保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)普查工作方案操作說明書

保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)普查工作方案操作說明

新疆保監(jiān)局統(tǒng)計(jì)研究處鄭志成主要內(nèi)容一、普查背景二、普查目的三、普查內(nèi)容四、普查范圍及普查表五、普查的職責(zé)劃分六、普查組織機(jī)構(gòu)七、普查標(biāo)準(zhǔn)時(shí)點(diǎn)和普查階段劃分八、普查統(tǒng)計(jì)單位九、普查方法十、普查數(shù)據(jù)報(bào)送和普查表填報(bào)十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作十二、保險(xiǎn)公司工作步驟及進(jìn)度安排十三、數(shù)據(jù)要求及普查分類規(guī)范十四、數(shù)據(jù)質(zhì)量要求十五、普查總結(jié)評(píng)比十六、主要注意事項(xiàng)普查－－全面調(diào)查經(jīng)濟(jì)普查－－對(duì)第二、三產(chǎn)業(yè)的全面調(diào)查頻度：10年－－5年－－逢4和8的年份《全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查條例》2004年國(guó)務(wù)院令第415號(hào)《國(guó)務(wù)院關(guān)于開展第二次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查的通知》－－國(guó)發(fā)（2007）35號(hào)保險(xiǎn)業(yè)－－第三產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，單獨(dú)普查的重點(diǎn)部門之一（鐵路、銀行及其他金融、證券、保險(xiǎn)、軍隊(duì)、武警）一、普查背景二、普查目的經(jīng)濟(jì)普查－－摸清二、三產(chǎn)業(yè)家底－－五年計(jì)劃保險(xiǎn)業(yè)普查－－服務(wù)于經(jīng)濟(jì)普查大局摸清保險(xiǎn)業(yè)家底更新行業(yè)名錄庫、信息庫服務(wù)于：防范化解保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整完善統(tǒng)計(jì)調(diào)查體系和國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算制度等等三、普查內(nèi)容保險(xiǎn)業(yè)普查內(nèi)容包括三個(gè)方面：1、從事保險(xiǎn)業(yè)的法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位基本情況；2、從事保險(xiǎn)業(yè)的法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位信息化主要指標(biāo)、水及能源消費(fèi)情況；3、從事保險(xiǎn)業(yè)的法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位財(cái)務(wù)狀況。詳見保監(jiān)發(fā)【2008】91號(hào)文中第二次保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)普查實(shí)施方案第4頁四、普查范圍及普查表（一）保險(xiǎn)業(yè)普查范圍包括：1、中國(guó)保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)；2、保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、專業(yè)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)；3、保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的外國(guó)及港、澳、臺(tái)地區(qū)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在華代表處。第1、3部分由各級(jí)人民政府普查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)全部普查；第2部分由各級(jí)人民政府普查機(jī)構(gòu)和保監(jiān)會(huì)共同負(fù)責(zé)；。四、普查范圍及普查表（續(xù)）（二）普查表－－見實(shí)施方案第11頁

1、《單位清查表》－08年底前已填過

2、《法人單位基本情況表》3、《產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位基本情況表》及附表

4、《信息化主要指標(biāo)》

5、《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表》6、《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)費(fèi)用明細(xì)表》

7、《保險(xiǎn)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況表》8、《水及能源消費(fèi)情況表》（非全面調(diào)查）

9、《非企業(yè)單位普查表》－保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)

