全2023 年咨詢工程師《項目決策分析與評價》通關寶典

2023年咨詢工程師《項目決策分析與評價》通關寶典第一章緒論第一節(jié)項目目標與項目決策1.項目目標分為宏觀目標和具體目標，宏觀目標是指項目建設對國家、地區(qū)、部門或行業(yè)要達到的整體發(fā)展目標所產(chǎn)生的積極影響和作用，具體目標是指項目建設要達到的直接效果。不同性質(zhì)項目的宏觀目標有區(qū)別、具體目標也不同。2.項目具體目標主要有：效益目標、規(guī)模目標、功能目標、市場目標。3.決策過程可以分為信息收集、方案構(gòu)造設計、方案評價、方案抉擇四個相互聯(lián)系的階段。4.決策分類5.政府投資項目與企業(yè)投資項目決策的區(qū)別：（1）投資主體不同，決策人不同；（2）決策內(nèi)容和程序不同；（3）投資范圍不同；（4）決策過程和管理模式不同。6.政府直接投資、注入資本金的投資項目，項目建議書和可研報告分別是立項和決策的依據(jù)。7.項目決策應遵循的原則：（1）科學決策原則（方法科學、依據(jù)充分、數(shù)據(jù)可靠）；（2）民主決策原則（專家論證、獨立咨詢、公眾參與）；（3）效益（效果）最大化原則；（4）風險責任原則；（5）可持續(xù)發(fā)展原則。8.政府投資項目實行審批制，審批項目建議書、可行性研究報告、初步設計。除特殊情況影響重大的項目需要審批開工報告外，一般不再審批開工報告，同時應嚴格政府投資項目的初步設計、概算編制工作。9.項目單位根據(jù)規(guī)劃要求報送項目建議書（初步可行性研究報告），對項目建設的必要性、功能定位和主要建設內(nèi)容、擬建地點、擬建規(guī)模、投資估算、資金籌措、社會效益和經(jīng)濟效益等進行初步分析。10.核準制企業(yè)投資項目，僅需向政府提交項目申請報告，政府從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準。11.除《核準目錄》范圍以外的企業(yè)投資項目，一律實行備案制。實行備案制的企業(yè)投資項目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應當在開工建設前通過在線平臺將下列信息告知備案機關：（1）企業(yè)基本情況；（2）項目名稱、建設地點、建設規(guī)模、建設內(nèi)容；（3）項目總投資額；（4）項目符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。備案項目無任何前置條件。12.PPP項目按照審批制決策，項目實施機構(gòu)對公共服務類項目實施方案進行物有所值和財政承受能力驗證。13.境外投資項目，實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目（涉及敏感國家和地區(qū)、涉及敏感行業(yè)）。核準機關是國家發(fā)展改革委。（1）敏感國家和地區(qū)，包括：1）與我國未建交的國家和地區(qū)；2）發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；3）根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；4）其他敏感國家和地區(qū)。（2）敏感行業(yè)，包括：1）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；2）跨境水資源開發(fā)利用；3）新聞傳媒；4）根據(jù)我國法律法規(guī)和有關調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。14.境外投資項目備案，央企、地方企業(yè)中方投資額3億美元以上，發(fā)改委備案；地方企業(yè)中方投資額3億美元以下，省發(fā)改部門備案。15.政府投資主管部門對項目的審批（核準）以及向國務院提出審批（核準）的審查意見承擔責任。（2）項目（法人）單位對項目的申報程序是否符合有關規(guī)定、申報材料是否真實、是否按照經(jīng)審批或核準、備案的建設內(nèi)容進行建設，并承擔投資項目的市場前景、技術(shù)方案、資金來源、經(jīng)濟效益等方面的風險。（3）咨詢機構(gòu)，工程咨詢單位對咨詢質(zhì)量負總責。第二節(jié)項目決策分析與評價的任務和基本要求項目決策分析與評價的基本要求：（1）貫徹以人為本、和諧發(fā)展的理念；（2）資料數(shù)據(jù)準確可靠；（3）方法科學；（4）定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主；（5）動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主；（6）多方案比選與優(yōu)化。第三節(jié)項目前期咨詢成果1.投資機會研究的目的是發(fā)現(xiàn)有價值的投資機會。內(nèi)容包括：市場調(diào)查、消費分析、投資政策、稅收政策，研究重點是分析投資環(huán)境。2.初步可行性研究的主要目的是判斷項目是否有必要性，是否值得投入更多的人力和資金進行可行性研究；重點是從宏觀上分析論證項目建設的必要性和可能性?？商娲椖拷ㄗh書，且是非必經(jīng)過程。3.可行性研究是建設項目決策分析與評價階段最重要的工作。為項目的決策提供依據(jù)。4.可研是初可研的延伸和深化，區(qū)別：（1）目的與作用的不同；（2）研究論證的重點不同；（3）研究方法和深度要求的不同；（4）信息收集和資料擁有程度以及基礎數(shù)據(jù)的不同。5.可研報告與項目申請報告的區(qū)別：適用范圍和作用不同；目的不同；內(nèi)容不同。6.項目經(jīng)理責任制是保證項目前期咨詢成果質(zhì)量的基礎。7.咨詢機構(gòu)的選擇：（1）專業(yè)資信、專項資信設甲級和乙級，綜合資信只設甲級。（2）乙級專業(yè)資信的專業(yè)技術(shù)力量：單位咨詢工程師（投資）不少于6人；申請評價的專業(yè)應配備至少3名咨詢工程師（投資）和至少1名具有本專業(yè)高級技術(shù)職稱的人員，兩者不重復計算；單位主要技術(shù)負責人為咨詢工程師（投資），具有工程或工程經(jīng)濟類高級技術(shù)職稱，且從事工程咨詢業(yè)務不少于6年；申請評價的專業(yè)近3年全部服務范圍內(nèi)完成的業(yè)績累計不少于15項；單位從事工程咨詢業(yè)務不少于3年。第二章項目規(guī)劃及其報告第一節(jié)概述1.企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是企業(yè)發(fā)展的靈魂和綱領；企業(yè)發(fā)展規(guī)劃是某一時期內(nèi)的方向、目標、實施方案；企業(yè)計劃是日常經(jīng)營計劃。