會計結(jié)算中中心人員崗位職責(zé)（共8篇）

會計結(jié)算中中心人員崗位職責(zé)（共8篇）篇：結(jié)算中心會計崗位職責(zé)

結(jié)算中心會計崗位職責(zé)

一、遵守財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財政、財務(wù)有關(guān)規(guī)章和制度，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識，努力提高政治水平和業(yè)務(wù)水平。二、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》，按會計制度的統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置會計科目和會計賬簿，實行會計電算化進(jìn)行會計核算，記賬內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，按時結(jié)賬并及時與單位報賬員對賬。參加編制單位年度收支預(yù)算和財務(wù)收支計劃。審核、監(jiān)督單位預(yù)算收支執(zhí)行情況，嚴(yán)格執(zhí)行年度經(jīng)費預(yù)算，控制經(jīng)費支出，禁止超標(biāo)準(zhǔn)支出。四、審核原始憑證、憑證封面、匯總封面，編制審核記賬憑證、編制審核會計報表，協(xié)助單位編制審核決算報表、匯總單位會計報表、編寫財務(wù)報告，對單位預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，提出存在問題和今后加強管理的意見和建議。五、配合單位做好各項應(yīng)繳款的收繳工作，配合單位及時做好債權(quán)、債務(wù)及其他往來款項的清理、結(jié)算工作。六、加強單位固定資產(chǎn)、財產(chǎn)物資的財務(wù)管理工作，保證賬實相符。七、負(fù)責(zé)會計憑證、賬簿、報表以及其他會計資料的建檔、保管工作。八、嚴(yán)守單位的業(yè)務(wù)秘密，未經(jīng)上級許可，不得向外透露其財務(wù)收支情況。九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第2篇：財務(wù)結(jié)算中心會計崗位職責(zé)財務(wù)結(jié)算中心會計崗位職責(zé)

1、主管會計

財務(wù)日常工作管理，為崗位

2、3、4、5的總協(xié)調(diào)，管理和監(jiān)督各崗位會計人員履行職責(zé)。負(fù)責(zé)制定有效的內(nèi)部控制制度，工作規(guī)程及人員的基本培訓(xùn)工作。負(fù)責(zé)組織各實體經(jīng)費預(yù)算、決算的編制、執(zhí)行、監(jiān)控，做好結(jié)算（季度分成）、分析、上繳工作。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各中心主任，組織各項基金的劃撥工作。負(fù)責(zé)建立后勤財務(wù)結(jié)算中心的會計帳務(wù)、報表工作。負(fù)責(zé)組織各類財務(wù)分析、統(tǒng)計報表工作的實施。負(fù)責(zé)會計檔案管理工作。學(xué)校、后勤管理處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2、出納員（崗位2）

現(xiàn)金、有價證券的收付（包括：提取、送繳、保管等）。負(fù)責(zé)支票的簽發(fā)和管理。負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，并負(fù)責(zé)核對工作。POS機的劃款工作。負(fù)責(zé)銀行有關(guān)業(yè)務(wù)的聯(lián)系。領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3、審核員（崗位3）

日常報銷（各種收入、支出）原始憑證的審核。負(fù)責(zé)收入、支出、往來憑證手續(xù)完整工作。計劃外學(xué)生宿費（微機）管理。POS機的結(jié)算、分類工作。各實體（學(xué)校代發(fā)）人員費的結(jié)算工作。領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。4、帳務(wù)管理員（崗位4）

負(fù)責(zé)收據(jù)、有價票證管理工作。負(fù)責(zé)憑單復(fù)核工作。各實體分戶輔助帳、指標(biāo)帳登記、管理工作。負(fù)責(zé)各實體經(jīng)費運行財務(wù)報表（月、季、年）的編報及財務(wù)分析工作。負(fù)責(zé)各實體校內(nèi)工資的審核、復(fù)核工作。領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。5、帳務(wù)管理員（崗位5）

負(fù)責(zé)收入、支出往來憑、帳（總帳、明細(xì)帳）的錄入。負(fù)責(zé)財務(wù)軟件維護工作。校內(nèi)工資錄入、報盤及職工收入分析工作。各類對財務(wù)處報表（月、季、年）的編制及財務(wù)分析工作。負(fù)責(zé)職工工資晉級、房積、社會保障核對工作。整理、裝訂憑單、總帳和明細(xì)帳。領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第3篇：結(jié)算會計崗位職責(zé)結(jié)算會計崗位職責(zé)1、百貨結(jié)算會計工作職責(zé)