5、6、7表由保監(jiān)會(huì)布置，其余由國(guó)務(wù)院普查辦布置

各單位填報(bào)何種表詳見實(shí)施方案第4、5頁五、普查的職責(zé)劃分詳見實(shí)施方案第5頁：保險(xiǎn)業(yè)普查采取條塊結(jié)合、條條為主的形式1、各級(jí)人民政府經(jīng)濟(jì)普查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)從事保險(xiǎn)業(yè)的法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位基本情況表及附表、信息化主要指標(biāo)、水及能源消費(fèi)情況表（非全面調(diào)查）以及非企業(yè)單位普查表的組織實(shí)施工作，保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)予以協(xié)助。2、中國(guó)保監(jiān)會(huì)經(jīng)濟(jì)普查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)總公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司財(cái)務(wù)狀況普查工作的組織實(shí)施。3、各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市保監(jiān)局經(jīng)濟(jì)普查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)公司省級(jí)分公司、地市級(jí)中心支公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況普查工作的組織實(shí)施。六、普查組織機(jī)構(gòu)保監(jiān)會(huì)普查機(jī)構(gòu)－－負(fù)責(zé)全國(guó)保險(xiǎn)業(yè)普查工作保監(jiān)局普查機(jī)構(gòu)－－負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)普查工作七、普查標(biāo)準(zhǔn)時(shí)點(diǎn)和普查階段劃分普查標(biāo)準(zhǔn)時(shí)點(diǎn)是2008年12月31日，時(shí)期資料為2008年度。普查階段劃分（詳見實(shí)施方案6－8頁）：1、準(zhǔn)備階段（2008年12月底前）2、普查表填報(bào)階段（2009年1月－2009年4月）3、普查數(shù)據(jù)處理、評(píng)估和上報(bào)階段（2009年5月）4、普查工作總結(jié)階段（2009年6月－12月）八、普查統(tǒng)計(jì)單位本次保險(xiǎn)業(yè)普查將從事保險(xiǎn)業(yè)活動(dòng)的單位劃分為法人單位和產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位兩種統(tǒng)計(jì)單位。法人單位是指具備以下條件的單位：（1）依法成立，有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所，能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任；（2）獨(dú)立擁有和使用（或授權(quán)使用）資產(chǎn)，承擔(dān)負(fù)債，有權(quán)與其他單位簽訂合同；（3）會(huì)計(jì)上獨(dú)立核算，能夠編制資產(chǎn)負(fù)債表。保險(xiǎn)公司省級(jí)及地市級(jí)分支機(jī)構(gòu)可以視同（比照）法人填報(bào)相關(guān)的普查數(shù)據(jù)和信息，但對(duì)只有公司總部才能填報(bào)的數(shù)據(jù)和信息不作強(qiáng)制要求。產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位是指具備以下條件的單位：（1）在一個(gè)場(chǎng)所從事一種或主要從事一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；（2）相對(duì)獨(dú)立地組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或業(yè)務(wù)活動(dòng)；（3）能夠掌握收入和支出等業(yè)務(wù)核算資料。九、普查方法保險(xiǎn)業(yè)普查采取全面調(diào)查的方式。國(guó)務(wù)院普查辦統(tǒng)一布置法人單位及其產(chǎn)業(yè)活動(dòng)單位基本情況表及附表、信息化主要指標(biāo)、水及能源消費(fèi)情況表（非全面調(diào)查）以及非企業(yè)單位普查表。中國(guó)保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)，各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)、外國(guó)及港、澳、臺(tái)地區(qū)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在華代表處按照各級(jí)人民政府經(jīng)濟(jì)普查機(jī)構(gòu)要求填報(bào)、匯總。中國(guó)保監(jiān)會(huì)經(jīng)濟(jì)普查機(jī)構(gòu)統(tǒng)一布置保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況普查表。各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)組織填報(bào)、匯總，并按規(guī)定報(bào)送相應(yīng)的普查機(jī)構(gòu)。十、普查數(shù)據(jù)報(bào)送和普查表填報(bào)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)的財(cái)務(wù)表按照現(xiàn)行年度報(bào)方式一級(jí)報(bào)三級(jí)逐級(jí)匯總上報(bào)自下而上匯總上報(bào)時(shí)，逐級(jí)自審、上級(jí)負(fù)責(zé)審下級(jí)－上報(bào)前各級(jí)機(jī)構(gòu)可以自行生成三張財(cái)務(wù)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、費(fèi)用明細(xì)表）先自我核查。總公司、集團(tuán)公司最后統(tǒng)一審核、核算審查（審計(jì)）后，再將數(shù)據(jù)逐級(jí)下發(fā)確認(rèn)，確認(rèn)無誤或修改后再匯總上報(bào)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)。保監(jiān)會(huì)（負(fù)責(zé)法人公司）、保監(jiān)局（負(fù)責(zé)分支機(jī)構(gòu)）通過保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)自動(dòng)生成普查表電子版，審核后交各公司及分支機(jī)構(gòu)確認(rèn)，各公司及分支機(jī)構(gòu)錄入單位名稱及相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)代碼等并打印成紙質(zhì)文檔，單位負(fù)責(zé)人、統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人、填表人個(gè)人簽名單位蓋章后郵送回來，電子文檔錄入單位名稱及組織機(jī)構(gòu)代碼和單位負(fù)責(zé)人、統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人、填表人姓名等后通過電子郵件傳回。普查數(shù)據(jù)處理、評(píng)估和上報(bào)

