基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識參考題庫匯編

基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識參考題庫匯編

單選題（共50題）1、信托（契約）型股權(quán)投資基金的認(rèn)繳出資，要求投資者（）。A.一次性繳足全部金額B.簽訂合同，承諾認(rèn)繳金額，并按基金合同的約定繳納出資購買基金份額C.口頭承諾認(rèn)繳金額D.與基金管理人協(xié)商好認(rèn)繳金額即可【答案】B2、（2017年真題）下列不屬于資產(chǎn)負(fù)債表重大變化的是（）。A.應(yīng)付賬款發(fā)生變化B.應(yīng)收賬款發(fā)生變化C.利潤總額發(fā)生變化D.現(xiàn)金與存貨發(fā)生變化【答案】C3、（2019年真題）股權(quán)投資基金投資階段的環(huán)節(jié)包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B4、（2021年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金投資者的主要類型，以下表述正確的是（）。A.大型企業(yè)可以選擇不作為投資者，而以自有資金出資并通過子公司的形式直接進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)B.公共養(yǎng)老基金是資本市場穩(wěn)定的機(jī)構(gòu)投資人，而公司養(yǎng)老基金受業(yè)績表現(xiàn)的影響，無法提供長期的資金來源C.在國外股權(quán)投資市場中，富有的個人或家族通常傾向于作為基金管理人而非基金投資人參與到股權(quán)投資基金，以便管理其資產(chǎn)D.與美國市場不同，歐洲的商業(yè)銀行不得作為投資者參與歐州市場的股權(quán)投資基金【答案】A5、股權(quán)投資基金為了實現(xiàn)與被投資企業(yè)的有效溝通，通常不采取的方式為（）。A.會面B.電話C.實地考察D.調(diào)查問卷【答案】D6、基金業(yè)協(xié)會核查基金管理人提供的登記申請材料的方式有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B7、中國證監(jiān)會對股權(quán)投資基金的調(diào)查手段，不包括以下哪一項（）A.現(xiàn)場檢查B.調(diào)查高管個人證券賬戶C.封存可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料D.刑事拘留【答案】D8、（2020年真題）不屬于股權(quán)投資基金募集主要資料的是（）A.投資框架協(xié)議B.基金條款書C.（反向）盡職調(diào)查資料D.私募備忘錄【答案】A9、根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會《私募投資基金信息披露管路辦法》，信息披露義務(wù)人應(yīng)向投資者披露基金相關(guān)信息，信息披露義務(wù)人所負(fù)有的披露義務(wù)不包括（）。A.如有基金銷售協(xié)議，向投資者披露基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款B.通過不加密網(wǎng)站公開披露招募說明書等宣傳推介文件C.向投資者披露基金合同D.向投資者披露基金的投資情況【答案】B10、以下關(guān)于合伙型基金的增值稅的說法錯誤的是（）。A.合伙企業(yè)層面的項目股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍B.項目退出收入通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，屬于增值稅征稅范圍C.若項目上市后通過二級市場退出，則需按稅務(wù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求計繳增值稅D.普通合伙人或基金管理人作為收取管理費及業(yè)績報酬的主體時，需按照適用稅率計繳增值稅和相關(guān)附加稅費?！敬鸢浮緽11、對于股權(quán)投資機(jī)構(gòu)而言，在企業(yè)正?？沙掷m(xù)經(jīng)營的情況下，（）采用清算價值法。A.偶爾B.不會C.輔助D.一定【答案】B12、以下授權(quán)控制說法錯誤的是（）。A.股權(quán)投資基金管理人可全權(quán)授予經(jīng)營層B.股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序C.貫穿于股權(quán)投資基金管理人資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等主要環(huán)節(jié)的始終D.股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行【答案】A13、股權(quán)投資基金風(fēng)險揭示書中，以下應(yīng)作為特殊風(fēng)險進(jìn)行揭示的是（）。A.基金運營風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.基金未履行登記備案手續(xù)所涉風(fēng)險D.募集失敗風(fēng)險【答案】C14、關(guān)于基金估值的原則，說法錯誤的是（）。A.估值日有市價的，應(yīng)采用市價確定公允價值B.估值日無市價，但最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量重大事件的，應(yīng)采用最近交易市價的平均價確定公允價值C.經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，應(yīng)對估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價值D.