大連某大型地產(chǎn)集團(tuán)竣工結(jié)算審核治理規(guī)定

EvaluationWarning:ThedocumentwascreatedwithSpire.Docfor.NET.總則1.1為規(guī)范竣工結(jié)算，建立統(tǒng)一的結(jié)算流程，明確竣工結(jié)算相關(guān)人員的職責(zé)、權(quán)限，確?？⒐そY(jié)算有序開展，結(jié)合集團(tuán)公司《工程造價管理規(guī)定》要求，特制定本管理規(guī)定。1.2所屬公司開發(fā)建設(shè)的各項目在實施過程或項目交付后，對已竣工工程或已完成供應(yīng)的材料、設(shè)備等按照合同約定，承包（供應(yīng)）單位已履行完成合同內(nèi)容且經(jīng)驗收合格后應(yīng)辦理竣工結(jié)算的，適用于本規(guī)定。1.3各所屬公司按規(guī)定對承包（供應(yīng)）單位的竣工結(jié)算進(jìn)行核對、審核，投資公司組織相關(guān)部門或外委單位進(jìn)行復(fù)查、審定結(jié)算額，所有竣工結(jié)算必須實施會簽制，須經(jīng)法定代表人簽字、加蓋公章后方可生效。所屬公司與承包（供應(yīng)）單位簽署合同時，此條應(yīng)作為合同必要條款。1.4本規(guī)定適用于大連億達(dá)投資有限公司（簡稱投資公司）所屬各房地產(chǎn)開發(fā)公司，適用于所開發(fā)建設(shè)的新建、擴(kuò)建、改建等項目。2、結(jié)算分類、審查2.1竣工結(jié)算分類以項目成本預(yù)算科目相對應(yīng)原則，分為前期工程、單體建筑安裝工程、外網(wǎng)配套工程、景觀工程、公共配套工程、機(jī)電安裝工程、裝飾裝修工程、綠化工程及設(shè)備等，每份結(jié)算書分類編號，以便歸類統(tǒng)計與管理。2.2竣工結(jié)算內(nèi)容與合同承包范圍、內(nèi)容相一致原則，在合同承包范圍外且與合同內(nèi)容相關(guān)的增項內(nèi)容已經(jīng)簽訂補(bǔ)充協(xié)議的，可列入或歸集到同一合同結(jié)算內(nèi)，未簽訂補(bǔ)充協(xié)議而無書面說明的，不予列入結(jié)算。2.3對合同約定的價款或計價計量方式因市場變化等原因進(jìn)行合同變更或調(diào)整的，須對合同變更進(jìn)行書面說明報投資公司審批備案或簽訂相應(yīng)的補(bǔ)充協(xié)議，經(jīng)批準(zhǔn)的合同變更說明或補(bǔ)充協(xié)議作為竣工結(jié)算的依據(jù)，沒有變更協(xié)議或說明的，審核、審查部門或單位不接受事后補(bǔ)簽或其它形式的解釋、說明，一律按照合同約定結(jié)算。3、職責(zé)3.1所屬公司成本管理部各專業(yè)造價人員根據(jù)相應(yīng)的工作職責(zé)負(fù)責(zé)竣工結(jié)算的編制、審核工作，對竣工結(jié)算內(nèi)容、結(jié)算依據(jù)、工程量與金額的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；3.2所屬公司成本管理部內(nèi)部應(yīng)實行互核互審制，相關(guān)造價人員應(yīng)根據(jù)結(jié)算資料進(jìn)行校對、復(fù)核相關(guān)數(shù)據(jù)，部門經(jīng)理根據(jù)結(jié)算內(nèi)容與數(shù)據(jù)進(jìn)行用量指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的對比分析，負(fù)責(zé)組織部門及相關(guān)部門對竣工結(jié)算審查及組織編寫項目竣工結(jié)算總結(jié)分析報告，配合上級公司或外委審查單位的審計工作，對竣工結(jié)算真實性負(fù)全責(zé)。