控股子公司管理制度

控股子公司管理制度第一章總第一條為強(qiáng)

公司(下簡(jiǎn)稱“公司)內(nèi)部控制，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展保護(hù)投資者合法權(quán)益強(qiáng)對(duì)控股子公司的管理控制力度范控股子公司行為，保證控股子公司規(guī)范運(yùn)作和依法經(jīng)營(yíng)，根據(jù)《公司法證券交易所股票上市規(guī)則交易所上市公司內(nèi)部控制指引及公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本度所稱“控股子公司”是指公司根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和突出主業(yè)、提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力需要而依法設(shè)立、投資的、具有獨(dú)立法人主體資格的公司，包括：（一）公司獨(dú)資設(shè)立的全資子公司（二）公司與其他法人或自然人共同出資設(shè)立的，公司持股比例在50%以上，或雖未達(dá)到50%能夠決定其董事會(huì)半數(shù)以上成員的組成，或者通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的控股子公司。第三條本度適用于公司及控股子公司股子公司董事事高級(jí)管理人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度，并應(yīng)依照本制度及時(shí)、有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。第二章控子公司管理的基本原則第四條公加強(qiáng)對(duì)控股子公司的管理控制在建立有效的控制機(jī)制公的組織、資源產(chǎn)資等和公司的整運(yùn)行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制公司整體運(yùn)行效率和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第五條公作為出資人，依據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)和上海證券交易所對(duì)上市公司規(guī)范運(yùn)作以及上市公司資產(chǎn)控制的要求或控制人的身份行使對(duì)控股子公司的重大事項(xiàng)管理行對(duì)控股子公司指導(dǎo)監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)公司支持控股子公司依法自主經(jīng)營(yíng)履控股股東職責(zé)外干預(yù)控股子公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)資企業(yè)依法享有投資益大事項(xiàng)決策和選擇管理者的權(quán)利各控股子公司必須遵循公司的相關(guān)規(guī)定。第六條公對(duì)控股子公司進(jìn)行統(tǒng)一管理，建立有效的管理流程制度，從而在財(cái)務(wù)、人力資源、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理等方面實(shí)施有效監(jiān)督。公司委派至控股子公司的董事事和高級(jí)管理人員對(duì)本制度的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)司職能部門依據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，在各自的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)加強(qiáng)對(duì)控股子公司的業(yè)務(wù)管理和監(jiān)督。第七條控子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理?？毓勺庸緫?yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策立相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃險(xiǎn)管理

程序。第八條控子公司應(yīng)當(dāng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，及時(shí)向公司分管負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議?？毓勺庸緫?yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書報(bào)送其董事會(huì)決議東會(huì)決議等重要文件報(bào)可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。第九條控子公司要嚴(yán)格執(zhí)行本制度?？毓勺庸就瑫r(shí)控股其他公司的，應(yīng)參照本制度的要求，逐層建立對(duì)其下屬子公司的管理控制制度。公司可以根據(jù)實(shí)際工作需要，依據(jù)本制度的規(guī)定制定某一控股子公司單獨(dú)的管理制度。對(duì)違反本制度規(guī)定的有關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人司視其情節(jié)予以行政處分至究法律責(zé)任。第三章控子公司的設(shè)立第十條控子公司的設(shè)立（包括通過并購(gòu)形成控股子公司）必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司的戰(zhàn)略發(fā)展方針有利于公產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化利于公司的主業(yè)發(fā)展防盲目擴(kuò)張、人情投資等不規(guī)范投資行為。第十一條設(shè)控股子公司或通并購(gòu)形成控股子公司必須經(jīng)公司進(jìn)行投資論證，并提出投資可行性分析報(bào)告，依照公司章程規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審議批準(zhǔn)。第四章控子公司的治理結(jié)構(gòu)第十二條在司總體目標(biāo)框架，控股子公司依據(jù)《公司法》法律、法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定立經(jīng)營(yíng)和自主管理合有效地運(yùn)作企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)接受公司的監(jiān)督管理。第十三條公司促使控股子公司根據(jù)本制度的規(guī)定他東協(xié)商制定其公司章程。第十四條公通過推薦董事、事和高級(jí)管理人員等辦法實(shí)現(xiàn)對(duì)控股子公司的治理監(jiān)控。公司推薦的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)由公司董事長(zhǎng)提名子司章程產(chǎn)生，應(yīng)嚴(yán)格履行保護(hù)股東利益的職責(zé)。第十五條控子公司召開董事、股東會(huì)或其他重大會(huì)議的，其召開方式、議事規(guī)則等必須符合《公司法》及其《公司章程》等規(guī)定，應(yīng)當(dāng)事先征求公司的意見，會(huì)議通知和議題須在會(huì)議召開十日前報(bào)公司董事會(huì)秘書和公司辦公室事會(huì)秘書和公司辦公室審核是否需經(jīng)公司辦公會(huì)議事或東大會(huì)審議批準(zhǔn)由董事會(huì)秘書判斷是否屬于公司應(yīng)披露的信息。