有充足證據(jù)表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值【答案】B15、外幣股權(quán)投資基金無法在中國（）以基金名義注冊法人實體，其經(jīng)營實體注冊在（）。A.境外；境內(nèi)B.境內(nèi)；境內(nèi)C.境外；境外D.境內(nèi)；境外【答案】D16、根據(jù)《基金法》國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起（）個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)決定。A.3B.6C.10D.8【答案】B17、合伙型基金的分配為（），即合伙企業(yè)的“生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得”由合伙人按照國家有關(guān)稅收規(guī)定分別繳納所得稅，在基金層面不繳納所得稅。在實務(wù)中，合伙型基金的收益分配原則、時點和順序可在更大自由度內(nèi)進(jìn)行適應(yīng)性安排。A.“先稅后分”B.“先分后稅”C.“不分先后”D.“隨意處理”【答案】B18、關(guān)于隨售權(quán)條款和第一拒絕權(quán)條款，下列表述錯誤的是（）。A.隨售權(quán)條款通常與第一拒絕權(quán)條款同時出現(xiàn)B.隨售權(quán)和第一拒絕權(quán)是最為常見的股東權(quán)利C.隨售權(quán)是指目標(biāo)公司的其他股東欲對外出售股權(quán)時，股權(quán)投資基金有權(quán)以其持股比例為基礎(chǔ)，以同等條件參與該出售交易D.第一拒絕權(quán)是指目標(biāo)公司的其他股東欲對外出售股權(quán)時，作為老股東的股權(quán)投資基金在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)【答案】B19、下列不屬于有限責(zé)任公司章程應(yīng)當(dāng)載明事項的是（）。A.股東的出資方式B.公司法定代表人C.董事會的議事規(guī)則D.公司的機(jī)構(gòu)產(chǎn)生辦法【答案】C20、下列說法中，錯誤的是（）。A.合伙型基金由普通合伙人對合伙債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任B.合伙型基金的參與主體中，有限合伙人參與投資決策C.契約型基金不具有法律實體地位D.契約型基金的本質(zhì)是一種信托關(guān)系【答案】B21、一個完整的股權(quán)投資基金投資流程通常包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅥD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ、Ⅵ【答案】D22、股權(quán)投資基金信息披露義務(wù)人不包括（）。A.股權(quán)投資基金管理人B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會C.股權(quán)投資基金托管人D.中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人【答案】B23、下列關(guān)于投資者關(guān)系管理的說法中正確的是（）。A.基金管理人應(yīng)幫助投資者建立高的收益預(yù)期B.股權(quán)投資基金募集期間，基金管理人與投資者之間充分的了解是建立良好投資者關(guān)系的前提條件C.基金管理人可以對投資者承諾一定的投資業(yè)績D.基金管理人應(yīng)對投資者關(guān)心的任何問題及時進(jìn)行披露【答案】B24、繳款安排在基金規(guī)定的()投資期內(nèi)，基金管理人根據(jù)項目談判的進(jìn)度要求投資者繳付其余的資本。A.1-3年B.7-9年C.5-7年D.3-5年【答案】D25、企業(yè)估值特點不屬于的一項是（）A.整體不是各部分的簡單相加B.整體價值來源于要素的結(jié)合方式C.整體只有在部分中才能體現(xiàn)出其價值D.整體價值只有在運行中才能體現(xiàn)出來【答案】C26、募集機(jī)構(gòu)可以向下述哪個對象推介私幕基金（）。A.擁有200萬元存款，年均收入15萬元的中學(xué)教師B.持有價值200萬元股票，近三年年均收入25萬元的股民C.擁有價值500萬元別墅，近三年年均收入30萬元的律師D.持有100萬元國債，近三年年均收入55萬元的醫(yī)生【答案】D27、股權(quán)投資基金的項目開發(fā)與篩選主要解決的問題是（）。A.基金項目的來源問題B.對擬投資項目的價值判斷問題C.對項目風(fēng)險的評估問題D.對項目投資的決策問題【答案】A28、股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)時，中國證監(jiān)會可以依法進(jìn)行行政處罰，對行政處罰不服的，可在收到處罰決定書之日起（）日內(nèi)申請行政復(fù)議，也可以在收到處罰決定書之日起（）個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。A.30；2B.30；3C.60；2D.60；3【答案】D29、（2020年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金的出資方式，以下表述錯誤的是（）A.承諾出資制，即投資者承諾向基金出資的總規(guī)模，并按照約定完成其出資行為B.在股權(quán)投資基金實務(wù)運作中，更多的實行承諾出資制C.根據(jù)基金合同約定，投資者可以一次或分?jǐn)?shù)次完成其在股權(quán)投資基金中的出資義務(wù)D.股權(quán)投資基金通常可以接受非貨幣出資【答案】D30、（），就是由管理人自行擬定資本募集推介材料、尋找投資者的基金募集方式。A.委托募集B.委派募集C.間接募集D.自行募集【答案】D31、以下屬于股權(quán)投資基金托管機(jī)構(gòu)職責(zé)的是()A.