3.3投資公司成本管理部負(fù)責(zé)組織對上報竣工結(jié)算的審查、核定、竣工結(jié)算的會簽、竣工結(jié)算的存疑進(jìn)行協(xié)調(diào)、處理等工作，保證結(jié)算審核結(jié)果的合法性與準(zhǔn)確性，負(fù)責(zé)對所屬公司竣工結(jié)算管理工作的評價與考核。3.4投資公司成本管理部根據(jù)各項目竣工結(jié)算審核情況，在每季度進(jìn)行匯總通告，并組織召開竣工結(jié)算總結(jié)分析會議，以完善、改進(jìn)竣工結(jié)算相應(yīng)流程與管理規(guī)定。4、竣工結(jié)算前提與資料遞交4.1承包（供應(yīng)）單位的竣工結(jié)算必須有相關(guān)部門的質(zhì)量驗收報告（合格）后方可辦理，未完工程，未經(jīng)交工驗收的工程及質(zhì)量不合格的工程，均不能結(jié)算，需要返工或修補(bǔ)的工程，必須在返工和修補(bǔ)并經(jīng)驗收合格后方能辦理竣工結(jié)算。4.2竣工結(jié)算應(yīng)遞交的資料目錄、份數(shù)及內(nèi)容要求等按附件1，所提交資料至少1份為原件并裝訂成冊，承包（供應(yīng)）單位遞交資料,經(jīng)所屬公司成本管理部審核確認(rèn)完整、準(zhǔn)確后進(jìn)入結(jié)算工作流程。若資料提供不全，后期在核對中所提供涉及到增加費(fèi)用的資料不能作為結(jié)算依據(jù)。禿5短、竣工泰結(jié)算工犬作流程換：藝5.帽1庸所屬公爆司成本何管理部倆根據(jù)項趟目進(jìn)度律情況編舅制項目梯年度、壺季搞度獎“犯竣工結(jié)蘆算工作且計懼劃帥”嫂（格式丙按附表稍），各爸相關(guān)部下門根據(jù)評計劃內(nèi)祝容進(jìn)行罰配合、蠻確認(rèn)是招否能達(dá)傅到竣工繁結(jié)算前筍提條件庭，并報潤投資公挖司備案捆，同時紀(jì)根據(jù)竣晴工結(jié)算蝶進(jìn)展情區(qū)況，及蔬時做渴好籌“面竣工結(jié)乓算臺葵帳嚷”源的記錄訴工作。跑5.疑2昨承包（鏡供應(yīng)）笨單位完麥成合同蕉范圍與立內(nèi)容后維，在符平合號4.先1骨前提條草件下，憐遵照合覽同規(guī)定膜期限將蹦結(jié)算資挽料遞交波給所屬心公司成甜本管理照部。頌5.尿3叨所屬公負(fù)司工程被部對承輩包（供昂應(yīng)）單端位的竣明工資料好進(jìn)行審結(jié)核，填費(fèi)寫《竣劫工資料苦審核意所見交接紡單》，市成本管磁理部簽察收。銹5.侄4恨所屬公維司成本榨管理部旗（或其陣委托咨錘詢單位訴）編制的竣工結(jié)騙算書，京對承包闊（供應(yīng)隙）單位能的竣工脂結(jié)算進(jìn)止行審核閑，并形駁成初步爐審核意邪見后，鴿下達(dá)《醉竣工結(jié)管算核對濫通知書忙》給相劃應(yīng)的承誦包（供堵應(yīng)）單星位，雙牲方進(jìn)行圣核對，蔽對爭議縮事項形既成《竣蠻工結(jié)算馬爭議處確理意見紗書》，享爭議處并理后修艱改結(jié)算鑄書，承穿包（供們應(yīng)）單沫位蓋章閃確認(rèn)。疤5.對5虛每份單豈項工程兔的竣工謊結(jié)算需支編制結(jié)兄算說明敬，詳細(xì)完說明結(jié)目算中原辱材料供偽應(yīng)、現(xiàn)律場簽證蔽以及施鑰工工藝慣等直接法影響工戚程造價色的各項通事宜以括及處理燥意見。會5.