財(cái)務(wù)情況說明書

2014年財(cái)務(wù)情況說明書企業(yè)基本情況：（一）企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益總額、結(jié)構(gòu)和年度數(shù)據(jù)填寫完成以后，下面做一個總結(jié)說明變化情況及原因分析：數(shù)據(jù)填寫完成以后，下面做一個總結(jié)說明序號財(cái)務(wù)指標(biāo)名稱2013年2014年1企業(yè)總資產(chǎn)2負(fù)債總額3所有者權(quán)益總額1、本年企業(yè)總資產(chǎn)（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％。2、本年企業(yè)負(fù)債總額（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％。3、本年企業(yè)所有者權(quán)益總額（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％。（二）企業(yè)戶數(shù)變化情況，包括合并范圍子企業(yè)戶數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶數(shù)，未納入合并范圍戶數(shù)及原因，企業(yè)低效及無效資產(chǎn)清理情況：由于本公司為獨(dú)立企業(yè)，無合并范圍子企業(yè)戶數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶數(shù)，因此無企業(yè)戶數(shù)變化情況，企業(yè)無企業(yè)低效及無效資產(chǎn)清理情況。（三）企業(yè)職工人數(shù)及人工成本、薪酬水平等基本情況。企業(yè)本年度職工總數(shù)為XX人，人工成本職工工資總額XX萬元，期末職工人數(shù)XX人，職工全年平均收入XX萬元，達(dá)到天津市人力社保局平均薪資水平。二、生產(chǎn)經(jīng)營情況分析（一）企業(yè)主營業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)分布等情況分析。

天津雙安勞保橡膠有限公司公司經(jīng)營范圍：勞動保護(hù)用品、電力設(shè)備、儀器儀表制造；橡膠制品制造加工；勞動保護(hù)用品技術(shù)開發(fā)、咨詢；勞保用品、五金交電、化工材料及化工產(chǎn)品（危險(xiǎn)化學(xué)品及易制毒品除外）、針棉織品、服裝鞋帽、橡塑制品、電力設(shè)備、儀器儀表批發(fā)兼零售；勞務(wù)服務(wù)；商品信息咨詢；橡膠技術(shù)咨詢；質(zhì)檢技術(shù)服務(wù)；貨物及技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)等。目前產(chǎn)品遍及中國境內(nèi)各地區(qū)，部分產(chǎn)品出口到美國、巴西、韓國等國家，市場前景非常好。目前雙安勞保橡膠有限公司以為勞動者創(chuàng)造安全為己任，瞄準(zhǔn)世界一流水平，加大科技投入，不斷改進(jìn)和創(chuàng)新，開發(fā)和研制高技術(shù)含量、高附加值的適合國際市場需求的勞動防護(hù)用品，以滿足國內(nèi)外消費(fèi)者的需要。公司主營產(chǎn)品屬于《國家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》：四、新材料-（三）高分子材料-3.新型橡膠的合成技術(shù)及橡膠新材料制備技術(shù)符合《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域指南（2016度）》規(guī)定的范疇。（二）按主要業(yè)務(wù)板塊分析本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況，包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營業(yè)量、銷售量（出口額、進(jìn)口額）的增減變化和原因分析，各主要業(yè)務(wù)板塊收入及毛利占企業(yè)集團(tuán)總收入的比重，所處行業(yè)中的地位及發(fā)展趨勢；宏觀經(jīng)濟(jì)政策產(chǎn)生的影響。2013年企業(yè)主要產(chǎn)品產(chǎn)量主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營業(yè)量、銷售量（出口額、進(jìn)口額），增減變化和原因分析，各主要業(yè)務(wù)板塊收入及毛利占企業(yè)集團(tuán)總收入的比重，（一）經(jīng)營、投資、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情參考企業(yè)審計(jì)報(bào)告現(xiàn)金流量表況。參考企業(yè)審計(jì)報(bào)告現(xiàn)金流量表（二）與上年度現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析，包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu)，流入的主要來源（經(jīng)營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資），分析盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、現(xiàn)金流動負(fù)債比率、資產(chǎn)現(xiàn)金回收率等指標(biāo)并與行業(yè)對標(biāo)。2013年序號財(cái)務(wù)指標(biāo)名稱計(jì)算公式比率%1盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)經(jīng)營現(xiàn)金凈流量÷凈利潤2現(xiàn)金流動負(fù)債比率年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量÷年末流動負(fù)債×100%。3資產(chǎn)現(xiàn)金回收率經(jīng)營現(xiàn)金凈流量÷平均資產(chǎn)總額X100%2014年序號財(cái)務(wù)指標(biāo)名稱計(jì)算公式比率%1盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)經(jīng)營現(xiàn)金凈流量÷凈利潤2現(xiàn)金流動負(fù)債比率年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量÷年末流動負(fù)債×100%。3資產(chǎn)現(xiàn)金回收率經(jīng)營現(xiàn)金凈流量÷平均資產(chǎn)總額X100%（三）對企業(yè)本年度現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)說明。企業(yè)本年度現(xiàn)金流未產(chǎn)生重大影響。五、所有者權(quán)益變動情況分析（一）會計(jì)處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）的變動情況及原因。本年度無會計(jì)處理追溯調(diào)整，對年初所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）的無影響。（二）所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。本年度所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）本年初與上年末無變動情況。