－保監(jiān)會(huì)、保監(jiān)局負(fù)責(zé)，十、普查數(shù)據(jù)報(bào)送和普查表填報(bào)（續(xù)）1、2009年4月30日前各公司數(shù)據(jù)必須全部報(bào)齊。（此步驟主要是總公司和保監(jiān)會(huì)的工作。）2、按保監(jiān)會(huì)規(guī)定，年度報(bào)數(shù)據(jù)要經(jīng)過審計(jì)；成立三個(gè)月以內(nèi)的公司可以不審計(jì)；3、部分公司數(shù)據(jù)歸集方式調(diào)整后，虛擬的地市級(jí)中支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)由上級(jí)機(jī)構(gòu)（省分）負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)審核等事項(xiàng)。普查表機(jī)構(gòu)名稱后要標(biāo)注（虛擬），可以不填報(bào)組織機(jī)構(gòu)代碼等。沒有申領(lǐng)組織機(jī)構(gòu)代碼的基層機(jī)構(gòu)可以不填，但要作出說明。4、月底各公司數(shù)據(jù)報(bào)送結(jié)束后，我部將匯總發(fā)布數(shù)據(jù)，請(qǐng)各保監(jiān)局抓緊審核，有問題及時(shí)向公司和我部反饋，并更正重報(bào)，這項(xiàng)工作5月15日前要完成。十、普查數(shù)據(jù)報(bào)送和普查表填報(bào)（續(xù)）5、各級(jí)政府普查辦負(fù)責(zé)的報(bào)表，培訓(xùn)也由各地普查辦負(fù)責(zé)，《第二次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查方案培訓(xùn)資料匯編》已掛在保監(jiān)會(huì)外網(wǎng)經(jīng)濟(jì)普查欄目下。大家一定要認(rèn)真對(duì)待各級(jí)普查辦布置的工作(要傳達(dá)到基層），并注意與報(bào)送保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)的銜接一致－－避免被處罰。6、各公司分支機(jī)構(gòu)比照法人填報(bào)普查表時(shí)，只有法人才適合的內(nèi)容，分支機(jī)構(gòu)可以不填。有問題要多提問、多解釋說明。7、財(cái)務(wù)普查數(shù)據(jù)原則上不直接提供給各地普查辦，我們最后統(tǒng)一交國(guó)務(wù)院普查辦反饋。如果一定要的，要事先做好解釋，防止以后再有改動(dòng)造成前后不一致。十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（一）普查安排

5月10日前，保監(jiān)局初審轄區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)普查數(shù)據(jù)，從系統(tǒng)導(dǎo)出分支機(jī)構(gòu)普查表，加密后分發(fā)給各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核確認(rèn)；

5月15日前，保監(jiān)局完成分支機(jī)構(gòu)普查表的收集工作；

5月20日前，保監(jiān)局從系統(tǒng)中導(dǎo)出匯總表，并按文件夾格式將保險(xiǎn)業(yè)普查數(shù)據(jù)上報(bào)保監(jiān)會(huì)普查辦。十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（二）主要工作

各保監(jiān)局負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)各保險(xiǎn)公司省級(jí)分公司、地市級(jí)公司的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表（F346表）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)費(fèi)用明細(xì)表（F345表）的轉(zhuǎn)換、審核、送達(dá)、回收、匯總和報(bào)送等普查工作。

注：

1、兩個(gè)層級(jí)（含虛擬機(jī)構(gòu)）、二張報(bào)表（簡(jiǎn)稱保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表）、六個(gè)環(huán)節(jié)。