1、核對每日銷售。2、填制銷售收入記賬憑證，并且進(jìn)行賬務(wù)處理。3、審核招商部簽署的聯(lián)營合同及租賃合同，并加蓋合同專用章。4、登記手工版合同目錄。5、保管聯(lián)營及租賃合同副本。6、核算百貨聯(lián)營租賃及經(jīng)銷商品扣點稅率。7、統(tǒng)計進(jìn)項稅發(fā)票，并進(jìn)行遠(yuǎn)程認(rèn)證。8、依據(jù)合同和結(jié)算單開具手寫費用收據(jù)。9、每月月初向供應(yīng)商發(fā)放結(jié)算單，并在20日之前收回結(jié)算單及其發(fā)票和收據(jù)進(jìn)行借款。10、每月對自營商品進(jìn)行盤點。11、核對自營商品入庫單。2、會計結(jié)算崗位工作職責(zé)

1、填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。2、登記手工賬本。3、核算產(chǎn)品成本。4、管理固定資產(chǎn)明細(xì)賬。5、登記總賬。6、統(tǒng)計進(jìn)項發(fā)票，進(jìn)行遠(yuǎn)程認(rèn)證。7、依據(jù)合同和提貨單開具增值稅發(fā)票。8、依據(jù)稅法規(guī)定，進(jìn)行稅收籌劃，合理納稅。9、及時準(zhǔn)確填報各類月納稅申報表及年度報表。10、及時準(zhǔn)確填報財務(wù)報表。11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3、結(jié)算中心會計崗位職責(zé)

一、遵守財經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財政、財務(wù)有關(guān)規(guī)章和制度，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識，努力提高政治水平和業(yè)務(wù)水平。二、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》，按會計制度的統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置會計科目和會計賬簿，實行會計電算化進(jìn)行會計核算，記賬內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，按時結(jié)賬并及時與單位報賬員對賬。三、參加編制單位年度收支預(yù)算和財務(wù)收支計劃。審核、監(jiān)督單位預(yù)算收支執(zhí)行情況，嚴(yán)格執(zhí)行年度經(jīng)費預(yù)算，控制經(jīng)費支出，禁止超標(biāo)準(zhǔn)支出。四、審核原始憑證、憑證封面、匯總封面，編制審核記賬憑證、編制審核會計報表，協(xié)助單位編制審核決算報表、匯總單位會計報表、編寫財務(wù)報告，對單位預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，提出存在問題和今后加強管理的意見和建議。五、配合單位做好各項應(yīng)繳款的收繳工作，配合單位及時做好債權(quán)、債務(wù)及其他往來款項的清理、結(jié)算工作。六、加強單位固定資產(chǎn)、財產(chǎn)物資的財務(wù)管理工作，保證賬實相符。七、負(fù)責(zé)會計憑證、賬簿、報表以及其他會計資料的建檔、保管工作。八、嚴(yán)守單位的業(yè)務(wù)秘密，未經(jīng)上級許可，不得向外透露其財務(wù)收支情況。九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。4、財務(wù)結(jié)算會計崗位職責(zé)

1、在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照公司會計制度和核算管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記賬工作。2、根據(jù)會計制度規(guī)定，設(shè)置科目明細(xì)帳和使用對應(yīng)的帳簿，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正。3、及時了解、審核公司原材料、設(shè)備、產(chǎn)品的進(jìn)出情況，并建立明細(xì)賬和明細(xì)核算，了解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項的清算。4、負(fù)責(zé)依稅法規(guī)定做好印花稅貼花工作及相應(yīng)的繳納記錄。5、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會計明細(xì)核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細(xì)賬，及時辦理記賬登記手續(xù)。6、負(fù)責(zé)公司的各項債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作。7、正確進(jìn)行會計核算電腦化處理，提高會計核算工作的速度和準(zhǔn)確性。8、協(xié)助主辦會計等做好會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責(zé)范圍問題提出工作建議。9、完成財務(wù)財務(wù)經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。第4篇：會計核算中心人員崗位職責(zé)

威寧縣會計核算中心政府核算部人員崗位職責(zé)