第十六條公司通過控股子公司東(股東決定對(duì)控股子公司行使職權(quán)。公司可授權(quán)委托指定人包公司推薦的事事高級(jí)管理人員為股東代表參加股東會(huì)會(huì)議，股東代表在會(huì)議結(jié)束后將會(huì)議相關(guān)情況按權(quán)限范圍向公司總經(jīng)理或董事會(huì)匯報(bào)。第十七條非資控股子公司設(shè)事會(huì)，其成員數(shù)由其章程規(guī)定?？毓勺庸径掠煽毓勺庸竟蓶|推薦控股子公司股東會(huì)選舉和更換司推薦董事應(yīng)占控股子公司董事會(huì)成員半數(shù)以上者通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制控股子公司的董事會(huì)股子公司董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人原上由公推薦的董事?lián)斡煽毓勺庸径聲?huì)選舉產(chǎn)生股子公司原則上不設(shè)立獨(dú)立董事，確實(shí)需要，可選聘行業(yè)專家擔(dān)任。全資控股子公司不設(shè)股東會(huì)董會(huì)和監(jiān)事會(huì)其東會(huì)職責(zé)由公司承擔(dān)設(shè)執(zhí)行董事和監(jiān)事各一人執(zhí)董事為其法代表人執(zhí)董事和監(jiān)事人選由公司董事長(zhǎng)提名公司董事會(huì)或授權(quán)總經(jīng)理辦公會(huì)作出決定。第十八條公司推薦的董事應(yīng)《公司法等律法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定履行以下職責(zé)：（一）應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，向公司負(fù)責(zé)，管理好控股子公司；（二出席控股子公司董事會(huì)會(huì)與董事會(huì)決策促成董事會(huì)貫徹執(zhí)行公司的決定和要求：、公司推薦的董事在接到控股子公司召開董事會(huì)、股東會(huì)或其他重大會(huì)議的通知后將會(huì)議議題及時(shí)交公司董事會(huì)秘書和公司辦公室；、在控股子公司董事會(huì)、股東會(huì)或其他重大會(huì)議議事過程中，公司推薦的董事應(yīng)按公司的意見進(jìn)行表決或發(fā)表意見，并完整地表達(dá)公司的意見；、在相關(guān)會(huì)議結(jié)束后二個(gè)工作日內(nèi)，公司推薦的董事按權(quán)限范圍向公司總經(jīng)理或董會(huì)匯報(bào)會(huì)議情況，并將會(huì)議決議或會(huì)議紀(jì)要交公司辦公室和董事會(huì)秘書備案。第十九條控股公司設(shè)監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事，其成員由其章程決定。第二十條控子公司監(jiān)事會(huì)依《公司法》等法律、法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定行使職權(quán)。第二十一條公推薦的監(jiān)事應(yīng)按《公司法》等法律、法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定履行以下職責(zé)：（一檢查控股子公司財(cái)務(wù)當(dāng)事或經(jīng)理的行為損害公司利益時(shí)求事或經(jīng)理予以糾正，并及時(shí)向公司匯報(bào)；（二董理行控股子公司職務(wù)時(shí)違反法律或者其章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；

（三）出席控股子公司監(jiān)事會(huì)會(huì)議，列席控股子公司董事會(huì)會(huì)議和出席股東會(huì)會(huì)議；（四）控股子公司章程及公司規(guī)定的其他職責(zé)。第二十二條控子公司設(shè)經(jīng)理一人，由控股子公司董事長(zhǎng)提名，經(jīng)控股子公司董事會(huì)(執(zhí)行董事決定聘任或者解聘?？毓勺庸窘?jīng)理原則上由司推薦的人員擔(dān)任。經(jīng)理對(duì)董事會(huì)執(zhí)行董)負(fù)責(zé)，依照《公司法》及公司章程》規(guī)定行使職權(quán)。不設(shè)董事會(huì)的全資子公司，其經(jīng)理由執(zhí)行董事兼任，并對(duì)公司負(fù)責(zé)?？毓勺庸驹O(shè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一人上公司推薦的人員擔(dān)任股公司經(jīng)理提名，經(jīng)控股子公司董事會(huì)決定聘任或者解聘。根據(jù)實(shí)際需要控子公司可設(shè)經(jīng)理經(jīng)理助理若干名。副經(jīng)理由經(jīng)理提名，經(jīng)控股子公司董事會(huì)決定聘任或者解聘。副經(jīng)理協(xié)助經(jīng)理工作。第二十三條原上公司推薦擔(dān)任控股子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)是公司的董事監(jiān)、高級(jí)管理人員或相技術(shù)骨干人員股子公司董事、高級(jí)管理人員不得兼任同一控股子公司監(jiān)事。第五章控子公司的財(cái)務(wù)與審計(jì)管理第二十四條控股公司與公司行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度子司財(cái)務(wù)管理實(shí)行委派制，由公司財(cái)務(wù)部門對(duì)控股子公司的會(huì)計(jì)核算務(wù)管理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等方面實(shí)施指導(dǎo)督管理。第二十五條控股公司財(cái)務(wù)負(fù)人的主要職責(zé)有：（一）指導(dǎo)所在控股子公司做好財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督工作；（二指導(dǎo)和幫助控股子公司建和健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和監(jiān)控機(jī)制督檢查控股子公司財(cái)務(wù)運(yùn)作和資金收支使用情況；（三）審核對(duì)外報(bào)送的重要財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)告；（四）監(jiān)督檢查控股子公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃的實(shí)施；（五）公司交辦的其他事項(xiàng)。第二十六條控股公司應(yīng)于每日向公司報(bào)送月報(bào)括產(chǎn)債報(bào)表益報(bào)表、現(xiàn)金流量報(bào)表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等；于每季度次月日向公司報(bào)送季報(bào)。第二十七條控子公司應(yīng)依照《公司法司程指引》及國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)及管理制度照公司的有關(guān)規(guī)定建立本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和內(nèi)