比如某企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是發(fā)展成為中國太陽能光伏產(chǎn)業(yè)前十強企業(yè)，企業(yè)發(fā)展規(guī)劃是5年內(nèi)建成10家標準工廠、標準工廠的規(guī)模和生產(chǎn)技術(shù)統(tǒng)一達到某先進指標,企業(yè)計劃是按年度建設標準工廠等。2.項目規(guī)劃的特點、作用和編制原則第二節(jié)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告編制要完成三個方面工作：一是進行產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析【基礎】，二是明確產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位和目標【核心和綱領性內(nèi)容】，三是提出規(guī)劃實施方案【重點內(nèi)容】。2.產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析3.產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位要凝練成產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的指導思想（規(guī)劃理念和核心思想的高度概括和集中表達）、規(guī)劃原則（更加具體和細化）和規(guī)劃目標（總體目標、具體目標）。4.產(chǎn)業(yè)生命周期分為開發(fā)期、成長期、成熟期和衰退期四個階段。5.波特五力模型從潛在進入者、替代品、購買者、供應者和現(xiàn)有競爭者之間的抗衡來分析產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)基本框架。第三節(jié)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制1.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告編制重點是做好規(guī)劃分析（基礎）、規(guī)劃定位（核心）、規(guī)劃實施（重點）三個方面工作。2.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的外部環(huán)境分析分為宏觀【PEST分析】、中觀【行業(yè)和市場分析】和微觀【企業(yè)經(jīng)營環(huán)境】。市場分析和預測是外部環(huán)境分析最重要的內(nèi)容。3.業(yè)務結(jié)構(gòu)包括基礎業(yè)務、戰(zhàn)略業(yè)務、新興業(yè)務。4.縱向一體化是向產(chǎn)品的上下游拓展，前向一體化是向客戶推進。橫向一體化是多企業(yè)聯(lián)合。5.對標企業(yè)選擇方式一般有以下四種類型：一是以競爭對手為標桿，比較競爭對手經(jīng)營戰(zhàn)略的組成要素；二是以行業(yè)領先企業(yè)為標桿，改進企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營，建立趕超目標；三是建立跨行業(yè)的技術(shù)標桿，有助于技術(shù)和工藝跨行業(yè)滲透；四是以客戶需求為標桿，結(jié)合市場、競爭力和目標設定，發(fā)現(xiàn)企業(yè)不足。競爭對手和行業(yè)領先企業(yè)通常是首選的標桿對象。6.企業(yè)競爭力九力模型指標：外部屬性競爭力：品牌能力、研發(fā)能力、營銷能力、制造能力、產(chǎn)品能力；內(nèi)部屬性競爭力：資源能力、決策能力、執(zhí)行能力、整合能力。7.企業(yè)價值鏈分析的關鍵是將成本和利益在各經(jīng)營環(huán)節(jié)中公平分配。第四節(jié)園區(qū)發(fā)展規(guī)劃報告的編制1.產(chǎn)業(yè)園區(qū)規(guī)劃包括規(guī)劃背景分析、發(fā)展定位、空間布局、經(jīng)營測算、招商策略、園區(qū)運營服務等等。產(chǎn)業(yè)定位分析和空間布局分析是重中之重。2.一類工業(yè)用地對居住和公共環(huán)境基本無干擾、污染和安全隱患；二類工業(yè)用地對居住和公共環(huán)境有一定干擾、污染和安全隱患；三類工業(yè)用地對居住和公共環(huán)境有嚴重干擾、污染和安全隱患（需布置綠化防護用地）。3.園區(qū)規(guī)劃的方法：宏觀環(huán)境分析—PEST法、內(nèi)部資源分析—SWOT法、產(chǎn)業(yè)定位分析—長短名單法、園區(qū)配套策略—產(chǎn)業(yè)化平臺建設（核心導向）。第五節(jié)規(guī)劃環(huán)境影響評價1.規(guī)劃環(huán)境影響評價原則：（1）早期介入、過程互動；（2）統(tǒng)籌銜接、分類指導；（3）客觀評價、結(jié)論科學。2.編制綜合性規(guī)劃，應當根據(jù)規(guī)劃實施后可能對環(huán)境造成的影響，編寫環(huán)境影響篇章或者說明。編制專項規(guī)劃，應當在規(guī)劃草案報送審批前編制環(huán)境影響報告書。編制專項規(guī)劃中的指導性規(guī)劃，應當編寫環(huán)境影響篇章或者說明。3.“三線一單”：生態(tài)保護紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線、環(huán)境準入負面清單。第六節(jié)項目占用土地及其合理性分析評價1.土地資源綜合利用分析評價主要包括項目土地資源綜合利用方案及措施分析評價、項目環(huán)境效益分析評價、土地綜合利用效果分析評價、土地資源優(yōu)化配置建議等內(nèi)容。2.農(nóng)用地綜合利用內(nèi)部指標：農(nóng)用地綜合利用系統(tǒng)結(jié)構(gòu)指數(shù)與功能指數(shù)、土壤條件（鹽、酸堿、有機質(zhì)）指數(shù)。農(nóng)用地綜合利用外部指標：社會效應指標、經(jīng)濟指標、生態(tài)環(huán)境指標。3.開發(fā)利用程度評價指標從土地利用層面、城市層面和開發(fā)區(qū)層面對建設用地開發(fā)利用程度進行指標選擇。不同層面的評價指標如下表：4.影響建設用地集約經(jīng)營的主要因素有：土地投入程度、土地利用效果反映、土地利用強度和土地集約利用發(fā)展趨勢（程度、效果、強度、趨勢）。利用指標：城鎮(zhèn)化水平、城市土地利用系數(shù)、單位面積建設用地就業(yè)人數(shù)、單位面積建設用地固定資產(chǎn)投資、對外交通便利程度、城市用地擴展系數(shù)。5.建設用地的效益評價指標6.項目用地預審實行分級管理。需審批或核準的建設項目，由所在地的自然資源主管部門預審；建設用地超過一定面積的，需要自然資源部預審；需備案的建設項目，由與備案機關同級的自然資源主管部門預審。用地預審文件有效期為三年，自審批之日起計算。未經(jīng)預審或者預審未通過的，不得批復可行性研究報告、核準項目申請報告；不得批準農(nóng)用地轉(zhuǎn)用、土地征收，不得辦理供地手續(xù)。