詢6釀所屬公革司成本集管理部塵填寫《仰竣工結(jié)凡算審批惹單》及制《指標(biāo)旁分析表悶》報投育資公司鉗成本管疤理部審予查、審泳核、審蠅批，對歇在竣工穴結(jié)算審護(hù)查中存嗎在疑問千或有偏腥差事項緣，投資襯公司填礎(chǔ)寫《竣赤工結(jié)算逼審查意接見聯(lián)絡(luò)愈函》報蔽送所屬忠公司相賺關(guān)部門志，所屬枝公司在禮要求反漿饋日期稿內(nèi)給予吸回復(fù)，榨經(jīng)審查恭通過后脹進(jìn)行會成簽確認(rèn)腸并加蓋纖公章后些下發(fā)給踐所屬公劉司成本邊管理部徹。臟6媽、竣工賣結(jié)算審花查期限恰6.麗1伴投資公疑司成本牽管理部育在簽收壘所屬公癢司申報道的全部窮竣工結(jié)陵算資料綿之日起爆算審查燃期限，速對于上薪報結(jié)算鄭資料的曉真實性甚、計量為計價等欺結(jié)算依靜據(jù)不充閥份或偏腸差等存軋疑，出差具書面筍審查意筒見，反今饋給所聲屬公司手成本管卵理部，稅所屬公昌司應(yīng)給勵予書面過回復(fù)并彼積極處賢理解決瘦，保證弄竣工結(jié)稼算工作披順利完耽成。眉6.談2讓投資公鮮司成本希管理部堂根據(jù)竣陡工結(jié)算峰不同類睬別、范把圍來確落定審查碌期限，肯具體如浴下：吐6.2引.貢1禿甲供材驢料、設(shè)飼備供應(yīng)混類竣工晃結(jié)算審氏查自審詠報之日秀起宮3泊0飄個日歷茅日內(nèi)審蛋核完成嫁。曾6.2中.坐2改前期工良程、分冶包工程夢、外網(wǎng)搬配套工膨程、景壓觀綠化剖、鋪裝濤工程及妄室內(nèi)裝價飾工程州類及采清用總價竿包干的窮工程，艱竣工結(jié)懶算審查冬自審報壯之日懲起獲4常5考個日歷季日內(nèi)審汽核完成山。夠6.2樓.幅3暈單體主壇體建安芳工程根搜據(jù)施工影承包范悠圍確定騎審查期淹限：承駕包范圍曉在映3瀉萬平方滲米左右報的，審枯查期限匠為祝4羽5倚個日歷面日；擠在慣5楚萬平方販米以內(nèi)街審查期版為烤6用0餓個日歷恰日；奔在棚8紐萬平方券米以內(nèi)童審查期失為破7則5行個日歷算日，損在峰1協(xié)0杜萬平方結(jié)米以內(nèi)勤審查期娃限扔為饞12絨0紗個日歷聯(lián)日，超蝕過莊1級0參萬平方即米以上御的審查蠟期老為閱15杯0軟個日歷繞日。浙6.灰3月所屬公房司對承膊包（供茄應(yīng)）單遙位所承永攬工程漸或供應(yīng)駁材料、慎設(shè)備的?？⒐そY(jié)哭算審核狼期限柄為峰30-僻6驅(qū)0訊個日歷優(yōu)日，所往屬公司稈在合同迅條款中毛應(yīng)給予衣明確上詢述竣工館結(jié)算審舞核、審揭查期限細(xì)。微7晃、竣工旁結(jié)算管回理考評芳7.袋1巴所屬公糟司上報綢的每項矩竣工結(jié)凈算的資貝料的完害整性、探準(zhǔn)確性衫及最終稻核定結(jié)嶼算額與蠢審報額耽的差額煮（核減后額）與覆所屬公泳司及相涉關(guān)責(zé)任橋人的工風(fēng)作績效克掛冷鉤佳,匪作為考鏈評所屬盒公司成運(yùn)本管理散的依據(jù)插。渾7.麗2勵所屬公工司成本銳管理部回在每個辛季度與響項目全真部竣工右結(jié)算完嶄成組織司部門召撤開竣工碌結(jié)算總井結(jié)會議占，形拳成械“禮竣工結(jié)杰算總結(jié)薯分析報敏告獵”曉，主要旬通過竣肥工結(jié)算姓情況對刊合同訂媽立、履懇行管理姜、簽證構(gòu)、預(yù)、踐結(jié)算管翼理進(jìn)行當(dāng)綜合評甘價與分舒析，以狠便為后坊續(xù)項目命提供經(jīng)黑驗積累青，拌“各竣工結(jié)矛算總結(jié)由分析報省告離”科由所屬剛公司成厲本管理凱部經(jīng)理錦組織編承寫并報瘡送投資描公司成妙本管理辦部并組蝕織所屬車公司成澆本管理叫業(yè)務(wù)交喊流，進(jìn)疊行評價足、備案童，作為訪考核成話本管理胞的依據(jù)彎。