財(cái)務(wù)預(yù)算科2017工作總結(jié)和2018年工作計(jì)劃

預(yù)算財(cái)務(wù)科2017年工作總結(jié)與2018年工作思路去年以來，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、銀根縮緊、資金環(huán)境緊張、項(xiàng)目政策限制等不利因素的影響，預(yù)算財(cái)務(wù)科在委領(lǐng)導(dǎo)班子的有力領(lǐng)導(dǎo)下，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)新政策新趨勢(shì)新環(huán)境的變化，發(fā)揮職能作用，狠抓重點(diǎn)工作，在財(cái)務(wù)預(yù)算、完善規(guī)章制度、資金管理及籌措、清產(chǎn)核資、統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)和財(cái)務(wù)決算等各項(xiàng)工作職責(zé)中，謀實(shí)策、出實(shí)招、求實(shí)效，很好地完成了委確定的工作任務(wù)。現(xiàn)匯報(bào)如下：第一部分2017年工作總結(jié)推進(jìn)全面預(yù)算管理，提高國資整體運(yùn)營水平（一）明確年度全面預(yù)算管理的企業(yè)范圍。根據(jù)《佛山市屬國有企業(yè)改革重組方案》相關(guān)規(guī)定，重新明確了納入2017年全面預(yù)算管理的企業(yè)范圍為企業(yè)集團(tuán)總部和所屬二級(jí)企業(yè)，三級(jí)及三級(jí)以下企業(yè)并入二級(jí)企業(yè)報(bào)送，主要編制單位為重組后的一級(jí)企業(yè)及直管企業(yè)共8？？？家。（二）加強(qiáng)對(duì)下屬企業(yè)預(yù)算工作的指導(dǎo)和審核。為提高預(yù)算編制質(zhì)量，辦促企業(yè)按照“上下結(jié)合、分級(jí)編制、逐級(jí)匯總”為原則，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部預(yù)算編制工作流程，扎實(shí)地組織做好對(duì)所屬企業(yè)預(yù)算編制的指導(dǎo)與審核工作。充分發(fā)揮預(yù)算在優(yōu)化資源配置、提高運(yùn)營效率、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控、實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略中的作用。（三）按照國資改革要求全面調(diào)整年度預(yù)算。因國資改革重組的要求，市屬國企年度預(yù)算編制的基礎(chǔ)有重大變化，預(yù)算財(cái)務(wù)科及時(shí)組織市屬各企業(yè)按照重組后的口徑進(jìn)行2017年度全面預(yù)算編制和上報(bào)，用紅頭文件對(duì)預(yù)算調(diào)整的原因和影響、預(yù)算執(zhí)行的保障措施等內(nèi)容給予說明。與此同時(shí)，組織聘請(qǐng)專業(yè)的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)2017年度全面預(yù)算進(jìn)行審核。下達(dá)2018年度全面預(yù)算編制工作通知。按照《佛山京市市屬國有企業(yè)全面預(yù)算管理暫行辦法》的要求，加強(qiáng)組織與統(tǒng)籌，按照分工，明確責(zé)任，按照統(tǒng)一制定的報(bào)表格式、指標(biāo)口徑和編制要求，認(rèn)真組織做好2018年度預(yù)算報(bào)表及預(yù)算情況說明書等資料的編制、報(bào)送工作。對(duì)于涉及生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的預(yù)算報(bào)表，落實(shí)企業(yè)預(yù)算管理責(zé)任，由各有關(guān)部門具體填制并經(jīng)財(cái)務(wù)部門匯總審核，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)預(yù)算與財(cái)務(wù)預(yù)算的有效銜接，確保相關(guān)業(yè)務(wù)指標(biāo)口徑與財(cái)務(wù)指標(biāo)口徑一致。合理配置國有資本，促進(jìn)國有企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展科學(xué)計(jì)劃，做好國有資本經(jīng)營預(yù)算工作。圍繞國有資產(chǎn)監(jiān)管的中心工作，研究確定資本預(yù)算支出重點(diǎn)和方向，組織編制資本預(yù)算建議草案，就年度支出方向與重點(diǎn)等事項(xiàng)積極與財(cái)政局等溝通協(xié)調(diào)，贏得相關(guān)部門和市屬企業(yè)的理解和支持。切實(shí)保障市屬國企經(jīng)營、改革和發(fā)展，嚴(yán)謹(jǐn)劃撥2017年度國有資產(chǎn)收益支出，確保公盈公司經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、維穩(wěn)費(fèi)用等工作難題的解決。按照市政府的決策部署和明確事項(xiàng)，認(rèn)真完成2018年國資收益預(yù)算及中期規(guī)劃項(xiàng)目申報(bào)。