第三章項目可行性研究及其報告第一節(jié)概述1.可行性研究不是可批性研究，可行性研究報告不是可行性報告，是否可行是研究的主要目的，其結(jié)論包括可行、有條件可行、風險提示或不可行等清晰的結(jié)論。2.可研的作用：（1）投資決策的依據(jù)；（2）籌措資金和申請貸款的依據(jù)；（3）編制初步設計文件的依據(jù)；（4）優(yōu)化建設方案的作用；（5）落實建設條件的作用；（6）其他作用。3.可行性研究的基本要求：預見性、客觀公正性、可靠性、科學性、合規(guī)性。4.可行性研究及其報告的深度要求：（1）內(nèi)容齊全、數(shù)據(jù)準確、論據(jù)充分、結(jié)論明確，以滿足決策者定方案、定項目的需要。（2）以市場為導向，圍繞增強核心競爭力做工作，以經(jīng)濟效益或投資效果為中心，最大限度地優(yōu)化方案，提高投資效益或效果。對項目可能的風險作出必要的提示。（3）選用的主要設備的規(guī)格、參數(shù)應能滿足預訂貨的要求。引進技術(shù)設備的資料應能滿足合同談判的要求。（4）重大技術(shù)、財務方案，應有兩個以上方案的比選。（5）確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，應能滿足初步設計的要求。（6）對投資和成本費用的估算采用分項詳細估算法。投資估算準確度能滿足決策者要求。（7）確定的融資方案，應能滿足資金籌措及使用計劃對投資數(shù)額、時間和幣種的要求，滿足銀行等金融機構(gòu)信貸決策的需要。第二節(jié)可行性研究報告的主要內(nèi)容1.市場預測分析的目的，通過對項目的產(chǎn)出品、投入品或服務的市場容量、供需、價格、競爭格局等進行的調(diào)查、分析、預測，為確定項目的目標市場、建設規(guī)模和產(chǎn)品方案提供依據(jù)。通過市場預測分析，對項目原材料、技術(shù)和裝備選擇等提出要求。根據(jù)市場預測與分析確定的目標市場，為項目財務分析和經(jīng)濟分析確定產(chǎn)品（服務）價格和運輸費用提供參考。2.對于技術(shù)改造和改擴建項目等項目產(chǎn)品增量不大，對原有市場影響較小的，市場預測分析內(nèi)容可以適當簡化。對于規(guī)模較小，且市場較為確定的項目，其重點是分析區(qū)域市場或目標市場。對項目影響較大的原材料、燃料、動力，必要時應編制市場預測專題報告。3.產(chǎn)品（服務）市場分析：國外分析供應（近5年）、需求、供需平衡，國內(nèi)分析供應、需求（近10年）、平衡和產(chǎn)品需求周期性。4.產(chǎn)品競爭力優(yōu)劣分析：（1）能夠進行產(chǎn)品成本對標分析的，至少有2個國內(nèi)和國外競爭對手資料；（2）沒有合適競爭對手，進口產(chǎn)品到岸價與產(chǎn)品出廠價考慮目標市場運輸費用進行對比。（3）無進口產(chǎn)品或數(shù)量較少不能說明問題，預測價格與產(chǎn)品成本分析盈利空間。5.技術(shù)方案研究就是通過調(diào)查研究、專家論證、方案比較、初步技術(shù)交流和詢價，確定擬建項目的生產(chǎn)技術(shù)、工藝流程、生產(chǎn)配方及生產(chǎn)方法、生產(chǎn)過程控制、操作規(guī)程及程序數(shù)據(jù)等，以確保生產(chǎn)過程安全、環(huán)保、節(jié)能、合理、通暢、有序。6.場(廠)址選擇政策性、科學性強，涉及面廣。場(廠)址選擇應進行多方案比較，要依據(jù)地區(qū)規(guī)劃與產(chǎn)業(yè)布局，結(jié)合建設項目近期目標和長遠利益綜合分析，從中選擇符合國家政策，投資省、建設快、運營費低，經(jīng)濟效益和環(huán)境效益好的場(廠)址。7.有可能導致地質(zhì)災害發(fā)生的工程項目建設和在地質(zhì)災害易發(fā)區(qū)內(nèi)進行工程建設，在申請建設用地之前必須進行地質(zhì)災害危險性評估。地質(zhì)災害治理工程的設計、施工和驗收應當與主體工程的設計、施工、驗收同時進行。8.地質(zhì)災害危險性評估包括：工程建設可能誘發(fā)、加劇地質(zhì)災害的可能性；工程建設本身可能遭受地質(zhì)災害危害的危險性；擬采取的防治措施等。9.總圖運輸方案研究包括總平面布置、豎向布置、廠(場)內(nèi)運輸、廠(場)外運輸和綠化等。10.豎向布置提出推薦的豎向布置方案及設防說明，提出工廠防洪標準及措施、場地排水方式、土石方工程量等。11.建設項目的配套工程系指公用工程、輔助工程和廠外配套工程等。12.水重復利用率=重復利用水量/總用水量、單位產(chǎn)品新水量=新水總量/產(chǎn)品總量；新水利用率=（新水-外排水）/新水量。13.管理機構(gòu)設置原則是高效、精干。人力資源配置在符合法律法規(guī)原則下，務求精簡。人力資源配置的方法：（1）按勞動效率計算定員；（2）按設備計算定員；（3）按勞動定額計算定員；（4）按崗位計算定員；（5）按比例計算定員；（6）按組織機構(gòu)職責范圍、業(yè)務分工計算管理人員人數(shù)，或按照經(jīng)驗數(shù)據(jù)和管理人員占總員工的比例計算管理人員人數(shù)。14.建設工期一般是指從擬建項目永久性工程開工之日到項目全面建成投產(chǎn)或交付使用所需要的全部時間。15.代建制內(nèi)容：（1）代建單位的選擇標準及要求；（2）代建單位的選擇過程；（3）代建方式的確定；（4）不予招標或不宜招標的說明。16.投資估算的作用：（1）投資估算是投資決策的依據(jù)之一；（2）投資估算是制定項目融資方案的依據(jù)；（3）投資估算是進行項目財務分析、經(jīng)濟分析（含費用效果分析）的基礎；（4）投資估算是編制初步設計概算的依據(jù)，對項目的工程造價起著一定的控制作用。17.通常建設項目可行性研究階段對投資估算的準確度要求(即允許誤差率)為±10％以內(nèi)。18.項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。19.財務分析，是投融資決策的重要依據(jù)?？疾旌头治鲰椖康呢攧沼芰Α攤芰拓攧丈婺芰?，據(jù)以判斷項目的財務可行性，明確項目對財務主體及投資者的價值貢獻。20.對于經(jīng)營性項目，其財務分析內(nèi)容應包括本章所述全部內(nèi)容；對于非經(jīng)營性項目，分析其財務可持續(xù)性和生存能力，以便采取必要的措施使項目得以財務收支平衡，正常運營。21.成本和費用估算的方法主要有生產(chǎn)要素估算法和制造成本加期間費用估算法。制造費用包括折舊費用、維修費用、其他制造費用等。期間費用包括其他管理費用、財務費用、其他營業(yè)費用。經(jīng)營成本=總成本費用-固定資產(chǎn)折舊費-無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)攤銷費用-財務費用。22.財務分析指標23.“有無對比”分析的主要財務分析指標是增量財務內(nèi)部收益率和增量財務凈現(xiàn)值。24.