拿8逆、罰則唇8.芒1園所屬公攜司經(jīng)辦絕人員不崇得串通括施工（產(chǎn)供應(yīng)）種單位編岸造虛假傘竣工資蓮料與結(jié)畝算文件植、不得償高算結(jié)付算額，茶結(jié)算資途料、結(jié)掘算計算仍等有明飲顯失誤公的，所漸屬公司礙及投資前公司有卵權(quán)追究牽承包（碼供應(yīng)）鈴單位及拴經(jīng)辦人亭、成本墻管理部田的相應(yīng)壞責(zé)任，練解除經(jīng)蔬辦人員鄭勞動合慨同等處語罰。感9浸、附則灰9.序1跳本規(guī)定筋由投資軌公司醒工程脆成本部那負(fù)責(zé)解婦釋?？?.漫2罰本規(guī)定伶自下發(fā)守之日起種實施?？?瘦0煩、參考桿制度與紋支持文脹件劇10.崇1謀濫億達(dá)集姑團(tuán)《工橫程造價竹管理規(guī)蓋定》莫10.圣2臘《竣工細(xì)結(jié)算資鑰料目錄莊》、《倘竣工資棟料審核倚意見交倦接單》阻10.雷3日《竣工君結(jié)算工券作計劃顏》銜10.譜4糧a膏《工程背（材料畜、設(shè)備擱供應(yīng)）蝴結(jié)算書磁》雞10.站5湊照《主體餃建安分鉛項工程血經(jīng)濟(jì)指予標(biāo)表》還、《主祖體建安驗分項工長程用量樹指標(biāo)表巖》濁10.掩6濤《竣工孫結(jié)算爭統(tǒng)議處理骨意見書巷》糕10.譜7勝《粉結(jié)算審沙批眼會簽單級》附件1基竣工結(jié)紅算資料扒目錄卻NO墊結(jié)算類番別歲資料名狀稱和份數(shù)襖內(nèi)容要卻求纖一牢甲供材展料、設(shè)六備口甲供材筑料（設(shè)觀備）結(jié)幸算書連4求材料、督設(shè)備進(jìn)裝場驗收腦單平1蔑材料（危設(shè)備）拿檢測合暈格報告秩1兆二裂執(zhí)行單辭價或定敵額的工粘程奸竣工結(jié)五算書含4錘1兆、編制套說鏈明心2逮、竣工求結(jié)算匯漢總儲表抗3剛、直接囑費(fèi)組成徹明紅細(xì)宰4饑、各分燙部分項尺或部位疊工程量境匯梨總法5忠、價格洗分項明糟細(xì)指6拳、主要牙材料用取量明細(xì)妙表等相促關(guān)表格璃工程量輔計算稿武（現(xiàn)場瘦測量、亞清點(diǎn)單返）鴨1柳全套竣抗工圖紙呈（土石覺方工程園提供方孤格網(wǎng)圖產(chǎn)）土1況符合現(xiàn)糾場實際步施工情績況，由校工程部坑負(fù)責(zé)人獨(dú)簽字確田認(rèn)、蓋民竣工圖野章安設(shè)計變察更、變關(guān)更通知肥單、技遙術(shù)聯(lián)系晶單、技把術(shù)核定骨單差1書按樓號講、區(qū)域影分項專添業(yè)歸，餐再按時棕間順序按整理甜工程任寒務(wù)聯(lián)絡(luò)元單造1材按簽發(fā)粉日期先監(jiān)后順序磨整理叮工程簽銜證單及撒統(tǒng)計匯欠總表撞1水材料限牌價通知舅單、確敘認(rèn)單、社估價表走1允按簽發(fā)牛日期先完后順序賠整理、教歸類烏材料檢曬測報告桶1物甲供材減料、設(shè)赤備一覽凡表芒1伏竣工驗拐收報告絕三迷景觀綠愿化工程即竣工結(jié)劍算書像4趙樹木現(xiàn)寒場清點(diǎn)耗（測量耽）記錄威1漠不同規(guī)蜜格樹木蒼種植位時置示意幕圖傳1減工程任體務(wù)（聯(lián)敘絡(luò)）單斷、工程啦簽證單幅1夕限價單消等僚1溪四攏合同總弓價包干衰類工程頓竣工結(jié)恐算書續(xù)4呼竣工結(jié)校算審核癢情況說殖明戰(zhàn)2短、根據(jù)蓋合同約眠定應(yīng)扣較減或增巷額匯總連表它3拌、扣減商及增額縱明細(xì)表窄設(shè)計變撿更、工拔程任務(wù)甘通知單肺1暖現(xiàn)場工母程簽證普單及統(tǒng)濾計匯總筒表重1螺竣工驗侍收報告熊1嚇上述竣狗工結(jié)算犬資料須答按編號煎順序整餅理成冊假。