（三）所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）本年度內(nèi)經(jīng)營因素增增資減少增加，盈余公積，未分配利潤，等原因都會對起到影響，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況酌情分析，如果什么都沒有就按照我寫的模板。減情況及原因。增資減少增加，盈余公積，未分配利潤，等原因都會對起到影響，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況酌情分析，如果什么都沒有就按照我寫的模板。所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）本年度內(nèi)經(jīng)營因素?zé)o增減情況。六、重大事項(xiàng)說明根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況填寫，如果這些情況都沒有，就按照我的模板根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況填寫，如果這些情況都沒有，就按照我的模板對企業(yè)利潤分配、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)（產(chǎn)權(quán)）轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)說明和分析。本年度企業(yè)無利潤分配、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)（產(chǎn)權(quán)）轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項(xiàng)。七、風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理情況（一）風(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)控管理的組織架構(gòu)及相關(guān)職能部門運(yùn)轉(zhuǎn)情況。財(cái)務(wù)活動經(jīng)常是在有風(fēng)險(xiǎn)的情況下進(jìn)行的,要完全消除風(fēng)險(xiǎn)及其影響是不現(xiàn)實(shí)的。因此企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)在于:了解風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和成因,正確預(yù)測、衡量財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)行適當(dāng)?shù)目刂坪头婪?健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,將損失降至最低程度,為企業(yè)創(chuàng)造最大的收益。為了促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)，防范公司風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，優(yōu)化企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、管理體制和經(jīng)營機(jī)制，公司作按照權(quán)責(zé)對等、精簡高效、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的原則，根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度、上市公司治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范運(yùn)作的要求，在綜合考慮公司的發(fā)展戰(zhàn)略、文化理念、行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營業(yè)務(wù)、管理定位、員工情況等因素的基礎(chǔ)上，確定了領(lǐng)導(dǎo)小組為公司最高決策層的組織架構(gòu)。公司設(shè)置了符合公司實(shí)際情況的具有現(xiàn)代企業(yè)管理特點(diǎn)的管理崗位和職能部門，公司經(jīng)營管理工作在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)管理職責(zé)分工下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、研發(fā)部、營銷部等職能部門，各部門制訂相應(yīng)的崗位職責(zé)，各職能部門之間職責(zé)明確，相互協(xié)調(diào)、監(jiān)督開展工作。公司的治理結(jié)構(gòu)要發(fā)揮實(shí)實(shí)在在的職能作用，不能形同虛設(shè)，要確保公司的組織架構(gòu)具有科學(xué)決策的運(yùn)行機(jī)制，能夠促進(jìn)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。公司組織構(gòu)架的設(shè)計(jì)要科學(xué)，權(quán)責(zé)分配應(yīng)做到合理，力求做到機(jī)構(gòu)不重疊、職能不缺位、避免推諉扯皮及運(yùn)行效率低下的情況發(fā)生。（二）風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控管理制度及實(shí)施情況。為認(rèn)真貫徹公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，進(jìn)一步推動公司風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制工作的有效開展，公司各部門及所屬各單位要在前期開展的制度及內(nèi)控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，繼續(xù)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制體系的建設(shè)。公司修訂定了風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制工作實(shí)施方案，請結(jié)合實(shí)際認(rèn)真組織實(shí)施。一、指導(dǎo)思想、發(fā)展目標(biāo)、實(shí)施原則（一）指導(dǎo)思想以戰(zhàn)略為目標(biāo)，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以流程為紐帶，以內(nèi)控為手段，以制度為保障，以文化為支撐。（二）發(fā)展目標(biāo)以內(nèi)部控制為主線，依據(jù)公司業(yè)務(wù)分類，通過梳理、整合、優(yōu)化管理流程，打破部門業(yè)務(wù)界限，強(qiáng)化橫向協(xié)同合作，明晰管理權(quán)限和責(zé)任，解決原有制度間的交叉、重復(fù)和沖突，彌補(bǔ)制度缺陷和管理缺失，促進(jìn)整體管理效能的不斷提高和發(fā)揮。（三）實(shí)施原則合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵循國家的政策、法律、法規(guī)以及集團(tuán)公司的相關(guān)規(guī)定，不得與之相抵觸。系統(tǒng)性原則：在統(tǒng)一體系框架下分類、分層次完善風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控與管理程序。