銷售產(chǎn)品或服務涉及到的稅費主要有：增值稅【銷項稅與進項稅之差】、消費稅、資源稅、城市維護建設稅及教育費附加、地方教育費附加等。25.經(jīng)濟分析按合理配置資源的原則，采用社會折現(xiàn)率、影子匯率、影子工資和貨物影子價格等經(jīng)濟分析參數(shù)，從項目對社會經(jīng)濟所做貢獻以及社會經(jīng)濟為項目付出代價的角度，識別項目的效益和費用，分析計算項目對社會經(jīng)濟（社會福利）的凈貢獻，評價項目投資的經(jīng)濟效率，也即經(jīng)濟合理性。企業(yè)自主決策的項目一般不要求做經(jīng)濟分析，如遇特大型項目或國家有關部門要求進行經(jīng)濟分析時，應按照要求進行。折現(xiàn)計算使用“社會折現(xiàn)率”。第三節(jié)部分行業(yè)或項目類別可行性研究報告的特點1.部分行業(yè)項目可行性研究報告的特點2.企業(yè)兼并是國際上最主要的直接投資方式，包括兼并與收購兩種內(nèi)容。并購項目評價的核心內(nèi)容之一是并購企業(yè)價值評估。3.政府和社會資本合作（PPP）投資項目，主要適用于政府負有提供責任又適宜市場化運作的基礎設施和公共服務類項目。政府和社會資本合作模式是在基礎設施及公共服務領域建立的一種長期合作關系。4.PPP實施方案包括對邊界條件的設置、交易結(jié)構(gòu)的設計、回報機制的研究，權(quán)利、義務劃分，物有所值評價和財政承受能力論證等。5.非經(jīng)營性項目財務分析的目的，為了考察項目的財務狀況、尋求適宜的融資方案、進行方案比選。6.非經(jīng)營性項目財務分析的要求（1）沒有營業(yè)收入，不需進行盈利能力分析。其財務分析重在考察財務可持續(xù)性。（2）有營業(yè)收入，通常營業(yè)收入補償費用的順序：支付運營維護成本、繳納流轉(zhuǎn)稅、償還借款利息、計提折舊、攤銷和償還借款本金。1）有營業(yè)收入，但不足以補償運營維護成本的項目，應估算收入和成本費用，通過兩者差額來估算運營期各年需要政府給予補貼的數(shù)額，進行財務生存能力分析，并分析政府長期提供財政補貼的可行性。對有債務資金的項目，還應結(jié)合借款償還要求進行財務生存能力分析。2）短期內(nèi)收入不足以補償全部運營維護成本，長期可產(chǎn)生盈余，分析政府在有限時間內(nèi)提供財政補貼的可行性。3）營業(yè)收入在補償費用后還有盈余，財務分析內(nèi)容可與一般項目基本相同。第四章項目申請報告第一節(jié)概述1.對關系國家安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益等項目，實行核準管理。企業(yè)辦理項目核準手續(xù)，應當向核準機關提交項目申請書。2.項目申請報告的作用，是從政府公共管理的角度，回答項目建設的外部性、公共性事項，包括維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等，為核準機關對項目進行核準提供依據(jù)。3.項目申請報告類別：企業(yè)投資項目申請報告、外商投資項目申請報告、境外投資項目申請報告。4.企業(yè)投資項目申請報告應當包括以下內(nèi)容：（1）項目單位情況；（2）擬建項目情況；（3）資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析；（4）經(jīng)濟和社會影響分析。5.項目申請報告附文（或前置條件）：選址、用地（用海），其他相關手續(xù)。6.外商投資項目申請報告應包括以下內(nèi)容：（1）項目及投資方情況；（2）資源利用和生態(tài)環(huán)境影響分析；（3）經(jīng)濟和社會影響分析。7.外商投資項目：3億美元以下，省級審批。3億美元以上的限制類項目，國務院核準。20億美元及以上，國務院備案。8.境外投資項目申請報告應包括：（1）投資主體情況；（2）項目情況，包括項目名稱、投資目的地、主要內(nèi)容和規(guī)模、中方投資額等；（3）項目對我國國家利益和國家安全的影響分析；（4）投資主體關于項目真實性的聲明。第二節(jié)項目申請報告的編制1.項目申請報告可以由項目單位自行編寫，也可以由項目單位自主委托具有相關經(jīng)驗和能力的中介服務機構(gòu)編寫。項目申請報告的編制要重點從規(guī)劃布局、資源利用、征地移民、生態(tài)環(huán)境、經(jīng)濟和社會影響等方面進行論述，不必詳細分析和論證項目市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源、產(chǎn)品技術(shù)方案等由企業(yè)自主決策的內(nèi)容。項目申請報告的內(nèi)容和深度要滿足評估機構(gòu)進行項目評估和有關核準部門進行核準的要求。2.資源開發(fā)類項目，應分析擬開發(fā)資源的可開發(fā)量、自然品質(zhì)、賦存條件、開發(fā)價值等。涉及礦產(chǎn)資源開發(fā)的項目，開發(fā)方案應分析主礦產(chǎn)資源的采礦回采率、選礦回收率；多金屬、多用途化學元素共生礦、伴生礦產(chǎn)資源，分析綜合回收利用率；油氣混合礦研究綜合利用方案。3.可能產(chǎn)生水土流失影響的項目，應重點結(jié)合旱坡耕地墾殖率、森林覆蓋率、人口密度等進行影響分析。4.經(jīng)濟影響分析：（1）社會經(jīng)濟費用效益效果分析：能貨幣量化的，用ENPV和EIRR。不能貨幣量化，但是能量化的，利用費用效果分析。不能量化的，進行定性分析。（2）涉及國家經(jīng)濟安全的重大項目，進行投資項目的經(jīng)濟安全分析，內(nèi)容包括：（1）產(chǎn)業(yè)技術(shù)安全；（2）資源供應安全；（3）資本控制安全；（4）產(chǎn)業(yè)成長安全；（5）市場環(huán)境安全。5.社會影響分析包括：社會影響效果分析、社會適應性分析、社會穩(wěn)定風險分析、其他社會風險及對策分析。第五章資金申請報告第一節(jié)概述1.資金申請報告是企業(yè)為獲得政府資金支持、財政專項資金支持、國際金融組織或者外國政府貸款而編制的向有關政府提交的文件。政府資金支持和專項資金支持可分為國家級和地方級兩個級別。2.資金申請報告的作用是根據(jù)政府投資導向的要求，從資金使用的合理性角度，申報單位向政府回答企業(yè)擬建項目的合規(guī)性、企業(yè)承擔項目的能力、項目財務上的可行性以及擬建項目對經(jīng)濟、社會、資源、環(huán)境等方面的影響和貢獻，具有較強的政策性、時效性和技術(shù)性。3.資金申請報告主要有三類：財政補貼性資金支持項目資金申請報告、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目資金申請報告、國際金融組織貸款項目資金申請報告。4.財政補貼性資金支持項目資金申請報告：（1）項目單位的基本情況和財務狀況；（2）項目的基本情況；（3）申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)；（4）項目招標內(nèi)容（申請投資補助或貼息資金500萬元及以上的項目）；（5）國家發(fā)改委要求提供的其他內(nèi)容。