一、***：中共黨員，核算部主任，全面負(fù)責(zé)和管理本部室工作和自身核算單位的核算業(yè)務(wù)；

負(fù)責(zé)單位月用款計劃和授權(quán)支付的審核工作；組織部室人員學(xué)習(xí)和研討專業(yè)知

識，及時掌握新制度、新法規(guī)，不斷提高政策水平和業(yè)務(wù)技能；負(fù)責(zé)自身核算

單位的報帳、支付錄入、記帳、計劃錄入等核算工作；領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。二、***：中共黨員，核算會計，負(fù)責(zé)核算單位的報帳、支付錄入、記帳、計劃錄入、檔案整理等工作

三、***：核算會計，負(fù)責(zé)核算單位的報帳、支付錄入、記帳、計劃錄入、檔案整理等工作四、***：中共黨員，核算會計，負(fù)責(zé)核算單位的報帳、支付錄入、記帳、計劃錄入、檔案整理等工作

五、***：中共黨員，核算會計，負(fù)責(zé)核算單位的報帳、支付錄入、記帳、計劃錄入、檔案整理等工作

六、***：核算會計，負(fù)責(zé)核算單位的報帳、支付錄入、記帳、計劃錄入、檔案整理等工作服務(wù)承諾：

1.認(rèn)真學(xué)習(xí)黨和國家的有關(guān)方針、政策、法令、制度，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，貫徹執(zhí)行財經(jīng)制度，維護財經(jīng)紀(jì)律，努力做好本職工作。2.認(rèn)真做好各項資金的記帳、算帳、對帳、報帳等日常會計核算工作，做到憑證合法、手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚。3.認(rèn)真編制各種會計報表，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。4.搞好服務(wù)，努力使核算中遇到的各種問題一次告知核算單位，不讓其往返多次不能辦理。5.愛崗敬業(yè)、誠實守信、廉潔自律、客觀公正、堅持準(zhǔn)則、提高技能、參與管理、強化服務(wù)。第5篇：銷售結(jié)算會計崗位職責(zé)

銷售會計崗位職責(zé)1.開放平臺的貨款結(jié)算與管理

1.1每月需要根據(jù)不同的開放平臺的不同賬期，結(jié)算應(yīng)付貨款

1.1.1視品每月20號之前完成對賬工作，每月月底之前結(jié)清上月貨款；1.1.2駿豐每月15號之前完成對賬工作，每月25號之前結(jié)清上月貨款；1.1.3康揚每月15號之前完成對賬工作，每月20號之前結(jié)清上月貨款；1.1.4諾旺每月15號之前完成對賬工作，每月15號之前結(jié)清上月貨款；1.1.5新聲每月15號之前完成對賬工作，每月20號之前結(jié)清上月貨款；1.1.6頂果每月15號之前完成對賬工作，每月20號之前結(jié)清上月貨款；1.1.7福仕得每月15號之前完成對賬工作，每月20號之前結(jié)清上月貨款；1.1.8愛康國賓每月15號之前完成對賬工作，每月20號之前結(jié)清上月貨款；1.1.9舒而美每月15號之前完成對賬工作，每月20號之前結(jié)清上月貨款；1.2各種開放平臺應(yīng)付給我司的費用，確認(rèn)賬單之前找相關(guān)負(fù)責(zé)人確認(rèn)核實清楚；1.3對于新增加的開放平臺需要保存合同和更新開放平臺費率表。及時更新開放平臺費率表，每月最后一個工作日將費率更新表以郵件的形式發(fā)送至直接上級及部門負(fù)責(zé)人郵箱。2.第三方平臺銷售管理2.1熟悉與第三方平臺的合作條款，及時更新合同條款的電子版，并保管紙質(zhì)合同。及時更新第三方平臺合作條款的增加、修改和變更，每月最后一個工作日將第三方信息更新表以郵件的形式發(fā)送至直接上級及部門負(fù)責(zé)人郵箱。2.2根據(jù)合同及時催收賬款，818平臺20號收款，京東T+1及時到帳，當(dāng)當(dāng)月結(jié)，亞馬遜月結(jié)，蘇寧也是及時到帳；

2.3根據(jù)平臺的電子賬單對賬，查看回款是否有異常；2.4在開放品臺內(nèi)購的交易需要與正常交易區(qū)分出來；2.5及時更新第三方平臺匯總信息表格3.先烈店銷售報表及其他報表的完成3.1每天根據(jù)先烈店提交的銷售日報表與出納日記賬進(jìn)行來款核對。出現(xiàn)問題及時與門店溝通處理。3.2每月月初及時向店長索要門店收款卡，每月第三個工作日前完成門店收款卡表格，為完成憑證準(zhǔn)備數(shù)據(jù)。3.3了解客服代發(fā)和公司關(guān)于門店的優(yōu)惠政策與其他門店相關(guān)的事項3.4及時完成門店各種憑證的制作；

