shù)據(jù)顯示，%渴望擁有DIY的意愿，擁有DIY的需求，他們具有積極的DIY制作消費態(tài)度。消費態(tài)度百分比如圖3-1：我們對擁有DIY意愿的人群進行進一步的調(diào)查，數(shù)據(jù)顯示：有%的人沒有做過，如圖所示。市場分析市場分析服裝、工藝品、陶藝三類產(chǎn)品。分分布在廈門島內(nèi)，集美、同安、翔安和海滄區(qū)各分布一家。截止到2012公司在前期集美區(qū)設(shè)立實體店，競爭對手只有一家，有利于我們搶占市場份額。加之父母對孩子想象力、獨立思考能力、創(chuàng)造力及他們之間感情的培養(yǎng)，和大學(xué)生對標(biāo)新立異，與眾不同的追求，我們的市場前景是十分廣闊的。前期：廈門市，以集美區(qū)為主市場分析市場分析中期：廈門市及廈門市周邊地區(qū)后期：拓展到福建省，最終覆蓋全國競爭性分析最好，體系最為完善的兩家DIY連鎖店。而我們的DIY夢工廠采用M&O2O模式DIY夢工廠是一家為顧客提供各類創(chuàng)意產(chǎn)品，并提供原材料，顧客根據(jù)自己的創(chuàng)意和想法設(shè)計，動手制作體驗的體驗式商店。公司名稱公司標(biāo)志DIY，輕松分享創(chuàng)意，公司理念產(chǎn)品禮品等烘焙館人人都可以成為西點師。師2.餅干西點創(chuàng)意生活館1.原創(chuàng)布偶布藝手繪手作5.手工布包市場分析1.節(jié)假日主題活動2.公益活動31.節(jié)假日主題活動2.公益活動3.走進社區(qū)、學(xué)校等4.低碳環(huán)保1.網(wǎng)上成品訂單收入2.網(wǎng)上定制訂單收入4.線下體驗店的銷售5.體驗店附帶銷售成6.移動工作室活動收入1.節(jié)假日主題活動2.公益活動2.走進社區(qū)、學(xué)校3.低碳環(huán)保主題活動1.銷售蛋糕收入2.銷售西點收入3.外場活動收入1.銷售蛋糕收入2.銷售西點收入3.外場活動收入4.單位預(yù)訂收入5.銷售烘焙器具原料2.銷售創(chuàng)意產(chǎn)品飲品、4.單位、團體批量盈利模式5.企事業(yè)手工活動6.開展手工課程收入實體店面實體店面實體店面實體店面運作模式網(wǎng)運作模式店和移動工作室市場分析表3-1DIY商店介紹公司名稱創(chuàng)意生活館烘焙館11.產(chǎn)品資源整合，提利于顧客再次光臨3.支持線上預(yù)訂，方便簡捷4.回饋社會、社會效益高5.制作過程互動性較強1.產(chǎn)品專業(yè)性弱2.品牌知名度低1.專注西點自造，產(chǎn)專業(yè)性強2.品牌知名度高，擁有一定連鎖規(guī)模3.社會效益較高4.制作過程互動性較強1.產(chǎn)品單一2.區(qū)域限制性大有一定連鎖規(guī)模2.社會效益高工藝品為主1.區(qū)域限制性大優(yōu)勢新進入者的威脅目前DIY夢工廠的技術(shù)含量比較低，產(chǎn)品與模式的可復(fù)制性較強，因短時間內(nèi)不會出現(xiàn)具有競爭優(yōu)勢的類似手工坊。同時本公司不斷完善自身產(chǎn)品，尋找創(chuàng)新點，在市場跟入者進入市場之后，本公司已經(jīng)開辟新的市故潛在競爭在短期內(nèi)也不會有太激烈的競爭。市場分析市場分析先進入市場的同業(yè)競爭者在一定程度上已樹立了自己的品牌，在其區(qū)域范圍內(nèi)也建立起了小規(guī)模的顧客群，因此，企業(yè)在發(fā)展的初期面臨著打出自主品牌，搶占市場份額等難題。第四章DIY夢工廠戰(zhàn)略規(guī)劃公司戰(zhàn)略規(guī)劃市場分析1.前期(1~4年)市場分析現(xiàn)的凈利潤占到公司凈利潤的80%左右；其他業(yè)務(wù)實現(xiàn)的凈利潤占公司凈2.中期(5~8年)根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，公司將持續(xù)打造核心競爭力，打造適合發(fā)展體驗店連鎖經(jīng)營、網(wǎng)絡(luò)平臺和移動工作室的，實現(xiàn)體驗店連鎖、網(wǎng)絡(luò)平臺3.