5.高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目資金申請報告：（1）項目單位的基本情況和財務狀況；（2）項目的基本情況（項目背景、項目建設(研發(fā))內(nèi)容、總投資及資金來源、技術(shù)工藝、各項建設條件落實情況）；（3）申請國家補貼資金的主要理由和政策依據(jù)；（4）項目招標內(nèi)容(申請國家補貼資金500萬元及以上的項目)；（5）國家發(fā)改委項目公告或通知要求提供的其他內(nèi)容。6.國際金融組織貸款項目資金申請報告：（1）項目概況；（2）國外貸款來源及條件；（3）項目對外工作進展情況；（4）貸款使用范圍；（5）設備和材料采購清單及采購方式；（6）經(jīng)濟分析和財務評價結(jié)論；（7）貸款償還及擔保責任、還款資金來源及還款計劃。7.資金申請報告文本編制通常以資金提供者提出的要求為依據(jù)。8.資金申請報告文本可以自行編制或選擇有能力、有實力的咨詢機構(gòu)進行編制。資金申請報告的編制，首先要根據(jù)所申請資金的來源和性質(zhì)，充分響應資金使用要求，反映投資主管部門對投資行為的引導和約束；其次要根據(jù)資金使用時限，反映項目投資主體情況、項目情況和資金使用情況。第二節(jié)資金申請報告的編制1.項目建設達到的目標，包括市場目標、技術(shù)裝備目標、經(jīng)濟和社會目標等。2.資金申請報告中的項目融資分析說明政府資金介入的必要性，說明擬申請資金數(shù)額和理由。3.資金申請報告中的項目清償能力分析，簡要分析項目的還款期、利息備付率、償債備付率等指標，說明項目是否具有清償能力。第六章項目評估第一節(jié)概述1.不同委托主體開展項目評估的目的不同，評估內(nèi)容和側(cè)重點要求也有所不同。2.投資項目評估的作用，一是提高投資項目決策水平，為投資主體和投資管理部門提供決策依據(jù)；二是提高投資效益，避免決策失誤帶來損失；三是提高工程咨詢前期工作質(zhì)量與效率，避免重復返工造成資源浪費。3.項目評估是對項目前期咨詢成果的再論證、再評價過程。項目評估報告的內(nèi)容既要有全面性，又要抓住重點；深度應根據(jù)評估目的和評估要求而定，滿足委托方的決策參考需要。第三節(jié)可行性研究報告評估的內(nèi)容和要點（1）項目建設單位及項目概況評估；（2）項目建設必要性和意義評估；（3）產(chǎn)品（服務）市場評估；（4）建設規(guī)模和產(chǎn)品方案評估；（5）技術(shù)和設備方案評估；（6）資源條件和原材料供應評估；（7）建廠條件和場（廠）址選擇評估；（8）公用工程和輔助設施以及服務設施方案評估；（9）廠外工程評估；（10）節(jié)能和節(jié)水評估；（11）環(huán)境保護評估；（12）安全、職業(yè)衛(wèi)生與消防評估；（13）項目組織與管理評估；（4）投資估算評估；（15）資金籌措評估；（16）財務分析評估；（17）風險分析評估；（18）評估結(jié)論與建議。第四節(jié)項目申請報告評估的內(nèi)容和要點1.對于企業(yè)提交的項目申請報告進行評估，主要包括以下方面：（1）申報單位及項目概況評估；（2）發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入評估；（3）資源開發(fā)及綜合利用評估；（4）節(jié)能評估；（5）建設用地、征地拆遷及移民安置評估；（6）環(huán)境和生態(tài)影響評估；（7）經(jīng)濟影響評估；（8）社會影響評估；（9）主要風險及應對措施評估；（10）主要評估結(jié)論和建議。2.對于提出準予核準咨詢意見的企業(yè)投資項目，必須具備以下條件：（1）符合國家法律法規(guī)和宏觀調(diào)控政策；（2）符合發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和準入標準；（3）合理開發(fā)并有效利用了資源；（4）不影響我國國家安全、經(jīng)濟安全和生態(tài)安全；（5）對公眾利益，特別是項目建設地的公眾利益不產(chǎn)生重大不利影響。3.對境外投資項目的項目申請報告進行評估，著重論證以下內(nèi)容：（1）是否符合國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策、境外投資政策；（2）是否符合互利共贏、共同發(fā)展的原則，是否危害國家主權(quán)、安全和公共利益，是否違反我國締結(jié)或參加的國際條約；（3）是否符合國家資本項目管理相關規(guī)定；（4）投資主體是否具備相應的投資實力。第五節(jié)資金申請報告評估的內(nèi)容和要點1.對企業(yè)申請中央預算內(nèi)投資補助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息項目的資金申請報告進行咨詢評估，主要評估要點包括：是否符合中央預算內(nèi)投資的使用方向；是否符合有關工作方案的要求；是否符合投資補助、轉(zhuǎn)貸和貼息資金的安排原則；提交的相關文件是否齊備、有效；項目的主要建設條件是否基本落實。2.對企業(yè)申請借用國際金融組織和外國政府貸款投資項目的資金申請報告進行咨詢評估，主要評估要點包括：是否符合國家利用國外貸款的政策及使用規(guī)定；是否符合國外貸款備選項目規(guī)劃；是否已按規(guī)定履行審批、核準或備案手續(xù)；國外貸款償還和擔保責任是否明確，還款資金來源及還款計劃是否落實；國外貸款機構(gòu)對項目貸款是否已初步承諾。第六節(jié)政府和社會資本合作（PPP）項目評估的內(nèi)容和要點實施方案評估內(nèi)容主要包括：（1）項目實施PPP模式的必要性；（2）項目規(guī)模與工程技術(shù)方案是否合理；（3）項目運作模式與交易結(jié)構(gòu)是否合理；（4）投融資方案是否可行；（5）物有所值評價和財政承受能力論證；（6）PPP合同內(nèi)容和關鍵條款評估；（7）社會資本方采購方案是否合理；（8）政府承諾和風險分擔機制是否合適。第七節(jié)項目評估質(zhì)量控制1.項目評估質(zhì)量控制流程：接受委托、前期準備、組織評估、編寫報告、質(zhì)量評審、印刷包裝交付、咨詢工作總結(jié)。2.配置人力資源：咨詢機構(gòu)根據(jù)業(yè)務需要從項目經(jīng)理“紅名單”中選出項目經(jīng)理。3.承擔政府投資咨詢評估業(yè)務的咨詢評估企業(yè)的要求：公示名錄中有，甲級以上（資信或者綜合資信），近3年編制評估3億以上項目達20個。4.國家發(fā)展改革委對承擔投資咨詢評估任務的咨詢機構(gòu)實行“短名單”管理。短名單原則上每3年調(diào)整一次。5.評估任務完成評價分為較好、一般、較差三級。質(zhì)量評價結(jié)果與服務費用、“短名單”動態(tài)管理掛鉤。