創(chuàng)新措施，強(qiáng)化專項(xiàng)資金的監(jiān)管責(zé)任。堅(jiān)持按制度、按要求、按用途、按標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)的每一筆業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核、申報(bào)、劃撥，實(shí)行多環(huán)節(jié)聯(lián)簽制度或由我委發(fā)文確認(rèn)，全方位堵塞資金管理使用環(huán)節(jié)中的漏洞，及時(shí)監(jiān)管資金流向，確保監(jiān)管各財(cái)政專項(xiàng)資金安全、合理、有效使用。積極協(xié)調(diào)，加大收支執(zhí)行力度。把控預(yù)算執(zhí)行率，合理平衡國有資本經(jīng)營收支，實(shí)現(xiàn)市屬國有資本經(jīng)營預(yù)算收入與支出同步增長(zhǎng)，市級(jí)國有資本預(yù)算收支實(shí)現(xiàn)平衡，略有結(jié)余。2017年資本預(yù)算收入xxx萬元，年中調(diào)整增加預(yù)算收入3367.35萬xxx萬元，全面預(yù)算計(jì)劃調(diào)整為8285.64xxx萬萬元。按照市政府有關(guān)要求，2017年中調(diào)整增加經(jīng)營收益主要用于解決各種改革成本和歷史遺留問題。2017年市級(jí)國有資本預(yù)算支出4,918.29xxx萬萬元，年中調(diào)整增加預(yù)算支出2782.26xxx萬萬元，市級(jí)國有資本經(jīng)營支出已拔出8275.66xxx萬萬元。全年結(jié)余金額為9.98xxx萬萬元。夯實(shí)統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)基礎(chǔ),提升國有資產(chǎn)監(jiān)管信息質(zhì)量加強(qiáng)組織，鞏固企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作體系。通過各種方法措施，鞏固國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作組織體系，保證工作聯(lián)系機(jī)制，對(duì)國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)薄弱的單位提供必要的支持和幫促，及時(shí)協(xié)調(diào)解決工作中的困難和問題，確保整體工作進(jìn)度。明確目標(biāo)，突出年度國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)布置培訓(xùn)。工作任務(wù)，落實(shí)統(tǒng)計(jì)責(zé)任，嚴(yán)格工作規(guī)范，要求統(tǒng)計(jì)報(bào)表“全口徑”報(bào)送，對(duì)所屬企業(yè)或受托監(jiān)管企業(yè)戶數(shù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、單位性質(zhì)、管理級(jí)次、經(jīng)營狀況等管理。每月10號(hào)前將全市企業(yè)上報(bào)的財(cái)務(wù)快報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、審核、分析，并將數(shù)據(jù)及運(yùn)營分析說明上報(bào)省國資委；完成年報(bào)匯審工作。四月將匯總審核年度全市企業(yè)國資統(tǒng)計(jì)年報(bào)數(shù)據(jù)交省國資委匯審，并順利通過審核。強(qiáng)化數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)及時(shí)更新數(shù)據(jù)，掌握市屬企業(yè)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)情況。截至2017年11月底，納入我市統(tǒng)計(jì)的正常經(jīng)營的國有企業(yè)共275XX家，其中市屬企業(yè)242XX家，區(qū)縣屬企業(yè)33XX家。全市國有企業(yè)資產(chǎn)總額1,909.62XX億元，比上年同期增加11.30XX%，所有者權(quán)益總額567.60XX億元，比上年同期增加19.00XX%；實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入144.73XX億元,比上年同期增加33.80%;利潤(rùn)總額19.24XX億元，比去年同期增加28.40XX%。其中，市屬國有企業(yè)資產(chǎn)總額1,493.89XX億元，比上年同期增加18.80XX%；所有者權(quán)益總額355.95XX億元，比上年同期增加35.60XX%；實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入110.99XX億元,比上年同期增加44.30%；利潤(rùn)總額13.25XX億元，比去年同期增加51.90XX%。深入分析調(diào)研，推進(jìn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)。