3.5每月的第五個工作日做好門店的資產(chǎn)負(fù)債表以及利潤表；4.代發(fā)貨的結(jié)算和賬務(wù)處理4.1月初開放平臺運營專員，拿到所有代發(fā)貨廠家的銷售數(shù)據(jù)，根據(jù)平臺顯示的銷售金額和采購提供的代發(fā)貨成本，在用友中做賬務(wù)處理（入庫、銷售、結(jié)轉(zhuǎn)）

4.2月中或是月末，采購將為代發(fā)貨的廠家申請付款，審核付款金額和在后臺查看實際銷售情況，如果賬務(wù)與結(jié)算有差異的情況下，核實實際情況并跟據(jù)實際情況調(diào)整賬務(wù)；

4.3魚躍的代發(fā)貨涉及到運費的結(jié)算，需要將魚躍廠家發(fā)送的對賬單和銷售明細(xì)做對比，核對無誤才可以根據(jù)運費核算標(biāo)準(zhǔn)核算運費；

4.4將各代發(fā)貨入用友系統(tǒng)進(jìn)行管理，每月在用友系統(tǒng)下計劃，入庫、出庫及結(jié)轉(zhuǎn)。5.內(nèi)購審核

5.1每周第一個工作日10點前向相關(guān)平臺內(nèi)購的負(fù)責(zé)人詢問每周內(nèi)購金額，以便對本周做資金預(yù)算。5.2嚴(yán)格審核每一筆內(nèi)購抵扣借支的金額；5.3借支和內(nèi)購用友做賬6.制度流程的制定及完善

6.1魚躍關(guān)于質(zhì)量問題的處理流程及運費核對。6.2代發(fā)貨管理制度6.3職責(zé)和制度執(zhí)行。7.個人發(fā)展

7.1品德與態(tài)度。正直，負(fù)責(zé)，積極，上進(jìn)，服務(wù)意識，團隊精神、全局為重，主動負(fù)責(zé)，執(zhí)行力等。7.2學(xué)習(xí)與成長。不斷學(xué)習(xí)專業(yè)知識和管理知識，不斷在工作實踐中磨煉良好的心態(tài)和能力，不斷成長。第6篇：財務(wù)結(jié)算會計崗位職責(zé)

1、在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照公司會計制度和核算管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記賬工作。2、根據(jù)會計制度規(guī)定，設(shè)置科目明細(xì)帳和使用對應(yīng)的帳簿，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正。3、及時了解、審核公司原材料、設(shè)備、產(chǎn)品的進(jìn)出情況，并建立明細(xì)賬和明細(xì)核算，了解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項的清算。4、負(fù)責(zé)依稅法規(guī)定做好印花稅貼花工作及相應(yīng)的繳納記錄。5、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會計明細(xì)核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細(xì)賬，及時辦理記賬登記手續(xù)。6、負(fù)責(zé)公司的各項債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作。7、正確進(jìn)行會計核算電腦化處理，提高會計核算工作的速度和準(zhǔn)確性。8、協(xié)助主辦會計等做好會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責(zé)范圍問題提出工作建議。9、完成財務(wù)財務(wù)經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。第7篇：財政結(jié)算中心崗位職責(zé)

鎮(zhèn)財政結(jié)算中心崗位職責(zé)

一、會計員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和管理水平。2、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計法》，協(xié)助單位編制年度收支預(yù)算，按時做好單位年末結(jié)算工作。3、按有關(guān)的財務(wù)管理制度審核支出單據(jù)，并按制度撥付。4、按《行政事業(yè)單位會計制度》做好所屬單位會計核算工作，加強資金的監(jiān)督、檢查。5、做好季度、年度財務(wù)分析，及時向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報單位收支執(zhí)行情況。6、嚴(yán)格遵守有關(guān)財經(jīng)制度，做好票據(jù)以及分管章證的工作。7、做好有關(guān)會計資料收集、整理、歸檔工作，確保會計資料的完整性。二、出納崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和業(yè)務(wù)水平。2、負(fù)責(zé)所屬單位資金的撥付工作，按照有關(guān)審批程序確保單位支出業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。3、對單位各項支出業(yè)務(wù)必須確認(rèn)及支付憑證的有效性，以及審批手續(xù)（經(jīng)手人、證明人、審批人）的完善，方能支付，切實做好