對評估報告首次評價為較差的咨詢機構(gòu)，由投資司進行約談、警告；對累計兩次評價為較差的咨詢機構(gòu)，由投資司暫停其“短名單”機構(gòu)資格一年；對累計三次評價為較差的咨詢機構(gòu)，由投資司將其從“短名單”中刪除。6.評估機構(gòu)有下列情形之一的，國家發(fā)展改革委應當將其從“短名單”中刪除：（1）評估報告有重大失誤；（2）累計兩次拒絕接受委托任務；（3）未在規(guī)定時限或者經(jīng)批準的延期時限內(nèi)完成委托任務；（4）違反《工程咨詢行業(yè)管理辦法》有關規(guī)定的。出現(xiàn)上述（1）所列情形的，對涉及的咨詢工程師（投資），取消其執(zhí)業(yè)登記。第七章建設方案研究與比選第一節(jié)概述1.建設方案研究與比選原則：（1）先進性原則（勞動生產(chǎn)率、單位產(chǎn)品的原材料和能源消耗、質(zhì)量、占地面積、運輸量）。（2）適用性原則（原料、人力、環(huán)境）。（3）可靠性原則（方案成熟穩(wěn)定）。（4）安全性原則（對工人無害）。（5）經(jīng)濟性原則（性價比高）。（6）可比性原則（方案可以相互替代）。（7）技術(shù)、經(jīng)濟、社會和環(huán)境相結(jié)合原則。2.公共產(chǎn)品類項目（道路交通、文化衛(wèi)生、體育場館、公園綠化、防沙治沙、環(huán)境保護、文物保護），方案比選偏重社會層面，同時也要進行技術(shù)和經(jīng)濟層面比較。競爭類項目（輕工、紡織、冶金、有色、建材、電子、機械、石化、醫(yī)藥），方案比選主要是技術(shù)和經(jīng)濟層面。3.整體方案比選：建設規(guī)模與產(chǎn)品方案；總體技術(shù)路線；場址選擇方案；總體布局和主要運輸方案，環(huán)境保護方案；其他總體性建設方案。分項工程比選：各車間建設方案；各生產(chǎn)裝置建設方案；各專項工程（道路、管線、碼頭等）建設方案；其他分項工程建設方案等。各專業(yè)工程比選：公用工程配套設施建設方案及主要設備選擇方案等。4.建設方案研究與比選的基本步驟：（1）命題的準備；（2）組織形式的確定；（3）基礎資料的搜集；（4）方案的初審；（5）方法和指標的選擇；（6）工作的開展。第二節(jié)建設方案的主要研究內(nèi)容1.建設規(guī)模也稱生產(chǎn)規(guī)模，是指項目在設定的正常生產(chǎn)運營年份達到的生產(chǎn)（服務）能力或使用效益。2.確定建設規(guī)?？紤]的主要因素:（1）合理的經(jīng)濟規(guī)模（較優(yōu)狀態(tài)，單位投資、成本、生產(chǎn)率、單位投資利潤）；（2）市場容量與競爭力；（3）環(huán)境容量和自然資源供應量；（4）技術(shù)經(jīng)濟社會條件和現(xiàn)代化建設要求。3.確定建設規(guī)模的主要方法：（1）經(jīng)驗法。（2）生存技術(shù)法。（3）規(guī)模效果曲線法（收入＞成本的部分是規(guī)模經(jīng)濟區(qū)）。建設規(guī)模合理性分析，主要從產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)政策的符合性、資源利用的合理性、建設條件的匹配性與適應性、收益的合理性等方面考慮。4.產(chǎn)品方案選擇考慮的主要因素：（1）國家產(chǎn)業(yè)政策和技術(shù)政策；（2）市場需求和專業(yè)化協(xié)作；（3）資源綜合利用、循環(huán)經(jīng)濟和低碳經(jīng)濟要求；（4）環(huán)境條件和生產(chǎn)供應條件；（5）技術(shù)水平和運輸裝備存儲條件。單一產(chǎn)品、定向銷售的產(chǎn)品可不做產(chǎn)品方案比較。5.生產(chǎn)工藝技術(shù)選擇考慮的主要因素：（1）先進性（產(chǎn)品性能好、使用壽命長、單位產(chǎn)品物耗能耗低、勞動生產(chǎn)率高、自動化水平高、平穩(wěn)運行周期長）。（2）適用性（與生產(chǎn)規(guī)模、原材料路線、輔材和燃料、設備等相匹配）。（3）安全性（本質(zhì)安全）。（4）可靠性（工藝技術(shù)的成熟程度）。（5）經(jīng)濟合理性（消耗少、投資小、成本低、利潤高）。（6）符合清潔生產(chǎn)工藝要求。6.工藝技術(shù)方案來源分類7.設備采購方案類型【與工藝技術(shù)方案來源區(qū)分】8.可行性研究階段場（廠）址選擇的任務，是在初步（預）可行性研究報告已經(jīng)確定的工程項目建設地區(qū)和地點的范圍內(nèi)（規(guī)劃選址），具體選擇坐落位置，習慣上稱為工程選址。9.項目選址考慮的主要因素：（1）自然因素（資源和自然條件）。（2）運輸因素。（3）市場因素（銷售市場、原材料、動力供應市場）。（4）勞動力因素（分布、資源、素質(zhì)、價格）。（5）社會和政策因素。（6）人文條件因素。（7）集聚因素（工業(yè)園區(qū)或工業(yè)集中區(qū)）。10.特殊工程選址：（1）固體廢棄物處置場I類優(yōu)先選用廢棄的采礦坑和塌陷區(qū)，Ⅱ類天然基礎層地表距地下水位的距離不得小于1.5m。（2）危險廢物貯存設施，地震烈度7以下、高于地下水最高水位。（3）危險廢物填埋場，百年洪水位以上，地下水位應在不透水層3m以下，具有10年或更長的使用期。11.場（廠）址比較的主要內(nèi)容：建設條件比較、投資費用（建設費用）比較、運營費用比較、環(huán)境保護條件比較和安全條件比較等。12.原材料供應方案選擇考慮的主要因素：（1）原材料的品種、質(zhì)量、性能；（2）原材料需求量（生產(chǎn)周期、生產(chǎn)批量、采購運輸）；（3）原材料供應方案必須進行多方案比較（外購的分析價格，內(nèi)供的分析平衡）。（4）稀缺的原料還應分析原料來源的風險和安全性；（5）涉及原料進口的項目，若存在進口配額、貿(mào)易權(quán)限等法律規(guī)定，應當予以說明和分析。13.原材料和燃料供應方案比選的內(nèi)容：（1）采購的可靠性、穩(wěn)定性、安全性；（2）價格（含運輸費）的經(jīng)濟性及可能的風險。14.廠區(qū)總平面布置：多層聯(lián)合布置；功能分區(qū)集中布置；統(tǒng)一規(guī)劃；避免多征少用、早征遲用；改擴建項目充分利用現(xiàn)有空地、現(xiàn)有建構(gòu)筑物、現(xiàn)有倉儲運輸設施。15.廠區(qū)道路布置滿足總平面布置、土石方量計算和投資估算的要求。16.廠外運輸經(jīng)濟技術(shù)比選的因素一般包括：運輸距離、包裝方式、線路能力、運費、運輸工具來源、運力、運輸可靠程度、安全程度、承運公司資質(zhì)等。17.總圖運輸方案的技術(shù)經(jīng)濟指標（1）投資強度=固定資產(chǎn)總投資/項目總用地面積（2）建筑系數(shù)=（建筑物占地面積+構(gòu)筑物占地面積+堆場占地）/總用地面積【工業(yè)項目建筑系數(shù)≥30%】（3）場地利用系數(shù)=建筑系數(shù)+[（道路、廣場及人行道占地面積+鐵路占地面積+管線及管廊占地面積）÷項目總用地面積×100%]（4）綠地率=規(guī)劃建設用地范圍內(nèi)的綠地面積÷項目總用地面積×100%【綠地率≤20%】（5）容積率=總建筑面積÷總用地面積【建筑物層高超過8米，該層建筑面積加倍計算】（6）行政辦公及生活服務設施用地所占比重=行政辦公、生活服務設施占用土地面積÷項目總用地面積×100%【行政辦公用地≤7%】18.