2、與一普比較：一是保險(xiǎn)公司表式不同；二是資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表合并為一張表,主要是為滿足核算GDP需要簡(jiǎn)化并調(diào)整報(bào)表項(xiàng)目。普查表號(hào)普查表名頻度適用公司對(duì)應(yīng)報(bào)表F345保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)費(fèi)用明細(xì)表年度保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司jcb030F346-1保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表（保險(xiǎn)公司）年度保險(xiǎn)公司jsb016jsb019F346-2保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表（保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司）年度保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司jsb017jsb020示例：保險(xiǎn)業(yè)財(cái)務(wù)普查表的設(shè)置

系統(tǒng)新增保險(xiǎn)公司普查表系統(tǒng)新增保險(xiǎn)公司普查表（表樣1）

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)費(fèi)用明細(xì)表

表號(hào)：F

3

4

5表法人單位名稱：

制表機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局

國(guó)務(wù)院經(jīng)濟(jì)普查辦公室組織機(jī)構(gòu)代碼：

文號(hào)：國(guó)統(tǒng)字(2008)105號(hào)

-

2008年

有效期至：2009年12月

金額單位：千元科目代碼本年累計(jì)科目代碼本年累計(jì)甲乙1甲乙1一、手續(xù)費(fèi)及傭金支出1a6421000127.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)31a660101161.手續(xù)費(fèi)支出2a6421000228.勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)32a660101172.傭金支出3a6421016329.待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)33a66010118二、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)4a6601000130.住房公積金34a66010119……………………………21.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷25a6601011051.托管費(fèi)55a6601014022.取暖降溫費(fèi)26a6601011152.席位費(fèi)用56a6601014123.聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)27a6601011253.提取保險(xiǎn)保障基金57a6601014224.技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)28a6601011354.其他58a6601019825.綠化費(fèi)29a66010114三、營(yíng)銷費(fèi)用(養(yǎng)老)59a6422000126.董事會(huì)費(fèi)30a66010115合計(jì)60a66010001+a64210001+a64220001單位負(fù)責(zé)人:

統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人:

填表人:報(bào)出日期:2009年

月

日F345系統(tǒng)新增保險(xiǎn)公司普查表（表樣2）F346-1

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表

表號(hào)：F

3

4

6表

法人單位名稱：

制表機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局

國(guó)務(wù)院經(jīng)濟(jì)普查辦公室

組織機(jī)構(gòu)代碼：

文號(hào)：國(guó)統(tǒng)字(2008)105號(hào)

-

2008年

有效期至：2009年12月

金額單位：千元項(xiàng)目代碼本期金額去年同期金額項(xiàng)目代碼本期金額去年同期金額甲乙12甲乙12一、資產(chǎn)負(fù)債—--

（二）營(yíng)業(yè)支出23a65310001……

固定資產(chǎn)原價(jià)1a16010001

退保金24a65310001

………………………………

（五）凈利潤(rùn)（凈虧損以“—”填列）47a68020001

單位負(fù)責(zé)人:

統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人:

填表人:

報(bào)出日期:2009年

月

日十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（三）2009年5月10日前，各保監(jiān)局從保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)中提取轄區(qū)內(nèi)各省級(jí)分公司和地市級(jí)分公司（含虛擬機(jī)構(gòu)）的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表，并對(duì)普查表進(jìn)行初審后再轉(zhuǎn)換成Excel標(biāo)準(zhǔn)格式，以電子版形式送達(dá)各保險(xiǎn)公司省級(jí)分公司。各保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)要分別對(duì)各自的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表進(jìn)行審核確認(rèn)，具體要求是：

注：

1、虛擬機(jī)構(gòu)：為滿足地方核算GDP需要，根據(jù)在地原則設(shè)立，包括總公司在所在地開展的業(yè)務(wù)、省級(jí)公司在所在城市開展的業(yè)務(wù)等情況。

2、各保監(jiān)局在送達(dá)保險(xiǎn)公司前要進(jìn)行初審，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，早做處理（特別是遺漏項(xiàng)目）。