后期(8年以后)與服務(wù)，并最終形成“整體DIY產(chǎn)品”的核心業(yè)務(wù)，進一步擴大在全國的DIY工廠公司管理名稱來由：DIY，輕松分享創(chuàng)意，享受低碳生活！公司地址：福建省廈門市集美新華都(地處繁華區(qū)域，人流量多)產(chǎn)品，解決方案，搭建健康良好的互動平臺。戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略：1.建立強有力的營銷團隊2.儲備人才做好人才梯隊建設(shè)3.培養(yǎng)或引進一批專業(yè)的管理人才與設(shè)計專才4.規(guī)劃員工的職業(yè)生涯，讓老員工在企業(yè)內(nèi)部崗位合理流動住人才，創(chuàng)造人才6.建立科學(xué)可行的員工晉升通道，提升個人價值8.完善組織架構(gòu)，制定明確的部門及崗位職責(zé)，實現(xiàn)分工合理，權(quán)責(zé)E-creative創(chuàng)業(yè)團隊工廠創(chuàng)業(yè)團隊由來自集美大學(xué)誠毅學(xué)院的管理系會計和電子商務(wù)專業(yè)軟件專業(yè)的本科生組成，具備了項目所需建設(shè)的主力。組員之間默契配合，充分發(fā)揮個人才能，在項目的準(zhǔn)備和運行過程中積極參與，各施所長，并且充分利用各方的資源優(yōu)化項目內(nèi)容。另外，在指導(dǎo)老師的參與幫助下，共同把握著團隊及項目的總體發(fā)展進程。DIY工廠組織結(jié)構(gòu)公司創(chuàng)辦人四人，分別擔(dān)當(dāng)總經(jīng)理、戰(zhàn)略規(guī)劃總監(jiān)、市場總監(jiān)、以及戰(zhàn)略規(guī)劃財務(wù)總監(jiān)。主主要職能概述負(fù)責(zé)主持公司的日常各項經(jīng)營管理工作，組織與決定實施公司的活動方案。并且根據(jù)市場變化，不斷調(diào)整公司的經(jīng)營方向，使公司持續(xù)健康發(fā)展。司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，編寫階段性活動計劃，組織公司年開展戰(zhàn)略研討會以及經(jīng)營例會，監(jiān)督活動實施，并且根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，指定整體投資，融資負(fù)責(zé)組織編制年度營銷計劃以及營銷費用、內(nèi)部和利潤指標(biāo)等計劃，同時研究和擬定營銷方案，新項目的職務(wù)總經(jīng)理戰(zhàn)略規(guī)劃總監(jiān)市場總監(jiān)戰(zhàn)略規(guī)戰(zhàn)略規(guī)劃開發(fā)、組織開展市場統(tǒng)計分析和預(yù)測工作。負(fù)責(zé)將公司的經(jīng)營情況和財務(wù)結(jié)算報告?zhèn)鬟_給各個投資人，保證公司在發(fā)展過程中擁有足夠的現(xiàn)金，保證財務(wù)總監(jiān)有足夠的辦公和生產(chǎn)經(jīng)營空間，此外，公司自身的投資事務(wù)和復(fù)雜的法律事務(wù)，也都由總經(jīng)理與財務(wù)總監(jiān)來統(tǒng)財務(wù)總監(jiān)第五章DIY夢工廠營銷策略營銷策略DIY夢工廠的營銷策略分為兩大部分，自有資源和外界條件。(1)在專門的頁面進行顧客DIY產(chǎn)品的成果展示。(2)設(shè)置專門的視頻播放區(qū)域，將我們線下體驗店和移動車載商店舉辦的各項活動，制作成視頻進行播放。2.線下體驗店的主題活動吸引客流針對不同的目標(biāo)群體，節(jié)假日開展各項主題活動，如親子主題活動，圣誕活動等。3.移動車載商店在出車過程中廣泛宣傳陶藝制作，DIY其他小飾品以及葉畫(根據(jù)提供的樹葉來創(chuàng)作作品)。同時我們提供給顧客制作這些作品時的一個溫馨的環(huán)境。價格(price)：我們將產(chǎn)品定位于中高端產(chǎn)品，因此價格也走中高端路線，根據(jù)不同的類別來進行不不同的定價，將產(chǎn)品進行分類，然后按照類別定不同的價格區(qū)間。