成本部管理制度范文（二篇）

第8頁共8頁成本部管理制度范文編制人：批準人：日期：____年____月1、成本部職能。成本部管理職能是在房地產(chǎn)投資開發(fā)項目的設(shè)計、招投標、發(fā)包和項目施工階段，將房地產(chǎn)開發(fā)成本控制在預(yù)定的目標之內(nèi)，以保證項目建設(shè)過程中合理使用人力、物力、財力，取得較好的投資效益和經(jīng)濟效益。2、工作原則。2.1、正直忠誠，公正廉潔原則。2.2、實事求是，精細精準原則。2.3、嚴格保密原則。2.4、最大限度節(jié)約公司成本原則。3、成本部職責和工作流程。3.1、項目設(shè)計階段。3.1.1、項目設(shè)計階段職責。負責項目設(shè)計階段組織成本部對設(shè)計圖紙進行優(yōu)化討論，提出合理優(yōu)化建議。3.2、項目招投標和合同簽訂階段。3.2.1、項目招投標和合同簽訂階段職責。成本部負責編制招標文件、招標控制價（或標底），組織發(fā)布招標公告、開標、評標、定標、中標通知書等招投標工作。參與各類合同編制，洽談、簽訂工作。3.2.2、項目招投標和合同簽訂階段工作流程。3.2.2.1、依據(jù)設(shè)計施工圖及項目技術(shù)文件，編制工程量清單及招標控制價（或標底），發(fā)中心審核，對工程量、項目特征及內(nèi)容與中心核對，核對無誤后形成正式的招標清單，依據(jù)正式的招標清單編制項目部的招標控制價（或標底），與最終定標價格對比，以便中心考核；3.2.2.2、依據(jù)項目招標要求編制招標文件、發(fā)出招標公告并對招標文件進行答疑澄清、投標資格審核、開標、評標、詢標、定標，開標前必須通知管理中心，在管理中心允許的情況下才可以開標，對開標的數(shù)據(jù)及資料形成評標報告上報管理中心，并對數(shù)據(jù)及資料做好保密工作；如果管理中心不允許開標，要對各家的投標文件及資料封存，鎖在保險柜里；詢標過程要以公司利益為前提，對詢標的結(jié)果及問題澄清及時反饋給管理中心，針對各投標單位幾輪的詢標報價，項目部成本部要形成正式的推薦文稿，向管理中心推薦中標單位，以便管理中心參考。3.2.2.3、依據(jù)招標文件和中標通知書，與中標人簽訂施工合同；參與合同的編制、洽談、修改、補充和簽訂工作；項目成本部要起草合同文本及條款，發(fā)管理中心審核，審核通過形成正式的合同文稿后，發(fā)給施工單位，對施工單位提出的異議進行解答與澄清。雙方對合同條款達成一致后，由項目部發(fā)起會簽流程，上報管理中心。合同一式四份，甲乙雙方各兩份，項目部只留存復(fù)印件及掃描件存檔。3.3、項目施工階段。3.3.1、項目施工階段職責成本部負責項目施工階段的成本控制和管理工作。負責審核工程進度款、審核工程造價依據(jù)封存文件、審核工程設(shè)計變更簽證單、審核工程材料價格及品牌、審核工程竣工結(jié)算，技術(shù)經(jīng)濟資料整理歸檔。3.3.2、項目施工階段工作流程3.3.2.1、工程進度款審核工作流程當項目工程形象進度到達合同約定節(jié)點后，由項目承包人向項目工程部申報工程進度款支付申請表，附件資料及合同要求的造價封存文件，項目工程部收到申請后對承包人本期施工完成的工程進行全面的審核，包括工程的進度、質(zhì)量、安全、文明施工、申請付款金額、造價依據(jù)封存文件的合規(guī)性等。滿足付款條件時，由工程部將承包人上報的進度款申請表及附件資料轉(zhuǎn)給項目成本部，成本部首先對上報資料的完整性及合規(guī)性進行初步審查，對本期已完工程進行現(xiàn)場復(fù)核，上述內(nèi)容均符合要求，再依據(jù)已完工程進度完成情況及造價依據(jù)封存文件對承包人申報的進度款進行審核，審核通過與施工單位達成一致由項目成本部發(fā)起進度款資金申請會簽上報管理中心，不滿足付款條件時將其駁回重做。