審核關(guān)。4、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財經(jīng)制度，做好有價證券、票據(jù)以及分管章證的保管工作。5、嚴(yán)格執(zhí)行單位內(nèi)部資金管理制度，未經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批不得擅自支付任何款項。6、做日清月結(jié)工作，確保賬款相符，并及時對賬、結(jié)賬和報賬。7、按時與單位報賬員進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)的核對工作。三、報賬員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的路線方針政策，刻苦鉆研業(yè)務(wù)，努力提高政策水平和工作能力。2、嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》做好會計資料的保密工作，確保會計資料的真實性和完整。3、在財政結(jié)算中心的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)所在單位經(jīng)濟收支業(yè)務(wù)的報賬和監(jiān)管。（負(fù)責(zé)經(jīng)費支付的報銷工作，監(jiān)管各項收入的收取和解繳）

4、做好票據(jù)的領(lǐng)用、核銷、保管和上交工作。5、負(fù)責(zé)登記業(yè)務(wù)收入、支出、暫收、暫付、固定資產(chǎn)等有關(guān)輔助賬簿。6、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)編制單位年度收支計劃及計劃執(zhí)行情況。7、編制上級單位所需的經(jīng)濟業(yè)務(wù)報表。8、按時與財政結(jié)算中心進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)的核對工作。9、切實配合做好本單位與財政結(jié)算中心的溝通和協(xié)調(diào)工作。第8篇：工程結(jié)算中心崗位職責(zé)工程結(jié)算中心崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)工程款的收取工作：

（1）中期款的收?。喊春贤髌诩霸鰷p項變更收取工程款。（2）尾款的計算：把該客戶的合同金額和增減項進(jìn)行拉通計算出總應(yīng)交款額（包括計算增項管理費、減項管理費及退還減項管理費），再核算出該客戶能否享受原優(yōu)惠，扣除已交款額后計算出客戶應(yīng)交（退）的尾款金額

二、負(fù)責(zé)項目經(jīng)理借支核定工作：以合同的基礎(chǔ)部分和增減項為基數(shù)，按公司規(guī)定的領(lǐng)款比例核定每次可領(lǐng)工程款額。三、負(fù)責(zé)工程完工結(jié)算工作：

（1）結(jié)算時間每周星期二之前接收到的項目經(jīng)理交來工程結(jié)算單及其附件（工程增減項變更表、工程質(zhì)量評分表及客戶中心回訪記錄），即可在本周星期五進(jìn)行結(jié)算。在星期二以后交來的工程結(jié)算單一律在下周星期五進(jìn)行結(jié)算。（2）結(jié)算比例的確認(rèn)根據(jù)工程質(zhì)量評分表的分?jǐn)?shù)、客戶享受的優(yōu)惠項目經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)點數(shù)和客戶服務(wù)中心回訪的客戶意見等等以及其它特殊條件確認(rèn)。四、按完工工地收款情況，填制完工工地收款情況明細(xì)表，以備做項目經(jīng)理結(jié)算及完工提成。五、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時工作。第四章薪酬制度

一、一般程序

1、以出勤日計算每月應(yīng)發(fā)工資；

2、每月10日發(fā)放上月基本工資，25日發(fā)放提成或績效，由公司財務(wù)部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；

3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月10日到財務(wù)部結(jié)算；

4、每月5日前由人事部統(tǒng)一上報公司人員考勤、人員崗位及相應(yīng)社保異動表、獎罰等情況到財務(wù)部，部門人員獎金由各部門經(jīng)理上報。5、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤統(tǒng)計情況及公司有關(guān)規(guī)定由財務(wù)部門審核人事部門計算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；

6工資單經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；

7、由公司人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。二、保密原則

工資報酬實行保密管理，任何管理人員及相關(guān)工作人員非因履行工作職責(zé)之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公司薪酬結(jié)構(gòu)；任何員工不允許以任何方式詢問、議論他人的薪資報酬，并不得向他人泄露自己的薪資報酬。凡違反者公司將做為嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律者處理。三、收入掛鉤原則