預(yù)防性原則：重在規(guī)范行為，預(yù)防和控制可能存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制節(jié)點(diǎn)落實(shí)到管理流程當(dāng)中，防患于未然。程序性原則：突出程序控制，明確流程環(huán)節(jié)、責(zé)任主體、工作標(biāo)準(zhǔn)和完成時限。有效性原則：注重制度管理在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制中的實(shí)現(xiàn)效果，及時評價制度制定和執(zhí)行過程中的有效性。二、風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)設(shè)置為進(jìn)一步有效開展風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制工作，公司修訂完善領(lǐng)導(dǎo)組和工作組成員。（一）領(lǐng)導(dǎo)組職責(zé)：負(fù)責(zé)審定風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制評價方案，負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制評價工作進(jìn)行指導(dǎo)、督促、檢查，負(fù)責(zé)審定風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制評價報(bào)告。（二）風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作組成員及職責(zé)：2、工作組職責(zé)（1）擬定風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制工作實(shí)施方案；（2）負(fù)責(zé)建立完善部門的規(guī)章制度及配套業(yè)務(wù)流程梳理工作，建立風(fēng)險(xiǎn)管理臺帳、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣；（3）負(fù)責(zé)各部門風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部控制的自我評估和評價及管理臺帳等登記、整理、報(bào)告撰寫工作；（4）負(fù)責(zé)各部門編制上報(bào)季度、年度風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制評估、評價報(bào)告工作；（三）所屬各單位建立各自的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理體系，成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)組和評估、評價組。明確分管領(lǐng)導(dǎo)、分管部門并指定風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控專責(zé)人。三、主要工作1．公司各部門/單位要在前期開展制度及內(nèi)控體系建設(shè)工作的基礎(chǔ)上，梳理業(yè)務(wù)流程，建立風(fēng)險(xiǎn)管理臺帳。2．負(fù)責(zé)各自所在部門/單位風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部控制的自我評估和評價及管理臺帳的登記、整理和報(bào)告的撰寫工作。3．公司要將經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和安全生產(chǎn)運(yùn)行分析過程與風(fēng)險(xiǎn)識別、分析過程進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，并將公司識別的重大風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)列示于公司季、年度分析報(bào)告。4.公司外部市場項(xiàng)目投標(biāo)、合同簽訂、項(xiàng)目部運(yùn)營活動都要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、自我評估和評價及填寫風(fēng)險(xiǎn)管理臺帳，重大項(xiàng)目應(yīng)單獨(dú)撰寫風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。四、實(shí)施步驟及工作安排1、培訓(xùn)及制定工作計(jì)劃階段組織風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)組和工作組成員認(rèn)真學(xué)習(xí)公司《內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)》修訂稿。2、確定公司內(nèi)控與管理程序框架，完善各項(xiàng)規(guī)章制度及流程梳理工作。搭建公司內(nèi)控與管理程序框架體系，根據(jù)內(nèi)控與管理程序框架體系將公司現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行分類，并對相應(yīng)的管理制度和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理。3、建立完善各單位/部門風(fēng)險(xiǎn)管理臺帳各管理部門要在風(fēng)險(xiǎn)管理臺帳的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步修訂完善部門風(fēng)險(xiǎn)管理臺帳。各基層單位要根據(jù)公司年度計(jì)劃，制定各部門的年度管理（工作）目標(biāo)，收集、整理與管理目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)外部信息，按照風(fēng)險(xiǎn)管理臺帳模板，要在一季度未，建立本單位風(fēng)險(xiǎn)管理臺帳。4、撰寫、上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制5、公司將定期組織工作組，對各部門/單位風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理工作執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并將檢查結(jié)果匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)組，并在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控體系建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜、系統(tǒng)需要持續(xù)不斷完善的工程。公司各部門要認(rèn)真貫徹“以戰(zhàn)略為目標(biāo)、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以流程為紐帶、以控制為手段、以制度為保障、以文化為支撐”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制基礎(chǔ)管理工作，認(rèn)真組織落實(shí)工作要求，促進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的有效開展。目前本公司針對公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控管理制度實(shí)施