風(fēng)險(xiǎn)管理控制程序制度

風(fēng)險(xiǎn)管理控制程序制度一、引言風(fēng)險(xiǎn)是公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的常態(tài)。經(jīng)營(yíng)管理者應(yīng)該了解并適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和應(yīng)對(duì)方法，使企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)中保持可持續(xù)發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)。為此，本制度的制定旨在幫助企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng)，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理行為，以降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響。二、定義風(fēng)險(xiǎn)：指不確定事件所帶來(lái)的潛在損失或危害機(jī)會(huì)；風(fēng)險(xiǎn)管理：以系統(tǒng)化的方式識(shí)別、評(píng)估、控制和處理潛在和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程三、制度內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系，包括根據(jù)企業(yè)特點(diǎn)組建風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)構(gòu)，明確各部門(mén)的職責(zé)和權(quán)利。建立風(fēng)險(xiǎn)管理控制標(biāo)準(zhǔn)，考核控制效果。風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)定性和評(píng)估每個(gè)部門(mén)應(yīng)當(dāng)挖掘自身的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行逐一分析，并且對(duì)每個(gè)部門(mén)及其下級(jí)單位的主要業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分。風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行管理控制，建立風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)急預(yù)置方案，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，降低風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生率。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與修訂對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督，觀察風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)和影響范圍，及時(shí)修訂風(fēng)險(xiǎn)管理控制標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管控制流程。風(fēng)險(xiǎn)管理控制風(fēng)險(xiǎn)警示對(duì)已盤(pán)存的、已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行警示，防止風(fēng)險(xiǎn)因素的不斷擴(kuò)大和漏洞的發(fā)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制措施，通過(guò)制度管理、過(guò)程控制等方式遏制可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)對(duì)企業(yè)不可避免的風(fēng)險(xiǎn)做出規(guī)避、轉(zhuǎn)嫁、自留、分散等多種選擇方案，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)收益分析。四、風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方法每個(gè)部門(mén)各自負(fù)責(zé)分析其區(qū)域、業(yè)務(wù)及流程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)估，并且對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行審核審批。確定部門(mén)中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)觀察，對(duì)明顯不符合規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)直接停止風(fēng)險(xiǎn)源活動(dòng)。在規(guī)定的范圍內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行監(jiān)督及時(shí)修訂，并將修訂的標(biāo)準(zhǔn)提交給上級(jí)審批。五、風(fēng)險(xiǎn)管理督導(dǎo)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)評(píng)估和審批各個(gè)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、流程及標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)督各部門(mén)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的工作，并定期組織風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育和培訓(xùn)。同時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理做出監(jiān)督檢查。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行督導(dǎo)、整改和反饋。六、制度遵守風(fēng)險(xiǎn)管理流程、控制措施和防護(hù)技術(shù)的使用應(yīng)遵循該制度的要求。任何人都不得改變或忽視制定的規(guī)章制度。對(duì)于違反該制度的行為，將依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。七、總結(jié)本風(fēng)險(xiǎn)管理控制程序制度是公司風(fēng)險(xiǎn)管理中不可或缺的一環(huán)。在公司制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，分類量化和綜合處理風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，本程序?yàn)楣咎峁┝艘粋€(gè)完整的操作指南。風(fēng)險(xiǎn)管理控制程序制度的實(shí)施不僅需要公司領(lǐng)導(dǎo)的支持，也需要公