1、為適應(yīng)激烈的市場競爭及各事業(yè)部－利潤中心的經(jīng)營管理需要，各利潤中心的人員收入、福利與所在利潤中心的總體效益相結(jié)合，具體工資等級由各利潤中心按本工資管理制定擬定。其中：業(yè)務(wù)人員的收入水平與其本人的業(yè)務(wù)完成額直接掛鉤；非業(yè)務(wù)人員的收入水平與其所在利潤中心的利潤指標(biāo)完成情況相關(guān)聯(lián)；根據(jù)不同利潤中心的實際情況，條件具備部門的主管（含）以上人員可實行年薪制。2、職能部門人員的收入水平與公司的整體利潤及個人績效考評的實際情況掛鉤，實行月薪制。各職能部門按照本工資管理制度，根據(jù)本部員工崗位職責(zé)、員工個人工作資歷等情況確定本部員工的工資等級。四、薪酬結(jié)構(gòu)1、薪酬結(jié)構(gòu)種類

1）年薪制

2）基本工資加績效工資

3）基本工資加傭金（提成）制；

2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補構(gòu)成。3、對應(yīng)于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費用報銷額度，凡在此額度范圍內(nèi)的交通費、通訊費、辦公費、招待費、禮品費等與業(yè)務(wù)相關(guān)的費用支出可與下月10日據(jù)實報銷；同時部門經(jīng)理對本部門員工費用報銷，可在其相應(yīng)的額度內(nèi)，根據(jù)部門業(yè)績及員工當(dāng)月工作考核情況予以調(diào)整。4、實行以上薪酬結(jié)構(gòu)的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動法規(guī)定給予加班費外，均不另外享受加班費。5、每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎金基數(shù)又享受提成。第五章貨幣資金管理辦法

1、銀行存款

（1）由出納保管、購買及簽發(fā)支票，新購支票一律登記，簽發(fā)支票時必須在支票登記簿上登記日期、用途、金額、經(jīng)手人，票根由主管會計、經(jīng)手人簽字，交公司總經(jīng)理審核并加蓋支票備案名章，后用于支付。（2）不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，簽發(fā)支票日期應(yīng)填寫簽發(fā)當(dāng)日日期，金額大小寫及用途填寫齊全。由主管會計復(fù)核簽字。（3）從銀行辦理信匯、電匯、匯票等業(yè)務(wù)時，必須報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。（4）千元以上的支出，原則上必須使用支票支付，如不能用支票支付的須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（5）領(lǐng)用支票的用于采購付款時，領(lǐng)用人必須即時取得發(fā)票，否則支票不得給付對方。（6）已簽發(fā)的支票遺失，使用支票人必須在發(fā)現(xiàn)遺失的1小時內(nèi)報財務(wù)部出納，出納應(yīng)立即向銀行掛失。由于使用中遺失支票而發(fā)生款項損失時，由使用支票人承擔(dān)全部經(jīng)濟損失。支票遺失由于采取措施果斷未造成損失時，也要對責(zé)任人處以至少1000元的罰款。（7）作廢的支票，由出納進(jìn)行歸檔保存。2、現(xiàn)金

（1）現(xiàn)金用于支付1000元以下的經(jīng)濟業(yè)務(wù)支出及離職人員工資、補助、差旅費等。（2）收付現(xiàn)金必須核驗是否假幣，出納對收付假幣負(fù)全責(zé)。（3）不得以白條掛賬，借條抵現(xiàn)，不得挪用現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不超過5000元。（4）當(dāng)日現(xiàn)金收支必須核算清楚，下班前盤點清楚并與日記賬核對，做到賬實相符。（5）員工辦理公司業(yè)務(wù)借支的現(xiàn)金必須在三天之內(nèi)歸還，如過期不還或未報銷者將處以100元罰款。3、有價票證