促銷(promotion)：我們注重銷售行為的改變來刺激消費者，移動車不定期有不同的主題，利用我們自己的網(wǎng)上平臺來收集顧客的喜好，然后再根據(jù)這個來改變移動車的主題來不斷迎合顧客的口味。渠道(place)：我們擁有獨創(chuàng)的三合一銷售渠道，將線上銷售——體驗店銷售——移動車銷售完美的結(jié)合在一起。線上主要有預(yù)約報名，DIY營銷策略(1)在我們的官方網(wǎng)站上，我們會不定期的公告本次的活動主題，供用戶進行網(wǎng)上的報名，這樣顧客只需根據(jù)預(yù)約的時間直接來實體店或者(2)實體體驗店主要提供給顧客一個DIY的場地。(3)移動車主要依靠不斷改變的活動主題來吸引顧客進來體驗DIY的包裝(Packaging)：現(xiàn)在禮品的需求量也不斷增長，那么一個好的包裝就直接體現(xiàn)了檔次，因此我們可以為顧客提供個性定制化的DIY禮品外部包裝，提高禮品的檔次，同時顧客也可以自己制作外部包裝盒外界條件1.廣告，傳單、海報，定制專門的富有個性化的傳單，海報，在廈門繁華地帶發(fā)放，張貼。2.媒體推廣：充分利用多種媒體宣傳(1)擬定與少兒頻道合作意向，具體涉及為：在CCTV-少兒頻道播放DIYDIY道各項節(jié)目需要相結(jié)合。(2)在育兒雜志，兒童刊物上刊登廣告，進行宣傳。(3)擬定與現(xiàn)在熱播的綜藝節(jié)目《爸爸去哪兒》的合作意向，充分利用該節(jié)目的知名度來宣傳自身。1.前期我們采取的網(wǎng)上推廣方式(1)論壇推廣:例如百度貼吧，天涯，知道問答，各大高校論壇大型社(2)博客推廣:例如博客文章、微信朋友圈帶鏈接，博客營銷，博客軟文營銷策略營銷策略2.后期采取的網(wǎng)上推廣模式此時我們擁有了一定的經(jīng)濟實力(2)SEM:常見的有購買百度競價，谷歌右側(cè)排名等搜索引擎廣告1.微信：(1)設(shè)立DIY夢工廠公眾號，通過公眾號隨時隨地向顧客發(fā)布DIY夢工廠的活動信息，優(yōu)惠活動等(2)開展微信集“贊”送優(yōu)惠活動，以及發(fā)放微信漂流瓶，充分吸2.微博：申請DIY夢工廠的官方微博賬號，發(fā)布各種活動信息，成果展示，進行轉(zhuǎn)發(fā)有獎的活動。1.開展與知名商家合作，如萬達商城，等大型知名商家，在兒童節(jié)，情人節(jié)等節(jié)假日利用我們的移動車載商店一起開展主題活動，提高我們2.開展與學(xué)校的合作，與學(xué)校的社團組織一起舉辦活動，并提供一定的資金技術(shù)贊助，使之?dāng)U大影響力，在學(xué)生群體中形成好的口碑。營營銷策略第六章創(chuàng)新性、創(chuàng)意性、創(chuàng)業(yè)性分析DIY夢工廠創(chuàng)新性分析DIY夢工廠引入了LED車作為我們移動工作室。移動車的運用，不僅可以在行駛過程中起到宣傳推廣作用，還可以彌補實體店的位置固定，活動范圍狹小的不足，輻射范圍更加廣泛。創(chuàng)新的運營模式DIY夢工廠采用M&O2O模式，即線上平臺與線下體驗店和移動工作室相結(jié)合的一種模式。目前O2O模式的發(fā)展不夠成熟，我們在此基礎(chǔ)上創(chuàng)新性地融入了移動工作室(即Movement)，解決了O2O模式地域限制過強的形成一個較為完整的閉環(huán)，各環(huán)節(jié)各自運轉(zhuǎn)，相互支持，提高了企業(yè)運營的效率，減少成本。6.2DIY夢工廠創(chuàng)意性分析DIY夢工廠的創(chuàng)意理念體驗式商店，提供輕松分享創(chuàng)意，享受低碳生活的創(chuàng)意服務(wù)。三三創(chuàng)性分DIY夢工廠的創(chuàng)意體系1.全新的體驗方式除了傳統(tǒng)的到店體驗外，我們還提供網(wǎng)上預(yù)訂，定期體驗的服務(wù)，節(jié)約顧客的時間，提高企業(yè)效率。同時，我們還將提供室外主題活動，于廣闊的地方發(fā)散自己的創(chuàng)作思維，摒棄環(huán)境的束縛。在制作過程中，我們還可為顧客記錄他們的創(chuàng)作瞬間。