開展理論研究與實(shí)踐探索，挖掘企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的深層次原因，提出可行的應(yīng)對(duì)措施，完善相應(yīng)的配套工作制度和管理程序，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，為推動(dòng)國有企業(yè)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供重要智力支持。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)委機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)資金使用嚴(yán)格遵照和執(zhí)行國家和市政府財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、要求和規(guī)定，本著“精打細(xì)算、統(tǒng)籌安排、量入為出、從嚴(yán)控制”的原則，合理、規(guī)范使用資金。明確規(guī)定經(jīng)費(fèi)開支審批權(quán)限，制定綜合定額標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格按定額規(guī)范委及下屬事業(yè)單位對(duì)財(cái)政性資金的支出行為。牢固樹立“過緊日子思想”，對(duì)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)、嚴(yán)控公務(wù)接待支出、減少現(xiàn)金結(jié)算，厲行勤儉節(jié)約,反對(duì)鋪張蔚然成風(fēng)。加強(qiáng)辦公經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金管理，按照批準(zhǔn)的預(yù)算和用款計(jì)劃，合理安排使用資金。用款部門支用款項(xiàng)時(shí)，需提出用款申請(qǐng)，委主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由辦公室按批復(fù)意見予以支付。凡是財(cái)政撥入的專項(xiàng)資金，按有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定實(shí)行統(tǒng)一核算和列支，保障委各項(xiàng)工作的有效、正常開展。按照市政府要求，配合做好國資系統(tǒng)審計(jì)工作在市政府高度重視和正確領(lǐng)導(dǎo)下，做好配合和銜接各級(jí)審計(jì)部門，做好省政府、市政府以及國資系統(tǒng)的審計(jì)工作。配合做好市審計(jì)局對(duì)我委2016年部門預(yù)決算執(zhí)行情況和2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)工作.借力審計(jì)，認(rèn)真組織自查。強(qiáng)化財(cái)務(wù)項(xiàng)目整改，建立和完善有關(guān)制度，相關(guān)單位和企業(yè)通過審計(jì)加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制建設(shè)，使市屬國有資本和國企管理水平進(jìn)一步提高。第二部分存在的問題和困難財(cái)務(wù)監(jiān)管存在一些問題。市屬國企改革重組對(duì)預(yù)算財(cái)務(wù)工作造成較大的壓力，市屬絕對(duì)多數(shù)企業(yè)均涉及資產(chǎn)整合和重組，企業(yè)合并范圍變化非常大；推進(jìn)企業(yè)資產(chǎn)劃撥工作進(jìn)度存在問題和困難。預(yù)算管理職能未能充分發(fā)揮，參謀助手作用需要加強(qiáng)。當(dāng)前權(quán)責(zé)清單編制事項(xiàng)尚沒有明晰，同級(jí)部門職責(zé)邊界，委與市屬企業(yè)權(quán)責(zé)邊界存在較多的溝通空間，讓具體工作人員相互“踢皮球”，不利于財(cái)務(wù)監(jiān)督的嚴(yán)肅性。國資收益管理研究存在潛力。挖掘國資增收節(jié)支的潛力不夠，國資收益管理體制上存在部門之間職能界限不清，在收益收支方面存在征繳程序不規(guī)范，收益上繳不及時(shí)，預(yù)算和使用不統(tǒng)一等問題。統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)存在提升空間。部分企業(yè)沒有重視國有資產(chǎn)運(yùn)營情況分析，沒有充分挖掘統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)蘊(yùn)含的巨大價(jià)值，分析不夠全面。委機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理有待規(guī)范。委機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)的監(jiān)督、管理職能存在一定不足，各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算控制和核算管理、年度決算，經(jīng)費(fèi)支出情況的分析總結(jié)不足，資金管理規(guī)范需要進(jìn)一步提升。