地震安全性評價報告應包括的內(nèi)容：工程概況和地震安全性評價的技術(shù)要求；地震活動環(huán)境評價；地震地質(zhì)構(gòu)造評價；設防烈度或者設計地震動參數(shù)；地震地質(zhì)災害評價；其他有關技術(shù)資料。第三節(jié)建設方案的比選方法1.方案間的關系：（1）獨立型（互不干擾）。（2）互斥型（非此即彼）。（3）從屬型（主仆關系，有主不一定有仆）。（4）相關型（互相影響）。2.投資收益率，投資方案在達到設計生產(chǎn)能力后的一個正常年份的年凈收益或年均凈收益與方案總投資的比率。投資收益率R=年凈收益或年均凈收益/總投資×100%總投資收益率=年息稅前利潤或年均息稅前利潤/總投資×100%【息稅前利潤=利潤總額+當期應計利息】，資本金凈利潤率=年凈利潤或年均凈利潤/資本金投資×100%3.投資回收期（Pt）Pt=（累計凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份數(shù)-1）+上一年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值/出現(xiàn)正值年份的凈現(xiàn)金流量靜態(tài)投資回收期≤基準投資回收期，可以考慮接受方案；反之，方案不可接受。4.凈現(xiàn)值（NPV）≥0，項目可行；反之，不可行。5.凈年值（NAV），用于多方案對比，凈年值高的方案為最優(yōu)方案。優(yōu)點：全面考慮了項目在整個計算期內(nèi)的經(jīng)濟狀況，缺點：需要主觀確定一個符合經(jīng)濟現(xiàn)實的基準收益率。6.內(nèi)部收益率（IRR），令各年現(xiàn)金流量折現(xiàn)為零時的折現(xiàn)率。優(yōu)點：考慮了資金的時間價值以及整個計算期內(nèi)的經(jīng)濟狀況。缺點：人工試算，結(jié)果可能不唯一。評價互斥方案時結(jié)果可能與凈現(xiàn)值的結(jié)果不同。評價單一方案可以用凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率，評價互斥方案只能用凈現(xiàn)值。7.方案相對經(jīng)濟效果分析的方法—萬加特納整數(shù)規(guī)劃法8.方案相對經(jīng)濟效果分析的方法—方案互斥組合排序方案互斥組合排序時，一定要先考慮什么都不做的“無”情況。①增量投資收益率是指增量投資所帶來的經(jīng)營成本的節(jié)約額與增量投資之比。計算公式為：結(jié)果≥基準收益率，則投資大的方案較優(yōu)；反之，投資小的方案較優(yōu)。②增量投資回收期，對于只有投資和費用支出，而收益相同的或基本相同但難以估算的方案的增量投資回收期指標的計算公式為：結(jié)果＜基準回收期，則投資大的方案較優(yōu)；反之，投資小的方案較優(yōu)。第八章社會評價第一節(jié)概述1.社會評價的特點：評價的宏觀性和長期性；評價目標的多重性和復雜性（不同的角度出發(fā)，結(jié)果不同）；評價標準的差異性（各個項目不同）。2.宏觀層面的社會評價目的：（1）滿足人們的基本社會需求；（2）充分利用地方資源、人力、技術(shù)和知識，增強地方的參與程度；（3）實現(xiàn)經(jīng)濟和社會的穩(wěn)定、持續(xù)和協(xié)調(diào)發(fā)展；（4）減少或避免項目建設和運行可能引發(fā)的社會問題等；（5）促進不同地區(qū)之間的公平協(xié)調(diào)發(fā)展等。3.項目層面的社會評價目的：（1）制定一個能夠切實完成項目目標的機制和組織模式；（2）保證項目收益在項目所在地區(qū)不同利益相關者之間的公平分配；（3）預測潛在風險并分析減少不良社會后果和影響的對策措施，防止或盡量減少項目對地區(qū)社會環(huán)境造成負面影響；（4）提出為實現(xiàn)各種社會目標而需要對項目設計方案進行改進的建議；（5）通過參與式方法的運用，增強項目所在地區(qū)民眾在項目建設和管理中的有效參與度，以維持項目效果可持續(xù)性的途徑等。4.社會評價的作用：（1）有利于經(jīng)濟發(fā)展目標與社會發(fā)展目標的協(xié)調(diào)一致，防止單純追求項目經(jīng)濟效益；（2）有利于項目所在地區(qū)利益協(xié)調(diào)一致，減少社會矛盾和糾紛，促進社會穩(wěn)定；（3）有利于避免或減少項目建設和運營的社會風險，提高投資效益。5.社會評價和社會穩(wěn)定風險分析的關系第二節(jié)社會評價的內(nèi)容1.社會評價可以歸結(jié)為社會調(diào)查、社會分析、社會管理方案制定三項主要內(nèi)容。2.社會評價所需要的社會信息，包括人口統(tǒng)計資料、收入分配、社會服務、宗教信仰、利益相關者對項目的意見和態(tài)度等信息。3.社會分析的內(nèi)容包括項目的社會影響分析（經(jīng)濟+社會層面）、社會互適性分析、社會風險分析和社會可持續(xù)性分析等方面。社會互適性分析主要是分析預測項目能否為當?shù)氐纳鐣h(huán)境、人文條件所接納，以及當?shù)卣?、居民支持項目存在和發(fā)展的程度，考察項目與當?shù)厣鐣h(huán)境的相互適應關系。4.社會可持續(xù)性的分析：（1）項目社會效果可持續(xù)性分析；（2）項目受益者對項目社會可持續(xù)性的影響分析；（3）項目受損者對項目社會可持續(xù)性的影響分析。5.社會管理方案包括利益加強計劃、負面影響減緩計劃、利益相關者參與計劃和社會監(jiān)測評估計劃。（1）利益相關者參與計劃：1）在項目規(guī)劃、設計、建設、運營階段，不同利益相關者參與項目活動的計劃；2）項目信息公開計劃與溝通、反饋機制；3）抱怨與申訴機制。（2）社會監(jiān)測評估計劃：1）監(jiān)測與評估程序；2）跟蹤監(jiān)測與評估指標體系；3）監(jiān)測方案；4）突發(fā)事件應急預案；5）社會監(jiān)測評估的報告制度。6.項目不同階段社會評估的工作重點7.社會評價弱勢群體分析：貧困人口、女性、少數(shù)民族和非自愿移民。8.不同行業(yè)項目社會評價的特點第三節(jié)社會評價的主要方法1.定性分析：利用直接或間接數(shù)據(jù)，分析其因果關系和邏輯關系。定量分析：在原始數(shù)據(jù)基礎上，經(jīng)過數(shù)學公式和模型，判定量化指標。2.通用方法：文獻調(diào)查、問卷調(diào)查、邏輯框架法。專用方法：利益相關者分析、參與式方法。3.利益相關者是指與項目有直接或間接利害關系，并對項目成功與否有直接或間接影響的有關個人、群體或組織機構(gòu)。利益相關者分析貫穿社會評價全過程。4.