2.全新的商業(yè)賣點結(jié)合不同的節(jié)日和網(wǎng)絡(luò)的流行趨勢，針對不同的客戶群體，我們將定期推出不同的主題活動，讓顧客輕松暢享DIY。3.全新的廣告推廣將移動工作室與LED車相結(jié)合，在出車過程以及活動過程中通過車身4.全新的公司理念公司的經(jīng)營理念為“取之社會，回饋社會”，積極倡導(dǎo)低碳環(huán)保與資源再利用的概念，實現(xiàn)公司社會效益的最大化。DIY夢工廠創(chuàng)業(yè)性分析1.市場分析我們的了解，目前廈門市場上尚無提供全方面服務(wù)的互動平臺，擁有DIY的需求，因此DIY夢工廠擁有很大的市場。2.財務(wù)分析DIY夢工廠通過對財務(wù)預(yù)算，投資效益，財務(wù)比率、風(fēng)險等各方因素的分析，不難看出DIY夢工廠是一個投資利潤高，償債能力高，資金流動性和增值能力強，財務(wù)結(jié)構(gòu)合理的能夠又好又快發(fā)展的新型公司。通過表6-1盈利能力分析可以看出，我公司銷售凈利率、資產(chǎn)凈利率、實收資本利潤率持續(xù)穩(wěn)定增長，表明了我公司具有良好的營運能力，公司的可持續(xù)三三創(chuàng)性分第二年第三年第四年第五年年度目銷售凈利率資產(chǎn)凈利率實收資本利潤率第一年——————在發(fā)展的進程中，將加強財務(wù)監(jiān)督，聚集企業(yè)經(jīng)營所需的各種資源并合理運用，采用最優(yōu)的財務(wù)政策，充分考慮資金的時間價值和風(fēng)險與報酬的關(guān)系，在保證企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展和規(guī)模不斷擴大的基礎(chǔ)上，避免資不抵債和高機會成本現(xiàn)象，追求自由現(xiàn)金流量的折現(xiàn)凈現(xiàn)值與企業(yè)利益相關(guān)者的利益均衡的目標(biāo)。3.融資途徑分析集美大學(xué)誠毅學(xué)院擁有一萬多名學(xué)生，大部分的學(xué)生的家庭條件較好，且部分學(xué)生擁有強烈的創(chuàng)業(yè)想法，因此他們的投資將成為我們?nèi)谫Y的2011年是“十二五”規(guī)劃的初始之年，分析該時期的經(jīng)濟形勢對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的影響具有重大意義，廈門在“十二五”期間規(guī)定,各類創(chuàng)業(yè)園和孵化基地要為入駐的高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)者提供場地、創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)培訓(xùn)等扶持,并根據(jù)園區(qū)內(nèi)創(chuàng)業(yè)組織吸納就業(yè)的情況,給予一定期限的房租補貼,這些對于我們公司來說都是有利的。第八章財務(wù)分析公司盈利模式DIY夢工廠采用電子商務(wù)的O2O模式，充分利用各種資源，將線下的實體體驗店、移動工作室與線上的網(wǎng)絡(luò)平臺三種模式完美的結(jié)合起來，并三創(chuàng)性分且嘗試著把互聯(lián)網(wǎng)作為線下交易的前臺。DIY夢工廠的盈利點在于：線下體驗店的體驗及成品銷售收入、移動工作室的體驗收入和網(wǎng)上訂單、寄售的提高，業(yè)務(wù)和規(guī)模的拓展，我們的盈利點也將隨之增加，發(fā)展成為多元化、多樣性的大型體驗式商店。模塊盈利模式整合我們的盈利業(yè)務(wù)主要分為三個大的板塊：1.線上網(wǎng)絡(luò)平臺(1)網(wǎng)上成品訂單：并通過網(wǎng)上支付寶下訂單，進行訂購，其價格和實體店的價格相同，這將作為我們又一項收入。(2)網(wǎng)上定制訂單：顧客在平臺中選擇“自己設(shè)計”，通過網(wǎng)上支付寶支付相應(yīng)的費用，并以郵件方式將設(shè)計圖及要求發(fā)給我們，我們的員工將根據(jù)其意愿進行加工，收取固定的費用。