項目成本部負責與管理中心成本部對接，對上報的資料及工程進度預(yù)算做出解釋，核對無誤管理中心會簽后上報資金審計，如果核對金額發(fā)生變化，項目成本部重新發(fā)起會簽流程再上報管理中心成本部，爭取在每月的____日資金審批會前完成會簽上報財務(wù)部，資金審批通過，董事長簽字完成，通知施工單位開具發(fā)票，發(fā)票的信息及規(guī)范要符合管理中心財務(wù)部的要求，發(fā)票由項目總簽字確認后郵寄大連，管理中心財務(wù)收到發(fā)票后就可以給施工單位打款，打款完成要及時通知項目成本部與施工單位確認，確認收款后本次進度款流程完成進入下一個付款節(jié)點3.3.2.2、工程變更簽證單審核工作流程1、現(xiàn)場簽證必要性界定的主責部門。負責依據(jù)合同對現(xiàn)場簽證簽署的必要性、簽證表述的合理性進行界定。2、負責對現(xiàn)場簽證內(nèi)容的真實性、簽署的規(guī)范性進行復(fù)核。3、負責對現(xiàn)場簽證簽署的及時性進行監(jiān)督，對于超過簽證時限的簽證享有拒簽的權(quán)力。4、現(xiàn)場簽證經(jīng)濟核算的主責部門。負責在簽證流轉(zhuǎn)審批過程中進行費用測算，并依據(jù)已簽署的現(xiàn)場簽證在當月____日前完成當月簽證的分類匯總。5、承包商在需要簽證內(nèi)容完工后且未隱蔽前（拆除工程需在拆除____小時前），提請監(jiān)理單位及甲方現(xiàn)場工程師進行現(xiàn)場實測實量。6、監(jiān)理單位及甲方現(xiàn)場工程師進行現(xiàn)場實測實量后，工程部提請項目項目成本部相關(guān)人員進行現(xiàn)場復(fù)核。7、現(xiàn)場實測實量及復(fù)核完成后，各方應(yīng)現(xiàn)場共同簽署《現(xiàn)場實測實量記錄表》（此記錄表內(nèi)容可現(xiàn)場手寫，也可現(xiàn)場手寫資料整理后打?。?、現(xiàn)場簽證必須使用本制度統(tǒng)一模板格式，并由工程部統(tǒng)一編號。9、所有現(xiàn)場簽證必須附有《現(xiàn)場實測實量記錄表》和完工實拍照片并保證照片清晰可辨。10、由《設(shè)計變更單》或《工程任務(wù)聯(lián)系單》引發(fā)的現(xiàn)場簽證還必須附有《設(shè)計變更單》或《工程任務(wù)聯(lián)系單》。11、拆除或返工工程除附有已發(fā)該拆除的《設(shè)計變更單》或《工程任務(wù)單》外，還需附拆除前該部位的圖紙（如屬于第三方拆除而無圖紙的，可不附而以拆除前實測實量記錄單為準）。12、現(xiàn)場簽證在監(jiān)理單位、項目工程部、項目技術(shù)部、項目成本部的審核時間均不得超過____個工作日。如審核過程中對簽證內(nèi)容存有意見需要修改或否定的，下一審核部門可向前一審核部門退返并提出修改意見。13、自現(xiàn)場實測實量之日起____個工作日內(nèi)未提交至項目成本管理部的簽證，項目成本管理部有權(quán)拒簽，如仍進行簽署的，項目成本管理部需說明理由。14、經(jīng)項目成本管理部審核完成的簽證報項目經(jīng)理及項目管理中心各部門、項目管理中心總經(jīng)理審批，原則上每人審批時長不得超過____個工作日，如對此簽證內(nèi)容存有異議的，可先行退回。3.3.2.3、造價依據(jù)封存文件的審核工作流程1、目的為及時整理和確認工程施工所依據(jù)的相關(guān)經(jīng)濟技術(shù)資料，避免合同執(zhí)行過程中甲乙雙方已確認或已實施的經(jīng)濟技術(shù)資料的丟失或遺漏，保證確定工程結(jié)算造價所依據(jù)的資料的完整性及與工程施工所依據(jù)的資料或工程完工所呈現(xiàn)出的結(jié)果的一致性，要求承包單位每個月上報造價依據(jù)封存文件。