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作B.根據(jù)托管協(xié)議，保障基金保值增值C.下達(dá)基金投資指令D.基金份額的銷售與備案【答案】A32、下列符合《內(nèi)控指引》規(guī)定的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A33、與一般財務(wù)審計以驗證企業(yè)財務(wù)報表真實性為目的不同，財務(wù)盡職調(diào)查強(qiáng)調(diào)發(fā)現(xiàn)企業(yè)的潛在風(fēng)險以及（）。A.投資風(fēng)險B.投資價值C.未來收益D.戰(zhàn)略投資意義【答案】B34、關(guān)于投資協(xié)議和投資備忘錄中的估值條款，以下說法正確的是()A.保證股權(quán)投資基金作為投資人對一些重大事項的一票否決權(quán)B.股權(quán)投資基金作為投資人投入一定金額的資金可在目標(biāo)公司中獲取相應(yīng)股權(quán)比例C.保證投資方對了解的目標(biāo)公司商業(yè)秘密不得泄露D.保證不會因公司以更低發(fā)行價進(jìn)行新一輪融資導(dǎo)致投資人股權(quán)貶值【答案】B35、基金業(yè)協(xié)會于（）出臺了《私募投資基金服務(wù)業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》，原《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引（試行）》同時廢止A.2014年1月10日B.2015年3月5日C.2016年4月15日D.2017年3月1日【答案】D36、關(guān)于政府引導(dǎo)基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式，下列選項不屬于常見方式的是（）。A.直接股權(quán)投資B.參股C.融資擔(dān)保D.跟進(jìn)投資【答案】A37、—般語境下的股權(quán)投資基金是指（）投資基金?A.證券股權(quán)B.狹義股權(quán)C.私募股權(quán)D.廣義股權(quán)【答案】D38、關(guān)于股權(quán)投資基金的募集方式，表述正確的是（）。A.獲得中國證券投資基金業(yè)協(xié)會批準(zhǔn)后進(jìn)行公開募集B.獲得中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后可進(jìn)行公開募集C.獲得中國證監(jiān)會及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會批準(zhǔn)后可進(jìn)行公開募集D.現(xiàn)階段我國不允許進(jìn)行公開募集【答案】D39、（）盡職調(diào)查是整個盡職調(diào)查工作的核心。A.業(yè)務(wù)B.財務(wù)C.法律D.資源【答案】A40、（2016年真題）以下關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的交易機(jī)制和規(guī)則的描述中，錯誤的是（）。A.投資者直接交易B.分級結(jié)算原則C.以機(jī)構(gòu)投資者為主，合格的自然人也可以投資D.設(shè)定股份交易最低限額【答案】A41、(2017年)（）是指如果有第三方向股權(quán)投資基金發(fā)出股權(quán)收購要約，且股權(quán)投資基金接受該要約，則其有權(quán)要求其他股東一起按照相同的出售條件和價格向該第三方轉(zhuǎn)讓股權(quán)。A.共同出售權(quán)B.拖售權(quán)C.第一拒絕權(quán)D.隨售權(quán)【答案】B42、（2018年真題）關(guān)于股權(quán)投資基金,說法正確的是（）A.主要投資于上市公司股票B.通常具有低風(fēng)險,高預(yù)期收益的特點C.在我國只能非公開募集D.投資期限較短【答案】C43、股權(quán)投資基金發(fā)展的里程碑是（）美國《小企業(yè)投資法》的頒布。A.1946年B.1958年C.1973年D.1976年【答案】B44、關(guān)于契約型股權(quán)投資基金的増資、退出、權(quán)益分配與清算退出說法錯誤的是（）A.契約型股權(quán)投資基金的增資（申購)；退出（贖回)；權(quán)益分配及清算退出等須在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理工商登記手續(xù)B.基金投資者持有的基金份額全部退出后，即不再是基金份額持有人和基金合同的當(dāng)事人C.信托（契約）型股權(quán)投資基金的認(rèn)繳出資、退出事項等具體規(guī)則及安排在基金合同中約定D.基金份額的轉(zhuǎn)讓只涉及出讓方、受讓方及基金管理人，無須征得其他基金投資者的同意【答案】A45、合伙型股權(quán)投資基金的合伙協(xié)議應(yīng)約定由其擔(dān)任合伙型基金的執(zhí)行事務(wù)合伙人的是（）。A.合伙人B.有限合伙人C.普通合伙人D.基金管理人【答案】C46、下列關(guān)于股權(quán)投資基金單一項目的收益分配方式的說法中，正確的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B47、以下關(guān)于有限公司合伙型股權(quán)基金利潤分配及虧損分擔(dān)的表述中，正確的是（）。A.有限合伙型股權(quán)投資基金的利潤分配、虧損分擔(dān)必須按照投資者實繳資本分配、分擔(dān)B.所有投資者平均分配、分擔(dān)C.有限合伙型股權(quán)投資基金的利潤分配、虧損分擔(dān)，按照合伙協(xié)議的約定辦理D.有限合伙型股權(quán)投資基金的利潤分配、虧損分擔(dān)必須按照投資者認(rèn)繳資本分配、分擔(dān)【答案】C48、下列關(guān)于區(qū)域性股權(quán)交易市場的說法中，錯誤的是（）。A.區(qū)域性股權(quán)交易市場是多層次資本市場的重要組成部分B.區(qū)