控制度，并報(bào)送公司備案。第二十八條控子公司應(yīng)當(dāng)按照母公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求時(shí)送會(huì)計(jì)報(bào)表和提供會(huì)資料會(huì)報(bào)表同時(shí)接受母公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)。第二十九條公有權(quán)對(duì)控股子公司的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)實(shí)施審計(jì)和核查，并提出整改意見，要求控股子公司限期進(jìn)行整改。公司對(duì)控股子公司的審計(jì)由公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施司董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。第三十條公司部審計(jì)部門對(duì)控股子公司的審計(jì)分為年度審計(jì)任計(jì)屆計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等四種類型。(一)年度審計(jì)每年進(jìn)行一次，審重點(diǎn)為年報(bào)涉及到的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及各項(xiàng)管理費(fèi)支出；(二)離任審計(jì)指控股子公司董(執(zhí)行董事)、高級(jí)管理人員辭職或被控股子司董事會(huì)免去職務(wù)離任前的審計(jì)；(三)換屆審計(jì)指控股子公司董事?lián)Q屆時(shí)對(duì)上屆經(jīng)營(yíng)班子的審計(jì)；(四)專項(xiàng)審計(jì)指對(duì)控股子公司重事項(xiàng)或突發(fā)事項(xiàng)的審計(jì)。第三十一條控子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過程中應(yīng)當(dāng)給予主動(dòng)配合。第三十二條母司的審計(jì)意見書和審計(jì)決定送控股子公司后，控股子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。第三十三條公司年對(duì)控股子司進(jìn)行一次業(yè)績(jī)考核。（一每的月底前，每一家控股子公司法代表人（或其授權(quán)代表）與公司總經(jīng)理簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書，確定控股子公司經(jīng)營(yíng)班子的考核和獎(jiǎng)懲辦法；（二原則上按照超額實(shí)（未完成指標(biāo)凈利潤(rùn)的比例對(duì)控股子公司經(jīng)營(yíng)班子進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)（或扣除體分配（分?jǐn)偅┓桨赣赡瓿鹾炗喌慕?jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書確定；（三）公司另行制定向控股子公司推薦的董事、監(jiān)事的考核辦法。以上業(yè)績(jī)考核由公司企業(yè)管理部和人力資源部組織實(shí)施。第三十四條對(duì)考不及格的相人員，將按規(guī)定程序給予降職或免職。