2、內(nèi)容2.1工程施工類合同1）工程開工報告或進場通知書；（首次封存時提供）2）《“甲供”材料設(shè)備接收授權(quán)委托書》（首次封存時提供）3）項目專用章授權(quán)委托書（如有，在首次封存時提供）4）工程實際施工所依據(jù)的圖紙；5）工程實際已實施的設(shè)計變更單、技術(shù)聯(lián)系單、技術(shù)做法表；6）工程現(xiàn)場簽證單；7）施工界面劃分表或施工界面確認單；8）按合同可以作為結(jié)算依據(jù)的專項施工方案。9）“甲供”材料四方驗收及交接單、“甲供”材料供貨及接收對賬單10）“甲供”水電費用對賬及確認單；11）“甲限”材料設(shè)備確認單；12）“乙供”材料設(shè)備品牌確認審批單13）偏差激勵單；14）基建類合同已完工程驗收審批表；15）其他按合同約定可以作為結(jié)算依據(jù)的資料。3、造價依據(jù)文件封存的審核程序和審核職責項目成本部。審核當期所封存的依據(jù)資料是否與本部門實際所收到并用以計量的依據(jù)資料相符，確認本次所封存的資料是否能足以支持本期已完工程的計量與計價，是否存在應(yīng)該補充的其他資料。3.3.2.6、工程竣工/完工結(jié)算工作流程依據(jù)合同約定工程竣工驗收合格后施工單位應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)上報工程結(jié)算申請表及結(jié)算資料，經(jīng)項目部各部門會簽同意結(jié)算，工程部對承包單位上報的結(jié)算資料進行初審，合格后轉(zhuǎn)交給項目成本部，成本部依據(jù)合同、造價依據(jù)封存文件、各部門出具的驗收報告及其它結(jié)算資料對承包單位上報的結(jié)算書進行初審，初審?fù)瓿膳c施工單位達成一致，形成初審結(jié)算報告書及洽談記錄，經(jīng)項目部會簽后上報管理中心成本部，管理中心針對項目部上報的結(jié)算申請及結(jié)算資料進行復(fù)審，復(fù)審?fù)ㄟ^后下發(fā)經(jīng)董事長簽批的復(fù)審結(jié)算書，項目成本部依據(jù)復(fù)審結(jié)算書出具結(jié)算協(xié)議經(jīng)管理中心財務(wù)、資金審計部、法務(wù)及稅控審核通過再發(fā)給李總裁審批，審批通過通知施工單位蓋公章及法人章。再由項目成本部發(fā)起結(jié)算協(xié)議及結(jié)算款的會簽，項目管理中心及董事長審批通過后通知施工單位開具與結(jié)算值等額的發(fā)票，發(fā)票的信息及規(guī)范要符合管理中心財務(wù)部的要求，發(fā)票由項目總簽字確認后郵寄大連，管理中心財務(wù)收到發(fā)票后就可以給施工單位打款，打款完成要及時通知項目成本部與施工單位確認，確認收款后本次結(jié)算流程完成。成本部管理制度范文（二）一、施工圖預(yù)算管理制度1、根據(jù)工程設(shè)計部門提供的施工圖紙和其它相關(guān)工程資料，參照深圳相關(guān)定額、深圳市建設(shè)工程計價規(guī)范及取費標準，并結(jié)合工程實際情況編制施工圖預(yù)算。2、施工圖預(yù)算的編制應(yīng)遵循“及時、全面、準確、真實”的方針。3、如果施工圖預(yù)算作為招標標底使用時，應(yīng)嚴守機密，防止泄露。二、進度款支付管理制度1、適用范圍。適用于公司各類款項的管理，包括工程預(yù)付款、進度款、營銷類預(yù)付款、進度款。2、工程款請款審核程序2.1、由施工單位根據(jù)已完成工程量按合同要求提出書面付款申請；2.2、施工單位提出付款申請后，交由監(jiān)理進行審核；2.3、監(jiān)理根據(jù)形象進度，核算出工程完成產(chǎn)值和本期應(yīng)支付的款項后，交由工程設(shè)計部進行審核確認；2.4、工程設(shè)計部最終確定形象進度后，交由商務(wù)部進行審核；2.5、商務(wù)部審核確認完成后，交由公司主管領(lǐng)導(dǎo)進行審批；2.6、公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批完成后，交總經(jīng)理備案；2.7、財務(wù)部根據(jù)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批意見進行支付。