3、受新舊準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換影響，地市級(jí)中支公司未報(bào)2007年年度決算數(shù)據(jù)，經(jīng)商國(guó)務(wù)院經(jīng)普辦，中支公司的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表統(tǒng)一不填報(bào)2007年數(shù)據(jù)。但省級(jí)及以上公司包含2007年數(shù)據(jù)并要求公司進(jìn)行審核。十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（四）2009年5月15日前，各保監(jiān)局完成經(jīng)各保險(xiǎn)公司確認(rèn)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表電子版和紙質(zhì)表（一式兩份）收集工作。（五）各保監(jiān)局從保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)提取省級(jí)和各地市級(jí)的保險(xiǎn)公司、人壽保險(xiǎn)公司及非人壽保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表匯總表，并進(jìn)行數(shù)據(jù)審核。十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（六）保監(jiān)局在發(fā)送各分支機(jī)構(gòu)普查表之前，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)普查表數(shù)據(jù)的審核工作（控制數(shù)據(jù)重報(bào)，減少接收審核工作量）。主要包括：1、結(jié)合日常的監(jiān)管工作審核各分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)數(shù)據(jù)；2、核對(duì)各分支機(jī)構(gòu)2008年12月年報(bào)數(shù)據(jù)與2008年年度決算數(shù)據(jù)間的差異；3、以及核對(duì)F345、F346-1與jcb030、jsb016和jsb019表間的數(shù)據(jù)是否一致。

另外，受新舊準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換影響，地市級(jí)中支公司未報(bào)2007年年度決算數(shù)據(jù)，經(jīng)商國(guó)務(wù)院經(jīng)普辦，中支公司的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)表統(tǒng)一不填報(bào)2007年數(shù)據(jù)。但省級(jí)及以上公司包含2007年數(shù)據(jù)并要求公司進(jìn)行審核。十一、保監(jiān)局普查安排和主要工作（續(xù)）（七）2009年5月20日前，各保監(jiān)局將包含有省級(jí)、各地市級(jí)保險(xiǎn)行業(yè)、人壽保險(xiǎn)公司、非人壽保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)輔助服務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表匯總表，以及轄區(qū)內(nèi)省級(jí)、各地市級(jí)單一保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表的整個(gè)文件夾，經(jīng)Winrar壓縮后通過保監(jiān)會(huì)內(nèi)網(wǎng)郵箱上報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)普查辦公室。

傳遞流程一普：各保監(jiān)局→各地經(jīng)普辦二普：各保監(jiān)局→保監(jiān)會(huì)→國(guó)務(wù)院經(jīng)普辦十二、保險(xiǎn)公司工作步驟及進(jìn)度安排分支機(jī)構(gòu)（二、三級(jí)公司）審核的具體要求：（一）5月10-15日各保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核并確認(rèn)。如保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表數(shù)據(jù)無錯(cuò)漏，則在送達(dá)的電子版保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表“法人單位名稱”、“組織機(jī)構(gòu)代碼”、“單位負(fù)責(zé)人”、“統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人”、“填表人”和“報(bào)出日期”等欄目中填寫相應(yīng)普查信息?！锛用芎蟮姆种C(jī)構(gòu)普查表僅供填寫法人單位名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、單位負(fù)責(zé)人、統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人、填表人、月、日及二級(jí)以上機(jī)構(gòu)的部分去年同期金額。

注：1、與一普比較，單位名稱改為法人單位名稱（分支機(jī)構(gòu)可視同法人處理）、單位代碼改為組織機(jī)構(gòu)代碼（單一公司無影響，匯總表處理方式有變化）、新增統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人。

2、送達(dá)的標(biāo)準(zhǔn)格式中數(shù)據(jù)信息欄目均鎖定，附屬信息需要公司填報(bào)。十二、保險(xiǎn)公司工作步驟及進(jìn)度安排（續(xù)）

（二）各保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)將各項(xiàng)普查信息審核無誤的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表以A4型紙打?。ㄒ皇絻煞荩?，并加蓋公司公章。

注：經(jīng)商經(jīng)普辦，各保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)的紙質(zhì)普查表由各局留存?zhèn)洳椤?/p>

（三）如保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表的數(shù)據(jù)有錯(cuò)漏，該公司應(yīng)立即向其上一級(jí)公司反映，并由其總公司以及省級(jí)分公司分別向中國(guó)保監(jiān)會(huì)、保監(jiān)局提出數(shù)據(jù)重報(bào)申請(qǐng)。經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)同意后，總公司將正確數(shù)據(jù)重新上報(bào)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)，各保監(jiān)局將修改后重新提取的普查表轉(zhuǎn)換成Excel標(biāo)準(zhǔn)格式，并下發(fā)該保險(xiǎn)公司再次審核確認(rèn)。