第六章控子公司對(duì)外投資等重大事項(xiàng)的管理第三十五條控子公司投資項(xiàng)目的決策審批程序?yàn)椋鹤庸緦?duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行切合實(shí)際的可行性研究論證后子公經(jīng)理辦公會(huì)議或董事會(huì)審議通過公司考察必要時(shí)可外聘審計(jì)、評(píng)估及法律服務(wù)機(jī)構(gòu)照公司投資項(xiàng)目管理程序決策審批。第三十六條控子公司在具體實(shí)施項(xiàng)目投資時(shí)，必須按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行控制，確保項(xiàng)目質(zhì)量、項(xiàng)目進(jìn)度和預(yù)期投資效果，及時(shí)完成項(xiàng)目決算。第三十七條控子公司確需向銀行融資，且需要公司提供擔(dān)保的，須提前報(bào)送擔(dān)保申請(qǐng)財(cái)報(bào)表貸用途等相關(guān)料給公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)表審核財(cái)務(wù)部進(jìn)行貸款投資可行性審核并提出審核意見應(yīng)交公司董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)在經(jīng)公司董事會(huì)會(huì)議審議通過（如擔(dān)保額達(dá)公司章程》規(guī)定的需提交股東大會(huì)審議的額度須交股東大會(huì)審議通過）后，控股子公司方可聯(lián)系有關(guān)銀行辦理相關(guān)手續(xù)。為切實(shí)防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在公司提供擔(dān)保的同時(shí)股子公司應(yīng)提供反擔(dān)保除非該筆融資由公司統(tǒng)一調(diào)配。第三十八條控股公司的對(duì)外保由公司統(tǒng)一管理公董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，控股子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。第三十九條控股公司應(yīng)嚴(yán)格照其經(jīng)營(yíng)范圍開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，堅(jiān)持將主業(yè)做大做強(qiáng)。依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和公司章程的規(guī)定，凡涉及到投資、資產(chǎn)出售、租賃核等事項(xiàng)的原則上控股子公司董事會(huì)的權(quán)限不得高于公司總經(jīng)理的權(quán)限股公司章程應(yīng)明確其董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子的權(quán)限范圍，并報(bào)公司審核?？毓勺庸径聲?huì)可以在權(quán)限范圍內(nèi)授予本公司經(jīng)理的權(quán)限范圍董會(huì)權(quán)限范圍的事項(xiàng)股公司須報(bào)公司總理或董事會(huì)據(jù)公司權(quán)限范圍經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議同意后再由控股子公司組織實(shí)施。第七章控子公司的人事工資第四十條控子公司依照國(guó)家關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合自身公司的實(shí)際，建立各自的人事、工資制度，并報(bào)送公司備案。第四十一條非資控股子公司高級(jí)管理人員的工資待遇，根據(jù)績(jī)效掛鉤原則，由控股子公司經(jīng)營(yíng)班子制定考核辦法，控股子公司董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施，并報(bào)送公司備案。全資控股子公司經(jīng)理經(jīng)和務(wù)負(fù)責(zé)人的薪酬待遇據(jù)年度下達(dá)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)由公司考核后實(shí)施。第四十二條控子公司聘任由公司推薦的經(jīng)營(yíng)管理人員、技術(shù)人員，其工資、獎(jiǎng)金等

按控股子公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，也可選擇公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并按公司政策享受相關(guān)待遇。第四十三條非資控股子公司可根據(jù)業(yè)務(wù)需要自主決定招聘有關(guān)員工。全資控股子公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要制訂用人計(jì)劃，報(bào)公司批準(zhǔn)后組織招聘錄用?？毓勺庸菊衅溉藛T的工資養(yǎng)醫(yī)等待遇均按控股子公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行此發(fā)生的各項(xiàng)支出列入控股子公司的成本。第八章控子公司的檔案管理第四十四條控子公司應(yīng)當(dāng)向公司董事會(huì)辦公室報(bào)送其企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書、會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、重大合同(銀行合同、業(yè)務(wù)合同等、公司章程（復(fù)印件）等內(nèi)控制度的文件資料?？毓勺庸咀兏髽I(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照改章程或其他內(nèi)部控制制度后及向公司董事會(huì)辦公室報(bào)送修改后的文件資料，保證公司董事會(huì)辦公室的相關(guān)資料及時(shí)更新。第四十五條控子公司召開董事會(huì)和股東會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將會(huì)議形成的決議報(bào)送公司董事會(huì)秘書并通報(bào)可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。第四十六條控子公司發(fā)生對(duì)外投資等重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)所簽署的相關(guān)協(xié)議和文件應(yīng)當(dāng)報(bào)送公司董事會(huì)辦公室備案。第九章控子公司的信息披露第四十七條根《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定，控股子公司發(fā)生的重大事件視為公司發(fā)生的重大事件股子公司應(yīng)建立重大信息內(nèi)部報(bào)告制度確公司內(nèi)部有關(guān)人員的信息披露職責(zé)和保密責(zé)任保證公司信息披露符上證券交易所股票上市規(guī)則》的要求。第四十八條公董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)控股子公司的信息披露工作，控股子公司董事長(zhǎng)或執(zhí)行董事為其信息披露責(zé)任人和信息報(bào)告人控股子公司和公司董事會(huì)秘書的及時(shí)溝通和聯(lián)絡(luò)。第四十九條控股公司應(yīng)當(dāng)履以下信息提供的基本義務(wù)：(一)及時(shí)提供所有對(duì)公司形象可產(chǎn)生重大影響的信息；(二)確保所提供信息的內(nèi)容真實(shí)準(zhǔn)確、完整；(三)控股子公司董事高管理人員及有關(guān)涉及內(nèi)幕信息的人員不得擅自泄露重要內(nèi)幕信息；

(四)控股子公司向公司提供的重信息必須在第一時(shí)（指知悉該信息內(nèi)上公司；(五)控