2.8、監(jiān)理費的請款參照此流程辦理，請款申請交由工程設(shè)計部進行審核。2.9、設(shè)計費的請款參照此流程辦理，請款申請交由工程設(shè)計部進行審核。2.10、營銷類的請款參照此流程辦理，請款申請交由營銷策劃部進行審核。3、職責3.1、請款單位應(yīng)在____日前將《付款審批表》、《工程款支付明細》、《工程形象進度確認單》提交給監(jiān)理單位審核；3.2、監(jiān)理單位須在____個工作日內(nèi)，完成對請款單位申請的審核，并在《付款審批表》、《工程款支付明細》、《工程形象進度確認單》中簽署審核意見，然后由請款單位負責流轉(zhuǎn)，交由工程設(shè)計部審批；3.3、工程設(shè)計部在____個工作日內(nèi)完成工程、設(shè)計及監(jiān)理的進度請款審核；3.4、營銷策劃部在____個工作日內(nèi)完成營銷類物料、廣告、活動等的請款審核；3.5、商務(wù)部根據(jù)審核確認的工程形象進度，進行工程量復(fù)核，并按合同約定進行價款審核，最終提出工程款支付金額的建議，完成時間為____個工作日；3.6、財務(wù)部的進度款審核責任詳見財務(wù)部的相關(guān)管理規(guī)定。三、結(jié)算及支付管理制度1、竣工結(jié)算的原則1.1、全面結(jié)算原則：凡是簽定施工合同的工程項目，必須進行竣工結(jié)算；1.2、結(jié)算申報原則：施工單位進行結(jié)算前，須提交完整的結(jié)算資料申報結(jié)算；1.3、結(jié)算審核原則：所有結(jié)算資料進行量、價全面審核，對工程量的計算依據(jù)、計算過程、價格依據(jù)均須進行全面審核；1.4、透明公正原則。整個結(jié)算審核過程務(wù)必有充分的透明度，各部門應(yīng)積極配合、全面溝通、信息共享、杜絕暗箱操作。2、竣工結(jié)算的條件2.1、符合合同（協(xié)議）有關(guān)結(jié)算條款的規(guī)定；2.2、已辦理完工程竣工驗收手續(xù)；2.3、已提交符合要求的竣工驗收資料（勿須提交竣工驗收資料的工程除外）；2.4、設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證及其他有關(guān)結(jié)算的原始資料齊備；2.5、工程遺留問題已處理完畢；2.6.竣工結(jié)算書已按要求編制完成，結(jié)算書中各類資料已完整、齊全。3、竣工結(jié)算申報書編制的要求竣工結(jié)算申報書應(yīng)包括：3.1、結(jié)算書封面3.2、結(jié)算匯總表3.3、結(jié)算編制說明3.4、工程清單或竣工結(jié)算報價書3.5、工程量計算底稿（須包括計算匯總表，匯總表應(yīng)清晰反應(yīng)清單項目的計算過程）和計價文件。以上資料須有紙字和電子版本。3.6、設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證等計算依據(jù)3.7、其他有關(guān)結(jié)算的原始資料3.8、完整竣工圖一套（竣工圖必須要有監(jiān)理和工程設(shè)計部簽字確認）3.9、合同復(fù)印件以及合同的補充協(xié)議3.10、工程竣工驗收證明書。3.11、其它相關(guān)資料。