注：重報(bào)流程與現(xiàn)行保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)管理要求一致。十三、數(shù)據(jù)要求及普查分類規(guī)范（一）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表以各保險(xiǎn)公司、各保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的2008年年度決算數(shù)據(jù)填報(bào)。（二）按照《第二次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查統(tǒng)計(jì)分類標(biāo)準(zhǔn)和目錄》規(guī)定，保險(xiǎn)行業(yè)普查公司類型分類為:

保險(xiǎn)行業(yè)J70

人壽保險(xiǎn)J701

非人壽保險(xiǎn)J702

保險(xiǎn)輔助服務(wù)J703

注：與一普分類相同。十三、數(shù)據(jù)要求及普查分類規(guī)范（續(xù)）保險(xiǎn)業(yè)普查表按以下四類進(jìn)行匯總：

1、保險(xiǎn)行業(yè)：保險(xiǎn)公司、中介機(jī)構(gòu)分別匯總

2、人壽保險(xiǎn)公司：包括壽險(xiǎn)公司、健康險(xiǎn)公司及養(yǎng)老保險(xiǎn)公司

3、非人壽保險(xiǎn)公司：包括財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司、出口信用保險(xiǎn)公司、農(nóng)業(yè)險(xiǎn)公司、責(zé)任險(xiǎn)公司、車險(xiǎn)公司及再保險(xiǎn)公司

4、保險(xiǎn)輔助服務(wù)：包括保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)注：

1、各類匯總表不填報(bào)組織機(jī)構(gòu)代碼、法人單位名稱等項(xiàng)目（與一普不同）。

2、公司匯總關(guān)系與現(xiàn)行保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)規(guī)則基本一致。

十四、數(shù)據(jù)質(zhì)量要求數(shù)據(jù)質(zhì)量是所有統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作的生命線所在，普查更是如此。數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、不真實(shí)，工作白做損失大，還可能誤導(dǎo)決策。我局將根據(jù)情況組織開展質(zhì)量檢查督查（一）保監(jiān)會(huì)要求各保監(jiān)局應(yīng)建立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表質(zhì)量控制制度，尤其要嚴(yán)格規(guī)定各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得隨意對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表內(nèi)的數(shù)據(jù)和Excel標(biāo)準(zhǔn)格式進(jìn)行修改；嚴(yán)格規(guī)定各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的紙質(zhì)表與電子版的各項(xiàng)內(nèi)容保持一致。

十四、數(shù)據(jù)質(zhì)量要求（續(xù)）（二）各保監(jiān)局應(yīng)建立督查制度，對(duì)第二次保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)普查工作進(jìn)行督查。各保監(jiān)局要及時(shí)了解普查工作開展情況，把握普查進(jìn)度。必要時(shí)可組成督查組，深入普查一線進(jìn)行實(shí)地檢查、指導(dǎo)，掌握重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)普查情況。

十四、數(shù)據(jù)質(zhì)量要求（續(xù)）（三）各保監(jiān)局對(duì)各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)審核確認(rèn)后返還的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表要再次進(jìn)行認(rèn)真審核，確認(rèn)各項(xiàng)普查信息填報(bào)完整無誤，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。（四）各保監(jiān)局在整理、匯總、上報(bào)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)普查表時(shí)，應(yīng)使用保監(jiān)會(huì)下發(fā)的Excel標(biāo)準(zhǔn)格式、文件夾結(jié)構(gòu)及文件名格式，不得做任何修改。（五）各保監(jiān)局應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本方案各項(xiàng)規(guī)定，安排好轄區(qū)內(nèi)的各項(xiàng)普查工作。

十四、數(shù)據(jù)質(zhì)量要求（續(xù)）（六）普查文件組織方式：保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)業(yè)普查表文件及省級(jí)、各地市級(jí)保險(xiǎn)業(yè)普查表匯總表文件，都按照保監(jiān)會(huì)提供的文件夾結(jié)構(gòu)存放。