附件2麗竣工資殿料審核刺意見交載接單感承包（酬供應(yīng)）施單位名墾稱國工程（科材料供蕩應(yīng)）名處稱粥合同編恢號：刃工程（刻材料供學(xué)應(yīng)）范潮圍貼竣皆慎微工趟運(yùn)慕資獸救蠶料駛絲狂名方形棄稱傲份數(shù)述1圖、菌2華、豬3鼻、資資料遞癢交日期昆交接人豬所屬公敬司工程銅部審核蹄意見說所屬公錫司成本學(xué)管理部劈接收意菠見帳備護(hù)懲璃注埋成本管鐮理部簽瘋收日期勒：附件3乓項目竣擁工結(jié)算遞工作計畝劃的結(jié)算編嬌號朝合同編瑞號浪工程名蔬稱耕預(yù)計結(jié)肉算額傻結(jié)算負(fù)夏責(zé)人匹計劃完勾成日期恩一醫(yī)前期工北程坡二虹單體工尚程抽三查基礎(chǔ)配綿套外網(wǎng)腦工程塌四廣景觀工遭程坊五灑公共配來套千六味樣板間目訴上述計手劃可分比年度安窯排，對謊本年度休內(nèi)要完字成的竣伯工結(jié)算曠應(yīng)按排章到月份謹(jǐn)。附件4折工程（先材料、然設(shè)備供淺應(yīng)）結(jié)冊算書納結(jié)算類途別名稱衫：令隸香結(jié)算編混號：胃合同編醋號靈：璃悟宏克布災(zāi)州餅初建筑面期積：殊施工（袖供應(yīng)）柔單位：奴序號棕結(jié)算組椅成名稱蔥結(jié)算金吃額（元寒）卸經(jīng)濟(jì)指業(yè)標(biāo)悲合計受備注痰施工（仙供應(yīng)）聾單位會脖簽、蓋魯公章姥結(jié)算授慶權(quán)人細(xì)法定代那表人：閥建設(shè)單犯位竣工看結(jié)算辦礎(chǔ)理意見俘：象專業(yè)造趁價人員膏：怒成本管候理部經(jīng)定理：苦總經(jīng)理豆：看建設(shè)單春位審定肢意見：巡審定金鐘額繭：良軍施工（友供應(yīng)）平單位對燕竣工結(jié)師算審定時金額確戚認(rèn)簽字旗建設(shè)單永位審定骨意見應(yīng)幻由最終濫審定部乒門填寫洞審減說果明與確慨認(rèn)的結(jié)營算金額判，經(jīng)會劃簽確定然后蓋公反章，施澆工單位加確認(rèn)后疾發(fā)放，刪審定金漲額為付晚款的最告終依據(jù)樹主體建捕安分項部工程經(jīng)廉濟(jì)指標(biāo)峽表銹項目名蝴稱：紐類別態(tài)工程名西稱傷樓故號尚#臭樓土號似共#吊樓兩號雷宴#勻至所嫌你#掠樓臥建筑面科積：曉建筑面伴積彩合計建曉筑面積繁總額（正元）無單位指瘡標(biāo)（甚元兵/麻平）剪總額（秋元）桌單位指故標(biāo)本總計額市平均指余標(biāo)墳主體結(jié)紅構(gòu)建筑滅工程碗基礎(chǔ)樁駐工程荷地下室宅結(jié)構(gòu)工鐵程烤地上結(jié)猴構(gòu)工程刪砌筑工晉程管樓地面康工程勿室內(nèi)墻騙柱面裝洽飾工程頌外裝飾漁及屋面灑工程飽混凝土旬供應(yīng)（股甲供）嫁合計半機(jī)電安院裝工程提排水工容程算采暖工向程唇電氣工榮程頁消防工蚊程完給水工厲程扛合計湊簽證部糞份仰主體結(jié)貼構(gòu)建筑洲（土建覆）色水暖消預(yù)安裝工叫程樂電氣工棍程囑合計腹總計愚主體建討安分項湯工程用錄量指標(biāo)與表篇項目名桑稱：打建筑型沫式疼分項工垃程紐樓剩號濱甜#詳樓撒號斑罩#漠。。。學(xué)。里樓鼓號曉展#臂至尋#均總工程獵量窯單位用遺量溜總工程儀量雞單位用勺量迫總工程桿量素單位用擔(dān)量毯小高層卵鋼筋音混凝土肥模板徹樓地面僵墻柱面詳外墻面?zhèn)?/p>