4、結(jié)算審核的程序4.1、由商務(wù)部專業(yè)造價師對施工單位送審的竣工結(jié)算資料進行審核，審核資料是否齊全，若資料不齊全，則退回施工單位進行增補；4.2、資料補充完整后，審核結(jié)算書中的設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證的辦理手續(xù)是否齊全，設(shè)計變更是否有設(shè)計部、工程部的簽字確認，現(xiàn)場簽證簽字確認是否完整；4.3、工程量審核：審核申報的結(jié)算量時應(yīng)注意結(jié)算量是否準確、合理，計算過程是否清晰；4.4、價格審核：應(yīng)著重審核結(jié)算書的套用價格是否符合合同要求，與合同約定的價格是否一致，若合同約定為定額計價的，則審核其價格套用是否符合定額規(guī)定；4.5、應(yīng)詳細核對工程量，審定價格、取費標準，計算工程總造價，做到資料完整，有根有據(jù)，數(shù)據(jù)準確；4.6、專業(yè)造價工程師審核完成后，編制結(jié)算審核報告書，交由部門經(jīng)理進行復(fù)核；4.7、部門經(jīng)理可根據(jù)審核情況決定是否安排部門內(nèi)部進行復(fù)核；4.8、對于須交外圍公司審核的結(jié)算，外圍公司審核完成后，移交結(jié)算審核的所有資料至商務(wù)部，并無條件的配合商務(wù)部專業(yè)工程師復(fù)審；4.9、經(jīng)部門經(jīng)理審核完成后，按規(guī)定程序向公司遞交結(jié)算請示報告，經(jīng)公司批準結(jié)算后，雙方在工程結(jié)算書上簽字蓋章予以確認。5、結(jié)算書審核報告的編制5.1、竣工結(jié)算審核完成后，應(yīng)出具結(jié)算審核報告，結(jié)算審核報告應(yīng)載明以下事項：①合同約定工程造價；②施工單位申報結(jié)算造價；③申報的結(jié)算費用增減情況的說明；④審核后結(jié)算造價；⑤核增或核減的情況說明；5.2、竣工結(jié)算審核報告編制要求①結(jié)算匯總表；②結(jié)算封面；③結(jié)算審核說明；④匯總表中各項工程對應(yīng)的各項工程量清單；⑤各項工程量計算稿（計算稿須包括計算匯總表，可清晰對應(yīng)計算過程及清單項目）；⑥工程量計算稿對應(yīng)的設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證等計算依據(jù)；⑦完整竣工圖一套；⑧合同原件以及合同的補充協(xié)議；⑨工程竣工驗收證明書；⑩其它相關(guān)結(jié)算資料。6、結(jié)算支付程序雙方在工程結(jié)算書簽字蓋章完成后，按以下程序進行結(jié)算款支付6.1、施工單位根據(jù)結(jié)算造價提出書面結(jié)算付款申請；6.2、結(jié)算付款申請直接交由商務(wù)部進行審核確認，商務(wù)部確認結(jié)算單位提交的結(jié)算款支付申請金額是否準確，是否應(yīng)按合同規(guī)定預(yù)留保修金；6.4、商務(wù)部審核確認完成后，交由公司主管領(lǐng)導(dǎo)進行審批；6.5、公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批完成后，交總經(jīng)理、董事長審定；6.6、財務(wù)部根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理、董事長審定意見進行支付。四、簽證管理制度1、目的：為規(guī)范設(shè)計變更和工程簽證的工作程序，確保設(shè)計變更和工程簽證的有效性、可執(zhí)行性，滿足工程的質(zhì)量、成本和進度等要求，進而控制設(shè)計變更、簽證的費用，利于集團投資項目建設(shè)工程的有效管控。2、適用范圍。對于設(shè)計變更、合同范圍外的工程量及沒有圖紙的零星工程簽證適用本制度。3、職責3.1、工程設(shè)計部是