十五、普查總結(jié)評(píng)比6－12月，保監(jiān)局認(rèn)真總結(jié)并報(bào)送總結(jié)材料推選、評(píng)比表彰先進(jìn)批評(píng)處罰問題單位和人員十六、主要注意事項(xiàng)1、國(guó)壽存續(xù)普查數(shù)據(jù)的處理

按各地國(guó)壽存續(xù)虛擬機(jī)構(gòu)導(dǎo)出普查表，保監(jiān)局交相應(yīng)省、市分支機(jī)構(gòu)審核確認(rèn)。2、總部所在地虛擬機(jī)構(gòu)普查數(shù)據(jù)的處理

各局將總部所在地虛擬機(jī)構(gòu)普查表交相應(yīng)總公司審核確認(rèn)。3、省公司所在地虛擬機(jī)構(gòu)普查數(shù)據(jù)的處理

各局將省公司所在地虛擬機(jī)構(gòu)普查表交相應(yīng)省分公司審核確認(rèn)。

謝謝！聯(lián)系電話：3333581E-mail:zzzcheng@年度工作總結(jié)匯報(bào)ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新研究上海國(guó)際信托投資有限公司王信舉目錄信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究01信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究——兩項(xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新02信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例分析03信托業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀研究一般理解政策與法律環(huán)境發(fā)展現(xiàn)狀一般特點(diǎn)發(fā)展桎梏信托的一般理解以信為本以誠(chéng)治業(yè)誠(chéng)即真誠(chéng)、誠(chéng)實(shí)，信即守承諾、講信用，講誠(chéng)信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國(guó)人在法學(xué)領(lǐng)域取得的最偉大、最獨(dú)特的成就是什么，那就是歷經(jīng)數(shù)百年發(fā)展起來的信托理念…這不是因?yàn)樾磐畜w現(xiàn)了基本的道德原則，而是因?yàn)樗撵`活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度?！?guó)法學(xué)家梅特蘭信托的應(yīng)用范圍可與人類的想像力相媲美?！绹?guó)信托法權(quán)威斯科特信托的一般理解貫通貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)和產(chǎn)業(yè)投資的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)最好的非IPO投資銀行業(yè)務(wù)平臺(tái)信托制度框架下突出的財(cái)產(chǎn)管理功能和資金融通功能政策與法律環(huán)境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業(yè)務(wù)的規(guī)范分類監(jiān)管辦法即將出臺(tái)，諸多單項(xiàng)條例即將出臺(tái)——信托證券專用帳戶、信托公司及業(yè)務(wù)信息披露、房地產(chǎn)信托、信托公司治理指引、內(nèi)控指引和信托核算等政策與法律環(huán)境監(jiān)管思路逐步明晰信托公司分類監(jiān)管原則、屬地監(jiān)管原則協(xié)調(diào)規(guī)劃，統(tǒng)一監(jiān)管尚需加強(qiáng)發(fā)展現(xiàn)狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業(yè)人員4600人近三年來，集合資金信托計(jì)劃1053個(gè)，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財(cái)產(chǎn)總額已近2000億元人民幣。84%的信托財(cái)產(chǎn)為資金信托，財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)開始呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)?！y監(jiān)會(huì)非銀部主任高傳捷，中國(guó)長(zhǎng)沙信托論壇(2004.10）一般特點(diǎn)由單一信托到集合信托由資金信托向財(cái)產(chǎn)信托過渡運(yùn)用范圍由單一領(lǐng)域到多領(lǐng)域運(yùn)用工具由單一向多種工具相結(jié)合發(fā)展桎梏信托登記信托稅收信托會(huì)計(jì)信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究?jī)身?xiàng)導(dǎo)致信托業(yè)務(wù)突破性發(fā)展的重大革新信托內(nèi)部信用增級(jí)信托制度框架下的所有權(quán)解析內(nèi)部信用增級(jí)外部信用增級(jí)由第三方提供信用擔(dān)保，提供者包括政府、專業(yè)保險(xiǎn)公司、金融機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)的財(cái)務(wù)公司等，增級(jí)工具主要有：政府承諾函、保險(xiǎn)、企業(yè)擔(dān)保、現(xiàn)金抵押帳戶和信用證等。信托內(nèi)部信用增級(jí)利用基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生的部分現(xiàn)金流來實(shí)現(xiàn),可避免利用外部信用增級(jí)工具較容易受信用增級(jí)提供者信用等級(jí)下降風(fēng)險(xiǎn)的影響的風(fēng)險(xiǎn)。增級(jí)工具主要有：構(gòu)建優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)、利差帳戶和超額抵押等。優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)就是根據(jù)一定的原則和需求，將信托或資產(chǎn)支撐的證券產(chǎn)品的收益權(quán)分為不同信用品質(zhì)的檔級(jí)，不同檔級(jí)的受益權(quán)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、享有利益及利益分配或退出的順序有區(qū)別。內(nèi)部信用增級(jí)——構(gòu)建優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)遵照風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風(fēng)險(xiǎn)-收益結(jié)構(gòu)特征的投資者分配不同現(xiàn)金流的結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，能保證不同層次受益權(quán)對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金流匯總能夠復(fù)原為項(xiàng)目整體的現(xiàn)金流，擺脫了項(xiàng)目本身性質(zhì)以及外部信用擔(dān)保的制約，而僅僅依賴于項(xiàng)目自身權(quán)利和義務(wù)的重新分配就能在最大程度上保障優(yōu)先收益的實(shí)現(xiàn)?？杀Ｕ夏切┢糜诜€(wěn)定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩(wěn)定收益，同時(shí)使風(fēng)險(xiǎn)偏好型投資者在總體收益情況較差時(shí)自愿讓渡財(cái)產(chǎn)以補(bǔ)貼保本型投資者，而在總體收益較好時(shí)獲得獨(dú)享較高收益的權(quán)利。信托制度框架下的所有權(quán)解析英美法系和大陸法系所有權(quán)制度的基本涵義中國(guó)信托法律框架下的所有權(quán)概念簡(jiǎn)析信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新案例研究某國(guó)企國(guó)有股權(quán)退出信托解決方案華融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目某酒店式公寓收購項(xiàng)目信托解決方案某國(guó)企改革信托解決方案項(xiàng)目情況根據(jù)有關(guān)部門對(duì)某大型國(guó)有企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組的指示，經(jīng)方案慎重比選，該企業(yè)欲將其下屬某子公司通過信托方式轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓資金作為重組基金，從而實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)在該公司的退出。經(jīng)研究，決定發(fā)起集合資金信托計(jì)劃，用于受讓該企業(yè)持有的下屬公司的股權(quán)。信托計(jì)劃分別向優(yōu)先投資者、普通投資者和戰(zhàn)略投資者募集，并重組董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，選聘經(jīng)營(yíng)者，同時(shí)在信托計(jì)劃項(xiàng)下設(shè)立特別委員會(huì)（由部分普通投資者和戰(zhàn)略投資者根據(jù)投資規(guī)模的大小派員參加的投資人代表大會(huì)組織）以應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的重大以外問題。

