禾盛新材：2023年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告

二〇二三年六月蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告1蘇州禾盛新型材料股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“禾盛新材”或“公司”)召開(kāi)第六屆董事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)了公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的相定，公司擬實(shí)施2023年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票計(jì)劃(以下簡(jiǎn)稱“本蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告2本次發(fā)行的背景和目的(一)本次發(fā)行的背景業(yè)向高端化、智能化、綠色化發(fā)展已成為推動(dòng)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)家電行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵著力點(diǎn)在于以科技創(chuàng)新和產(chǎn)品應(yīng)用場(chǎng)景為立足點(diǎn)的蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告3 GB/T41432-2022)更將家電定制化的設(shè)計(jì)、主3、制造業(yè)向個(gè)性化定制、柔性化生產(chǎn)的智能制造新模式轉(zhuǎn)變蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告4聯(lián)系在一起，并以更靈活、(二)本次發(fā)行的目的關(guān)效率，確保生產(chǎn)的高質(zhì)量、綠色化發(fā)展趨勢(shì)。蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告5費(fèi)群體在產(chǎn)品表面色澤、紋理、還二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行證券的品種本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的種類為境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性需要蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告62、股權(quán)融資是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式3、銀行貸款等債務(wù)融資方式存在局限性三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性授蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告7(二)本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性將由公司董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)按照相關(guān)法律、(三)本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性。依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則及依據(jù)基準(zhǔn)蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告8年度股東大會(huì)授權(quán)和相關(guān)規(guī)定，根據(jù)競(jìng)價(jià)結(jié)果與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法及程序的合理性會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)。上述董事會(huì)決議以及相關(guān)文件已在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息。本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件(1)本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：“非公開(kāi)發(fā)行證券，不和變相公開(kāi)方式?！睓C(jī)構(gòu)規(guī)定。”蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告92、公司本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第十一條的規(guī)定(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法3、公司本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定列規(guī)定：(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第二十一條第一款關(guān)蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告程序的規(guī)定象發(fā)行融資總額不超過(guò)人民幣三億元且不超過(guò)最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的。第三十五條規(guī)定不得適用簡(jiǎn)易程序的情形(1)上市公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示或者其他風(fēng)險(xiǎn)警示；(2)上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人(3)本次發(fā)行上市申請(qǐng)的保薦人或者保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)簽字人員最近一年因同類業(yè)務(wù)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)—業(yè)歸屬于母公司凈資產(chǎn)的百分之三十(不包括對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi)的類金融業(yè)務(wù)的投蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告過(guò)、第十三條、第四十條、7、公司不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)(二)確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)議蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告本次發(fā)行的具體方案尚需取得深圳證券交易所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)分析及填補(bǔ)措施再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(證監(jiān)會(huì)公告〔2015〕蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告(一)本次發(fā)行對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響測(cè)算以下假設(shè)僅為測(cè)算本次發(fā)行對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不代表公司對(duì)2023年經(jīng)營(yíng)情況及趨勢(shì)的判斷，亦不構(gòu)成盈利預(yù)測(cè)。投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資(1)假設(shè)公司所處的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)(3)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金總額上限為12,200.00萬(wàn)元(含本數(shù))，發(fā)行股份數(shù)量按照募集資金總額除以本次發(fā)行價(jià)格確定，且不超過(guò)本次發(fā)(4)根據(jù)公司2022年度報(bào)告，2022年公司歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為6,593.20萬(wàn)元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為8,101.11萬(wàn)元。以此為基準(zhǔn)，再假設(shè)扣除非經(jīng)常損益前后歸屬于上市公司股東(5)不考慮本次發(fā)行募集資金到位、其他非經(jīng)常性損益、不可抗力因素等對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況(如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益)等的影響；(6)假設(shè)除本次發(fā)行及上述事項(xiàng)外，公司未實(shí)施其他會(huì)對(duì)公司總股本發(fā)生(7)假設(shè)本次發(fā)行募集資金總額12,200.00萬(wàn)元全額募足，不考慮發(fā)行費(fèi)(8)本次發(fā)行股票的數(shù)量、募集資金金額、發(fā)行時(shí)間僅為基于測(cè)算目的假2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響日總股本(股)330330330本次發(fā)行股份數(shù)(股)00本次發(fā)行募集資金總額(萬(wàn)元)成時(shí)間0%(萬(wàn)元)93.20益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)8,101.11潤(rùn)益(元/股)收益(元/股)日于益(元/股)收益(元/股)資產(chǎn)收益率%4%非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈(萬(wàn)元)93.2093.2093.20益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)8,101.118,101.118,101.11歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(元/股)(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東(元/股)(元/股)資產(chǎn)收益率益后加權(quán)平均凈0%(萬(wàn)元)93.205151益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)8,101.11911.22911.22潤(rùn)益(元/股)收益(元/股)于益(元/股)收益(元/股)資產(chǎn)收益率益后加權(quán)平均凈蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告日(二)本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的特別風(fēng)險(xiǎn)提示資(三)本次發(fā)行的必要性和合理性集資金的必要性和合理性的詳細(xì)分析，詳見(jiàn)《蘇州禾盛新型材料股份有限公司在人員、技術(shù)、情況投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告2、公司在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況(1)人員儲(chǔ)備(2)技術(shù)儲(chǔ)備公司兩家全資子公司蘇州興禾源復(fù)合材料有限公司和合肥禾盛新型材料有蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告(3)市場(chǎng)儲(chǔ)備r貓、無(wú)錫松下頒發(fā)的“優(yōu)秀供應(yīng)商”，AQUA(越南)頒發(fā)的“戰(zhàn)略供應(yīng)商”等獎(jiǎng)(五)公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的填補(bǔ)措施，資金的管理，防范資金使用風(fēng)險(xiǎn)蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告和蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。)股東回報(bào)規(guī)劃》，實(shí)行科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅決策和監(jiān)督機(jī)制，積極回報(bào)(六)相關(guān)主體出具的承諾股股東、實(shí)際控制人對(duì)公司本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取填補(bǔ)措(1)不越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不侵占公司利益，切實(shí)履行對(duì)公司填蘇州禾盛新型材料股份有限公司以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告(2)自本承諾出具日至公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票實(shí)施完畢前，若中國(guó)(3)作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，若違反上述承諾或拒不履行上2、公司董事、高級(jí)管理人員關(guān)于公司本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取填補(bǔ)措施(1)本人承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不(2)本人承諾全力支持及配合公司對(duì)董事和高級(jí)管理人員職務(wù)消費(fèi)行為的(3)本人承諾嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定和規(guī)則以及公司規(guī)章制度關(guān)于董事和高級(jí)管理人員行動(dòng)；(4)本人承諾由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回(5)若公司后續(xù)推出公