第三部分工作思路認(rèn)真貫徹落實(shí)市委市政府工作部署的指引和精神，緊緊圍繞委的中心工作任務(wù)，在化解經(jīng)濟(jì)下行壓力中堅(jiān)持遵照市場(chǎng)規(guī)律、因勢(shì)利導(dǎo)、力爭(zhēng)主動(dòng)，全面完成年度預(yù)算財(cái)務(wù)工作任務(wù)。2018年國資經(jīng)營預(yù)算收入已經(jīng)確定為8091.99？？？萬元、支出為8079.78？？？萬元的工作目標(biāo)。一、強(qiáng)化溝通，深化財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)督按照重組后的企業(yè)口徑，積極推進(jìn)2018年全面預(yù)算管理工作，認(rèn)真做好年度財(cái)務(wù)預(yù)算審批、考評(píng)和分析工作，引導(dǎo)各監(jiān)管企業(yè)全面預(yù)算管理水平。（一）深化改革，提高預(yù)算的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和到位率。一是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》以及國務(wù)院關(guān)于預(yù)算編制的有關(guān)要求，進(jìn)一步深入細(xì)化部門預(yù)算，完善部門預(yù)算編制方法的操作規(guī)程，提高年初預(yù)算安排到位率，嚴(yán)格控制年度中間預(yù)算追加，強(qiáng)化預(yù)算的約束性和嚴(yán)肅性。二是科學(xué)合理編制收入預(yù)算，根據(jù)收入進(jìn)度情況，提前做好收入安排預(yù)算支出，及早下達(dá)預(yù)算，避免年末突擊追加預(yù)算、突擊花錢。實(shí)現(xiàn)按預(yù)算編制時(shí)間和要求同步編制投資計(jì)劃或項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃。三是建立嚴(yán)格的考核和督查制度，為預(yù)算的順利執(zhí)行奠定基礎(chǔ)（二）提高認(rèn)識(shí)，高度重視預(yù)算執(zhí)行管理工作。預(yù)算執(zhí)行管理是預(yù)算實(shí)施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理的重要意義，牢固樹立“分配與管理并重、投入與績(jī)效并重”的理念。二是加強(qiáng)培訓(xùn)與交流，舉辦組織國有資本經(jīng)營預(yù)算編制和管理的專題培訓(xùn)班，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，充實(shí)人員，提高管理水平，把預(yù)算執(zhí)行管理放在更加突出的位置抓實(shí)抓好。

(三)強(qiáng)化責(zé)任，完善考核和督查制度。建立部門責(zé)任制度，為預(yù)算的順利執(zhí)行奠定基礎(chǔ)。一是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，明晰職責(zé)，著力加強(qiáng)與委內(nèi)各職能科室之間的溝通，促進(jìn)下屬企業(yè)實(shí)施全面預(yù)算管理，保證預(yù)算執(zhí)行運(yùn)行順暢。二是切實(shí)履行監(jiān)督管理職責(zé)，指導(dǎo)規(guī)范執(zhí)行預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地向各方便以及上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反饋執(zhí)行情況和有關(guān)問題。二、完善機(jī)制，推動(dòng)國資經(jīng)營收益再上臺(tái)階一是提高思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)國有資本經(jīng)營收益管理的意識(shí)。加強(qiáng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部的教育和培訓(xùn)，通過舉辦國有資本經(jīng)營預(yù)算講座和培訓(xùn)班，調(diào)整優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)干部知識(shí)結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化國有資本運(yùn)作全過程的監(jiān)管。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，開展國有資本經(jīng)營收益專題研究。加強(qiáng)調(diào)研研究，標(biāo)桿單位學(xué)習(xí)，圍繞國有資本經(jīng)營收益增長(zhǎng)，赴國有企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)辦公，關(guān)注國有企業(yè)發(fā)展過程中遇到的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，有針對(duì)性地，尋找破解問題良策和研究，為創(chuàng)新經(jīng)營收益管理提供有力的理論和實(shí)踐支撐。三是完善業(yè)績(jī)考核，強(qiáng)化對(duì)國有資本的收益和管理。