（1）有價票證含：水票、印花稅票、發(fā)票、收據(jù)等。（2）有價票證購買時由財務(wù)出納與行政部協(xié)同辦理入庫。（3）有價票證由出納保管，根據(jù)分公司規(guī)定領(lǐng)用、發(fā)放、使用。領(lǐng)用、發(fā)放、使用時須有經(jīng)手人雙方簽字及明細(xì)記錄。每月核對賬目、盤點實物，統(tǒng)計領(lǐng)用情況，做到帳實相符。（5）凡有存根的票據(jù)，（發(fā)票、收據(jù)等）要對存根聯(lián)進(jìn)行登記，由責(zé)任人保管、稽核。由主管會計進(jìn)行檢查。使用完的票據(jù)經(jīng)出納、會計人員核對無誤后，每本應(yīng)注明開票金額，整理后交主管會計作為會計檔案進(jìn)行歸類保管。凡有缺失的由責(zé)任人負(fù)全責(zé)并處以100元至500元罰款。（6）關(guān)于收據(jù)管理詳見“收據(jù)管理制度”。（7）發(fā)票由財務(wù)統(tǒng)一購買，由主管會計保管、開據(jù)。發(fā)票由客戶本人持合同原件來公司開，并將與開票金額相符的由財務(wù)部開出的收據(jù)“客戶聯(lián)”交回。且須在合同上蓋“發(fā)票已開”字樣的章，客戶簽字辦理領(lǐng)取登記。特殊情況下可代開，但須加寫委托書。第六章財務(wù)印鑒的使用和保管

1、財務(wù)印鑒指財務(wù)專用章和銀行票據(jù)預(yù)留人名章。2、財務(wù)專用章由主管會計保管、蓋章。財務(wù)專用章只限用于銀行支票、發(fā)票、財務(wù)報表。這三項以外如使用財務(wù)專用章須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。3、銀行票據(jù)預(yù)留印鑒人名章，由分公司出納保管，只限用于銀行票據(jù)。4、財務(wù)印鑒不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印時必須是保管人親自蓋章或在保管人監(jiān)督下使用。第七章會計檔案管理

1、會計檔案是指收據(jù)、發(fā)票、會計憑證、會計賬簿和會計報表等會計核算專業(yè)材料和與財務(wù)具體工作有關(guān)的合同，每月及每年統(tǒng)一由主管會計負(fù)責(zé)整理、登記造冊，長期保管。2、對會計檔案的管理必須做到妥善保管，存放有序，查找方便，嚴(yán)格執(zhí)行安全保密制度，不得隨意堆放，嚴(yán)防毀損、散失和泄密。3、會計檔案原件上不得借出，如有特殊需要須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可提供復(fù)印件，交給經(jīng)辦人使用，但不得拆散原有卷冊。4、各類會計檔案保管期限分為永久、定期二類。年度會計報表保管期限為永久保存；現(xiàn)金、銀行日記賬、會計檔案保管清冊保管期限為25年；會計憑證、明細(xì)賬、總賬、輔助帳保管期限為15年；月、季度會計報表保管期限5年；銀行存款余額調(diào)節(jié)表保管期限3年。第八章固定資產(chǎn)、低值易耗品及辦公用品管理流程辦法

1、各項財產(chǎn)按取得的原始成本計價。購入時必須取得完整、合法的憑證，即時建立、登錄財產(chǎn)物品的會計賬目，詳細(xì)登記品名、型號、單價、金額、購置日期等。對實物進(jìn)行編號登記，領(lǐng)用或使用人或責(zé)任人簽字負(fù)責(zé)。2、固定資產(chǎn)由財務(wù)建“固定資產(chǎn)明細(xì)賬”進(jìn)行核算，實物由行政部負(fù)責(zé)監(jiān)管，并于每季度末對在用固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點。3、低值易耗品和辦公用品由財務(wù)建二級賬目核算，由行政部建三級賬目對實物進(jìn)行監(jiān)管，雙方互相核對，對在用“低值易耗品”季報盤存，對“辦公用品等庫存材料”月報盤存。4、辦公用耗材應(yīng)盡量減少庫存，以一個月用量為基本采購數(shù)量。購買時由行政部辦理入庫，財務(wù)人員監(jiān)督，憑入庫單報銷。5、購置單價在500元以上的固定資產(chǎn)及低值易耗品，須報總公司認(rèn)可批準(zhǔn)后方可購買和報銷。第九章記賬規(guī)則及工作程序

（一）、基本原則

1、我公司采用的記賬方法是借貸記賬法。2、出納人員根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證，登記現(xiàn)金、銀行日記賬。3、會計人員根據(jù)主管會計審核后的記賬憑證和轉(zhuǎn)賬憑證登記明細(xì)分類賬，編制科目匯總表，登記總賬，編制有關(guān)的會計報表。4、主管會計根據(jù)各種明細(xì)賬及相關(guān)的匯總資料、報表，編制財務(wù)經(jīng)營狀況表和有關(guān)各類財務(wù)數(shù)據(jù)及