由于專業(yè)定制，對服務(wù)人員的要求會比較高，所以其價格也會比在實體店購買成品價格高出7%左右。(3)網(wǎng)上寄售收入：顧客名義捐獻出去。2.線下體驗店(1)線下體驗店的銷售收入：財務(wù)分析(2)體驗店附帶銷售成品收入:我們的實體體驗店中將展示并銷售一些設(shè)計的好的成品，如服飾、零錢包、小飾品等，如葉畫為例，顧客(特別是小孩子)可以根據(jù)現(xiàn)有的材料，充分開展想象力，把一片片看似普通的葉子通過組合和一定的裁剪變成一幅幅藝術(shù)作品。這些成品的設(shè)計裝飾充分遵循低碳與環(huán)保的理念，成品根據(jù)成品制作工藝的難易程度價格定價為20-100元不等。3.移動工作室對于移動工作室的盈利方式我們對不同產(chǎn)品收取不同費用。財務(wù)目標(biāo)公司的財務(wù)總目標(biāo)是追求公司的價值最大化，在企業(yè)穩(wěn)定長期發(fā)展的基礎(chǔ)上，不斷增加企業(yè)的財富。在企業(yè)價值的增長中滿足各方利益關(guān)系,兼顧各方利益和承擔(dān)社會責(zé)任時,實現(xiàn)財務(wù)管理的良性環(huán)循,使得股東利益得到了最大程度的滿足.公司的具體目標(biāo)是使企業(yè)具有良好的償債能本，提高投資報酬，合理使用資金，努力提高企業(yè)的利潤水平，對成本費用的管理進行有效的預(yù)算。資本結(jié)構(gòu)及規(guī)模(1)資本結(jié)構(gòu)資金籌措如下：出資方式為自有資金入股，共計30萬元。企業(yè)未進行再次融資之前原始股東按照實際的出資比例分取紅利；公司新增資本時，原始股東有權(quán)優(yōu)先按照實繳的出資比例認(rèn)繳出資；資本構(gòu)成中絕大多數(shù)比重為自有資金。隨著企業(yè)的不斷成長和成熟，股本結(jié)構(gòu)將有所改變。(2)初始資金使用情況公司創(chuàng)辦的前期資金投入主要任務(wù)是建立完善的線上、線下，以及移動工作室的經(jīng)營體系和開拓市場。財務(wù)分析資金主要用于籌建期間的開辦費、固定資產(chǎn)的購置、線下實體店的裝財務(wù)分析修經(jīng)營運作，以及移動平臺的運作、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺的建立，以及開拓市場金分配表單位：元目購置固定資產(chǎn)開辦費流動資金合計金額(元)18125353401134073000001．固定資產(chǎn)中除移動車為融資租賃所得外，均為購買得到。隨著公司規(guī)模的擴大，計入固定資產(chǎn)的相應(yīng)配備也會隨之增加。2．隨著市場的不斷開拓，我們的線下實體店規(guī)模。移動工作室的規(guī)模，以及人員也會增多，相應(yīng)的資金投入也會增大。3．DIY夢工廠的線下體驗店選址在廈門市集美區(qū)嘉庚體育館新華都商一年的線下體驗店租金為60000元(記為管理費用)，移動平臺車103953元計入固定資產(chǎn)。而后隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，體驗店和移動平臺車的數(shù)量表8-2固定資產(chǎn)明細(xì)表單位：元年度第五年090000第五年090000024700第一年10395322500360030000181253第四年000009000012000100010000000300003000041200310008-3開辦費明細(xì)表移動車0000002200022000打印機桌椅烤瓷爐財務(wù)分析財務(wù)分析其他合計單位:元備注金額單位:元備注金額280目營業(yè)執(zhí)照費開業(yè)注冊登記費電子營業(yè)執(zhí)照工商局工商局工商指定廣告機構(gòu)新企業(yè)設(shè)立公告費工商指定廣告機構(gòu)刻章費稅務(wù)登記證(國、地)驗資費合計20005340刻章公司稅務(wù)局會計師事務(wù)所主要財務(wù)假設(shè)1．本公司按稅后凈利潤的10％提取法定盈余公積金，按稅后凈利潤％。