利益相關者分析的步驟：（1）識別利益相關者，項目利益相關者一般劃分為：①項目受益人；②項目受害人；③項目受影響人；④其他利益相關者，包括項目的建設單位、設計單位、咨詢單位、與項目有關的政府部門與非政府組織。（2）分析利益相關者的利益構(gòu)成；（3）分析利益相關者的重要性和影響力【分析角度：①權(quán)利和地位的擁有程度；②組織機構(gòu)的級別；③對戰(zhàn)略資源的控制力；④其他非正式的影響力；⑤與其他利益相關者的權(quán)利關系；⑥對項目取得成功的重要程度。（4）制訂主要利益相關者參與方案】。5.參與式方法包括參與式評價【強調(diào)鄉(xiāng)土知識對專家知識的補充和完善】和參與式行動【受影響利益相關者參與設計與建設工作】兩個方面。參與式行動與參與式評價最主要的區(qū)別在于，參與式行動更偏重于讓項目的利益相關者在決策和項目實施上發(fā)揮作用。6.制定利益相關者的參與機制要把握三個環(huán)節(jié)：（1）信息交流；（2）磋商；（3）參與過程。7.自主性參與和動員性參與，自主性參與更能體現(xiàn)民主程度。組織化參與和個體化參與，組織化參與比個體化參與往往更加富有成效。支持性參與和非理性參與，非理性參與是一種反對態(tài)度的參與。制度化參與和非制度化參與，越級反映是非制度化參與。8.邏輯框架法是社會評價中對項目進行全過程和全方位分析的重要工具。在邏輯框架圖中，重要外部條件是項目實現(xiàn)每一個階段的必要條件。第四節(jié)社會評價的組織實施和報告編寫1.社會評價的工作程序一般包括：工作委托、實施評價、提交評價報告、報告審查等。2.社會評價的實施步驟：（1）調(diào)查社會資料；（2）識別社會因素；（3）社會分析；（4）制定社會管理方案；（5）編寫社會評價報告。第五節(jié)社會穩(wěn)定風險分析1.社會穩(wěn)定風險分析的主要內(nèi)容包括風險調(diào)查、風險識別、風險估計、風險防范與化解措施制定、落實風險防范措施后的風險等級判斷等五項。2.社會穩(wěn)定風險調(diào)查包括合理和不合理、現(xiàn)實和潛在的訴求等。包括合法性、合理性、可行性、可控性。3.擬建項目的社會穩(wěn)定風險等級可分為高、中、低等級。根據(jù)國家規(guī)定，經(jīng)風險等級分析結(jié)果，項目存在高風險或者中風險的，國家投資主管部門不予審批、核準和核報；存在低風險但有可靠防控措施的，可以審批、核準或者向上級主管部門報送審批、核準。如果項目風險程度根本無望降至可接受水平，則必須明確提出終止或放棄項目建設的建議。4.項目單位在組織開展項目前期工作時，應當委托具有相應資信的工程咨詢機構(gòu)開展項目社會穩(wěn)定風險分析，作為項目可行性研究報告、項目申請報告的重要內(nèi)容并設獨立篇章，或者單獨編制項目社會穩(wěn)定風險分析報告。5.社會穩(wěn)定風險分析程序一般包括：制定工作方案；調(diào)查研究；分析研究；編制社會穩(wěn)定風險分析報告（篇章）。6.社會穩(wěn)定風險分析報告（獨立篇章）一般包括以下內(nèi)容：（1）項目概況；（2）編制依據(jù)；（3）風險調(diào)查；（4）風險識別；（5）風險估計；（6）風險防范和他解措施；（7）采取風險防范和化解措施后的風險等級；（8）風險分析結(jié)論。第九章不確定性分析與風險分析第一節(jié)概述1.不確定性與風險的區(qū)別：（1）概率可獲得性。風險發(fā)生概率是已知的或通過努力可知道，或可以測定，一般可以用概率分布來描述；不確定性的發(fā)生概率未知，難以計量。（2）發(fā)生后的影響大小。不確定性代表不可知事件，因而有可能是更大的影響，而同樣事件若可以量化風險，其影響則可以防范并得到有效降低。2.風險的性質(zhì)：（1）客觀性。（2）可變性。（3）階段性。（4）多樣性。（5）相對性。3.風險的分類第二節(jié)不確定性分析方法1.敏感性分析的方法與步驟：（1）選取分析指標；（2）選取不確定因素；（3）確定不確定因素變化程度；（4）計算敏感性分析指標；（5）敏感性分析結(jié)果表述；（6）對敏感性分析結(jié)果進行分析。2.敏感性分析的因素包括建設投資、產(chǎn)出物價格、主要投入物價格或可變成本、運營負荷、建設期以及外匯匯率。3.敏感度系數(shù)計算：分析指標變化率/不確定因素變化率。4.臨界點是指不確定因素的極限變化，即不確定因素的變化使項目由可行變?yōu)椴豢尚械呐R界數(shù)值。采用圖解法時，每條直線與判斷基準線的相交點所對應的橫坐標上不確定因素變化率即為該因素的臨界點。5.在其他條件一定的情況下，臨界點的高低與設定的基準收益率有關，對于同一個投資項目，隨著設定基準收益率的提高，臨界點就會變低（即臨界點表示的不確定因素的極限變化變小）；而在一定的基準收益率下，臨界點越低，說明該因素對項目效益指標影響越大，項目對該因素就越敏感。6.敏感性分析的缺點：無法確定影響事件發(fā)生的可能性有多大。7.盈虧平衡只適宜在財務分析中應用，敏感性分析方法對項目財務分析和經(jīng)濟分析同樣適用。8.線性盈虧平衡分析的條件：（1）產(chǎn)量等于銷售量，即當年生產(chǎn)的產(chǎn)品（扣除自用量）當年完全銷售。（2）產(chǎn)量變化，單位可變成本不變，即總成本費用是產(chǎn)量的線性函數(shù)。（3）產(chǎn)量變化，產(chǎn)品售價不變，即銷售收入是銷售量的線性函數(shù)。（4）只生產(chǎn)單一產(chǎn)品，或者生產(chǎn)多種產(chǎn)品，但可以換算為單一產(chǎn)品計算，即不同產(chǎn)品負荷率的變化是一致的。9.盈虧平衡點的計算方法10.盈虧平衡點應按項目達產(chǎn)年份的數(shù)據(jù)計算，不能按計算期內(nèi)的平均值計算。11.當計算期內(nèi)各年數(shù)值不同時，最好按還款期間和還完借款以后的年份分別計算。第三節(jié)投資項目風險分析流程和方法1.風險分析包括風險識別、風險估計、風險評價與風險對策研究四個基本階段。2.風險識別的結(jié)果是建立項目的風險清單。風險識別是風險分析的基礎，其目的在于：（1）對項目產(chǎn)生重要影響的風險，按照風險來源和特征進行風險分類；（2）分析這些風險產(chǎn)生的原因或是發(fā)生的條件；（3）尋找風險事件，即風險的直接表現(xiàn)；（4）明確風險征兆，即風險發(fā)生的間接表現(xiàn)。3.風險識別的方法包括解析法、風險結(jié)構(gòu)分解法、專家調(diào)查法【頭腦風暴法、德爾菲法、風險識別調(diào)查表和風險對照檢查表】、故障樹、事件樹、問卷調(diào)查和情景分析法等。4.投資項目的主要風險：技術(shù)風險、組織管理風險、市場風險、政策風險、環(huán)境與社會風險、其他風險。其中市場風險一般來自四個方面：一是由于消費者的消費習慣、消費偏好發(fā)生變化，使得市場需求發(fā)生重大變化，導致項目的市場出現(xiàn)問題，市場供需總量的實際情況與預測值發(fā)生偏離。二是由于市場預測方法或數(shù)據(jù)錯誤，導致市場需求分析出現(xiàn)重大偏差。三是市場競爭格局發(fā)生