某國(guó)企改革信托解決方案簡(jiǎn)要分析本項(xiàng)目的最大特點(diǎn)是創(chuàng)造性地運(yùn)用了信托法律框架下的所有權(quán)的可分拆性和內(nèi)部信用增級(jí)來探索國(guó)有企業(yè)改革之路。同時(shí)，該項(xiàng)目通過改組董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，選聘經(jīng)營(yíng)者（職業(yè)經(jīng)理人），對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行業(yè)績(jī)考核，并在信托計(jì)劃項(xiàng)下設(shè)計(jì)特別委員會(huì)，以應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的意外及重大事項(xiàng)的決策，創(chuàng)造性地將信托框架下的公司治理結(jié)構(gòu)予以完善，同時(shí)滿足了市場(chǎng)上各類投資者的收益及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期。華融不良資產(chǎn)證券化項(xiàng)目項(xiàng)目情況2003年6月,華融資產(chǎn)管理公司將涉及全國(guó)22個(gè)省市256戶企業(yè)的132.5億元人民幣債權(quán)資產(chǎn)組成一個(gè)資產(chǎn)包，委托給中信信托設(shè)立財(cái)產(chǎn)信托，期限為3年，優(yōu)先級(jí)受益權(quán)的預(yù)計(jì)收益率為4.1