5%，城市維護建設(shè)稅7%，教育費附加3%。3．為提高各股東的投資積極性，在保持本公司經(jīng)營和業(yè)務(wù)拓展需要的資金流基礎(chǔ)上，本公司計劃自盈利起，以當(dāng)年所得凈利潤的20%按各股份分派利潤。費的8%計提，并于次年全部支付。第一年存貨按營業(yè)成本的50%儲備，隨著銷售量的增加，存貨所占營業(yè)成本的比例也逐年增加。財務(wù)分析5．固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷均采用平均年限法，固定資產(chǎn)按10財務(wù)分析值損失。表8-4固定資產(chǎn)攤銷表單位：元年度年度第一年第二年第三年第四年第五年目固固定資產(chǎn)原值固定資產(chǎn)折舊額年末固定資產(chǎn)賬面余額2534532407823275453261685522245321133011812533430015328515財務(wù)預(yù)算銷售預(yù)測表8-5未來五年各種銷售收入預(yù)測表單位：元年年度項類別目銷售量平均收線下實體店準(zhǔn)總收入銷售量平均收移動工作室準(zhǔn)總收入訂單數(shù)線上平臺平均收第五年8971204400352000第三年64805637603970297750第一年43203672002880201600432第四年79206890404200336000936第二年540045900034002550000財財務(wù)分析總收入合計3456060336043200757200576009191107488010999209792013470401．本公司服務(wù)區(qū)域范圍僅限福建廈門2．DIY夢工廠的銷售量和平均收費標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)消費者和商家所做的問卷調(diào)查和同行業(yè)銷售水平中分析預(yù)測出的合理數(shù)據(jù)。3．其中我們的平均收費標(biāo)準(zhǔn)是涉及工藝品，陶藝，服飾等多個方面加總求出的平均收費標(biāo)準(zhǔn)。測表8-6未來五年總成本費用估算單位：元細(xì)別支出財務(wù)人員工資及福利費理管理人員工資及福利費開辦費固定資產(chǎn)折舊第五年1016004514410944005703第四年1016003830410396805234第一年6480034200478805340第二年77000342004788004227第三年8930036936957600481602268129000450002268129000450012038414414633003742580249106500020934157320183254177551400068889028812557662373093640261887201605000228120163307900045001203841417904811309908合計宣傳廣告費網(wǎng)絡(luò)推廣銷售固定資產(chǎn)折舊財務(wù)分析財務(wù)分析229824及福利費25763602576360519523財務(wù)合計合計434058合計單位：元年份第一年第五年第二年第三年第四年第一年第五年目期初出期末購入合2.表中財務(wù)費用為融資租賃中未確認(rèn)融資費用的攤銷。未來五年的主要財務(wù)報表利潤表單位：萬元第五年第五年第二年第三年第四年財務(wù)分析年份目營業(yè)稅金及管理費用銷售費用財務(wù)費用投資收益第一年入出減：所得稅四、凈利潤配利潤盈余公積提取任意公益金者分配的利潤減:應(yīng)付股利潤資產(chǎn)負(fù)債表表8-9預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬元年度第一年第二年第三年第四年第五年目(一)流動資貨幣資金其他應(yīng)收款存貨流動資產(chǎn)合計(二)非流動固定資產(chǎn)原值減：累計折舊固定資產(chǎn)凈值無形資產(chǎn)減：累計攤銷無形資產(chǎn)凈值非