機(jī)關(guān)單位采購管理內(nèi)部控制制度模版

/機(jī)關(guān)單位采購管理內(nèi)部控制制度模版一、引言本制度旨在規(guī)范機(jī)關(guān)單位采購管理行為，建立健全的內(nèi)部控制機(jī)制，保證采購活動(dòng)的合規(guī)性、公正性、透明性。本制度適用于機(jī)關(guān)單位在行使職能、履行職責(zé)過程中的所有采購活動(dòng)。二、制度適用范圍本制度適用于機(jī)關(guān)單位的所有采購活動(dòng)，包括但不限于貨物、服務(wù)、工程等采購。三、內(nèi)部控制原則機(jī)關(guān)單位在采購活動(dòng)中應(yīng)遵循以下內(nèi)部控制原則：1.審慎性原則采購活動(dòng)應(yīng)基于慎重分析和科學(xué)決策，明確采購目的和需求，制定詳細(xì)的采購計(jì)劃，盡量減少采購風(fēng)險(xiǎn)。2.合規(guī)性原則采購活動(dòng)應(yīng)遵循國家法律法規(guī)和相關(guān)政策、規(guī)定，保證所有采購活動(dòng)的合法性、合規(guī)性，糾正不合法行為。3.公正性原則采購活動(dòng)應(yīng)公開、公正、透明，以中標(biāo)人為最優(yōu)良人選，杜絕受理賄賂、中介費(fèi)、關(guān)系交換等違法行為，維護(hù)公共利益。4.費(fèi)用效益原則采購活動(dòng)應(yīng)從經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)角度考慮，確保采購成本最小化和采購效益最大化，有利于機(jī)關(guān)單位的精益管理。四、內(nèi)部控制流程機(jī)關(guān)單位的采購活動(dòng)應(yīng)遵循以下內(nèi)部控制流程：1.采購需求確認(rèn)階段機(jī)關(guān)單位針對采購物品或服務(wù)需要，經(jīng)過充分調(diào)研和論證，確認(rèn)需求，并進(jìn)行完整的采購計(jì)劃編制。2.采購資金籌措階段機(jī)關(guān)單位按照相關(guān)財(cái)政預(yù)算程序、規(guī)定籌措采購資金，確保采購資金來源合法、穩(wěn)定。3.采購方案編制階段機(jī)關(guān)單位委托采購人員編制采購方案，制定采購策略，明確采購方式，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和控制措施的制定。4.采購文件發(fā)布和報(bào)名資格審查階段機(jī)關(guān)單位按照規(guī)定公開發(fā)布采購文件，對報(bào)名供應(yīng)商進(jìn)行資格審查。5.投標(biāo)保證金收取和招標(biāo)文件領(lǐng)取階段機(jī)關(guān)單位收取投標(biāo)保證金，供應(yīng)商按規(guī)定時(shí)間到指定地點(diǎn)領(lǐng)取招標(biāo)文件并繳納文件費(fèi)用。6.投標(biāo)報(bào)價(jià)階段機(jī)關(guān)單位在規(guī)定時(shí)間地點(diǎn)進(jìn)行開標(biāo)，對報(bào)價(jià)方案進(jìn)行評審，并根據(jù)評分計(jì)算中標(biāo)者。7.合同簽訂階段機(jī)關(guān)單位依照結(jié)果選定供應(yīng)商，與中標(biāo)供應(yīng)商簽署采購合同。8.采購執(zhí)行和驗(yàn)收階段機(jī)關(guān)單位根據(jù)采購合同的內(nèi)容對供應(yīng)商所提供的物品或服務(wù)進(jìn)行驗(yàn)收和確認(rèn)，確保采購物品或服務(wù)的質(zhì)量和數(shù)量符合合同規(guī)定。9.投標(biāo)保證金返還和采購過程記錄歸檔階段機(jī)關(guān)單位根據(jù)采購合同約定，返還中標(biāo)供應(yīng)商的投標(biāo)保證金，并將采購過程記錄歸檔，以備查閱。五、責(zé)任制度1.機(jī)關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任機(jī)關(guān)單位的最高領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)重視采購內(nèi)部控制，制定和完善有關(guān)制度、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制采購行為，確保采購行為的科學(xué)性、正當(dāng)性、公正性。2.采購人員責(zé)任機(jī)關(guān)單位的采購人員應(yīng)遵循內(nèi)部控制原則，嚴(yán)格執(zhí)行采購流程，除非特殊情況，不得越權(quán)操作或違規(guī)操作，保持敬業(yè)和誠信的態(tài)度，為機(jī)關(guān)單位提供合規(guī)和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟少彿?wù)。3.各部門責(zé)任機(jī)關(guān)單位各部門應(yīng)配合落實(shí)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對采購活動(dòng)的監(jiān)督和管理，協(xié)助采購人員開展審核、評審、驗(yàn)收等工作，確保采購過程的合法性和規(guī)范性。六、違規(guī)懲罰機(jī)關(guān)單位對于采購活動(dòng)中的違規(guī)行為，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定，實(shí)施不同程度的違規(guī)懲罰措施，以維護(hù)采購活動(dòng)的合法性、公正性、透明性。違規(guī)行為包括但不限于：不遵循采購程序，越權(quán)操作或者違規(guī)操作;采購過程中受理賄賂、中介費(fèi)、關(guān)系交換等行賄行為;故意偽造采購文件、報(bào)價(jià)單等重要文件;不履行采購合同中規(guī)定的義務(wù)，導(dǎo)致機(jī)關(guān)單位損失等。七、制度解釋本制度的解釋權(quán)在機(jī)關(guān)單位內(nèi)部控制小組和采購管理部門共同負(fù)責(zé)。八、附件無。九、制度執(zhí)行本制度自發(fā)布之日起實(shí)行，自