通過建立國有資本預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)負(fù)責(zé)人、國資代表人的企業(yè)經(jīng)營和國有資本收益收繳責(zé)任，并加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用和監(jiān)督檢查，推進(jìn)國有資本經(jīng)營預(yù)算公開，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值。四是修改管理辦法，促進(jìn)國有資本收益規(guī)范化。根據(jù)國資系統(tǒng)實(shí)際情況，切實(shí)修改和完善市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算辦法，以預(yù)算的編制促進(jìn)管理的規(guī)范，以管理的跟進(jìn)推進(jìn)預(yù)算的執(zhí)行，不斷提高國有資本收益水平，促進(jìn)預(yù)算支出結(jié)果和預(yù)算任務(wù)目標(biāo)相統(tǒng)一。五是加大工作力度，務(wù)求預(yù)算安排全面完整。一方面，全力以赴地增加國資收益收入，另一方面全面反映市級(jí)國資收益收支的情況。根據(jù)預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模以及以前年度結(jié)余安排，做到不列赤字。通過國有資本經(jīng)營預(yù)算來承擔(dān)相關(guān)投融資責(zé)任和解決我市國企改革中遺留問題，保障當(dāng)年國資收益支出項(xiàng)目得以落實(shí)。三、健全制度，規(guī)范委關(guān)財(cái)務(wù)管理行為根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定建立健全符合我單位實(shí)際情況和業(yè)務(wù)特點(diǎn)的各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。一是根據(jù)委的工作部署，成立專項(xiàng)工作組并聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)完善委機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理機(jī)制。二是健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，提高公共服務(wù)的效率和效果的內(nèi)部控制目標(biāo)。擬將現(xiàn)在財(cái)務(wù)管理制度細(xì)化為《經(jīng)費(fèi)開支報(bào)銷制度》《差旅費(fèi)報(bào)銷制度》《會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷制度》、《物資采購管理制度》等。三是梳理業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)提供可靠的制度保障。建立固定資產(chǎn)管理制度，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)費(fèi)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。四、深入研究，充分應(yīng)用國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)成果高度重視國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)成果應(yīng)用，認(rèn)真做好數(shù)據(jù)服務(wù)和分析挖掘工作。一是認(rèn)真撰寫國有資產(chǎn)營運(yùn)分析報(bào)告和各類專題分析，并有針對(duì)性地提出政策建議，為國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和國有企業(yè)的改革重組等提供決策支持。二是做好數(shù)據(jù)共享服務(wù)工作，搭建信息交流平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)信息互通和數(shù)據(jù)共享，及時(shí)向有關(guān)方面反饋信息。挖掘財(cái)務(wù)潛力，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析效果，確保分析所反映的情況和問題真實(shí)到位。三是整合人力資源，積極探索建立財(cái)務(wù)分析工作機(jī)制。建立出資人監(jiān)管統(tǒng)一的財(cái)務(wù)分析人才工作小組，以減輕“時(shí)間緊任務(wù)重”、“專業(yè)人才少、人才結(jié)構(gòu)不合理“的影響，進(jìn)一步發(fā)揮統(tǒng)計(jì)信息分析在國資監(jiān)管中的作用。五、加強(qiáng)培訓(xùn)，提升國資系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員自身職業(yè)素質(zhì)一是加大力度，開展國資財(cái)務(wù)管理政策制度的學(xué)習(xí)、教育、培訓(xùn)和宣傳,建立健全各項(xiàng)學(xué)習(xí)制度，完善考核