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)合計(一)流動負(fù)債短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)繳稅費應(yīng)付利息應(yīng)付股利流動負(fù)債合計(二)非流動長期應(yīng)付款非流動負(fù)債合計負(fù)債合計實收資本資本公積盈余公積二、負(fù)債財務(wù)分析三、所有者權(quán)益未未分配利潤所有者權(quán)益合計負(fù)債和所有者權(quán)益總計現(xiàn)金流量表單位：萬元第第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量財務(wù)分析年度目凈利潤加：固定資產(chǎn)折舊財務(wù)費用經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加減：存貨的增加經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量取得投資收益收到的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計購建固定、無形和其他長期資產(chǎn)支付現(xiàn)金支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資所收到的現(xiàn)金取得借款所收到的現(xiàn)金財務(wù)分析財務(wù)分析金流入小計償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額五、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額效益分析凈現(xiàn)值是反映項目在建設(shè)和生產(chǎn)服務(wù)年限內(nèi)獲利能力的動態(tài)指標(biāo)。單位：萬元財務(wù)分析目目年度現(xiàn)值系數(shù)年現(xiàn)值系數(shù)(萬元)合計減:初始投資額年凈現(xiàn)值1．根據(jù)本行業(yè)的一般水平，取資金成本率為10%；2．年金現(xiàn)值系數(shù)為查表得到；3．凈現(xiàn)值＝各年的現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值—投資額的現(xiàn)值。由表中計算數(shù)據(jù)可得NPV=>>0，說明該投資項目的資本報酬率大于資本金成本率10%，由此認(rèn)為該項目可行。財財務(wù)分析內(nèi)含報酬率，是指能夠使未來現(xiàn)金流入現(xiàn)值等于未來現(xiàn)金流出現(xiàn)值的貼現(xiàn)率，或者說是使投資方案凈現(xiàn)值為零的貼現(xiàn)率。通過計算，可得該項目的內(nèi)涵報酬率為%，大于資本成本率(10%)，能給投資者帶來豐厚的收益。投資回收期投資回收期是指通過項目的現(xiàn)金凈流量來回收初始投資所需要的時析，DIY夢共產(chǎn)可以獲知投資成本回通過現(xiàn)金流量、折現(xiàn)系數(shù)、投資額等數(shù)據(jù)計算如下：表8-12累計凈現(xiàn)值表單位：萬元項目項目年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)金流年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)系數(shù)10%年度現(xiàn)值量現(xiàn)值第一年第二年第三年第四年第五年由上表可得：靜態(tài)投資回收期=4-1+=年動態(tài)投資回收期==年綜上，無論是從靜態(tài)還是從動態(tài)交付分析，該項目的投資回收期都很短，從而可以在較短的時間內(nèi)回收全部投資，避免市場風(fēng)險。因此，該方財務(wù)比率及趨勢分析償債能力分析表8-13償債能力分析表年份年份第一年第二年目流動比率現(xiàn)金比率資產(chǎn)負(fù)債比率1.短期償債能力分析財務(wù)分析第三年第四年第五年短期