財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理制度

1/8財(cái)務(wù)系統(tǒng)治理制度第一章 總則第一條為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)治理，保證財(cái)務(wù)系統(tǒng)的信息質(zhì)量、安全，依據(jù)財(cái)政部治理信息系統(tǒng)工作的特點(diǎn)，特制定本制度。領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)治理，各負(fù)其責(zé)。其次章 財(cái)務(wù)系統(tǒng)的操作治理第四條系統(tǒng)治理員、會(huì)計(jì)人員、稽核人員與其他與電算會(huì)計(jì)有關(guān)人員，有權(quán)進(jìn)保把握相應(yīng)的操作學(xué)問(wèn)和技能，方具備操作運(yùn)行資格。數(shù)據(jù)的破壞，保證數(shù)據(jù)正確性和運(yùn)行效率，對(duì)上機(jī)操作人員規(guī)定：〔一〕系統(tǒng)操作員、數(shù)量錄入員、數(shù)據(jù)審核員由財(cái)務(wù)總監(jiān)依據(jù)業(yè)務(wù)需要確定；系統(tǒng)治理員、系統(tǒng)操作員、系統(tǒng)維護(hù)員、數(shù)據(jù)錄入員、數(shù)據(jù)審核員與其他的原則；〔三〕與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)人員與脫離會(huì)計(jì)崗位的人員不得上機(jī)運(yùn)行財(cái)務(wù)系統(tǒng)。第六條上機(jī)操作人員都必需設(shè)置上機(jī)操作口令。計(jì)算機(jī)開(kāi)機(jī)口令和財(cái)務(wù)操作員口令需不定期更改，各操作員必需對(duì)自己所把握的口令嚴(yán)格，不得對(duì)外泄露。第七條各操作應(yīng)嚴(yán)格權(quán)限操作，不得泄露、打聽(tīng)他人有關(guān)操作口令，不得以他上機(jī)記錄核對(duì)，作為工作檢查依據(jù)。事長(zhǎng)全都批準(zhǔn)同意財(cái)務(wù)人員一律不得對(duì)外使用。的規(guī)定。操作人員有權(quán)修改口令。生，系統(tǒng)治理員應(yīng)在初始化時(shí)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中為有關(guān)人員設(shè)置權(quán)限。統(tǒng)修改數(shù)據(jù)操作。數(shù)沖銷(xiāo)的憑證加以改正，不得使用電算會(huì)計(jì)軟件以外的方法處理睬計(jì)你數(shù)據(jù)。何資料。防病毒傳入。以防帶入病毒。第三章 財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件、硬件的購(gòu)置與維護(hù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件的購(gòu)置、使用運(yùn)行、升級(jí)換版、二次開(kāi)發(fā)等，由集團(tuán)財(cái)務(wù)治理中心統(tǒng)一負(fù)責(zé)組織實(shí)施，并須符合以下條件：上，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁與董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可添購(gòu)；科技含量高的軟件；未經(jīng)批準(zhǔn)不得使用外來(lái)軟件〔包括應(yīng)用軟件和系統(tǒng)軟件隨便修改，對(duì)外拷貝；的《會(huì)計(jì)核算軟件根本功能規(guī)》的相關(guān)要求。〔二〕財(cái)務(wù)系統(tǒng)硬件的購(gòu)置合同，經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后購(gòu)置?！惨弧池?cái)務(wù)系統(tǒng)硬件維護(hù)規(guī)定：機(jī)主機(jī)、顯示器、打印機(jī)等。電算工作的設(shè)備，其他部門(mén)不得任意使用。處理。任何人員不得將其用于玩耍、個(gè)人文字處理、不得用于對(duì)外效勞。全部軟件必需先進(jìn)展病毒檢測(cè)和消退病毒操作才能進(jìn)展其他操作。次，并做好檢查記錄。財(cái)務(wù)人員長(zhǎng)時(shí)間不在工作崗位時(shí)應(yīng)關(guān)閉自己使用設(shè)備的電源。物。留意：確定制止在計(jì)算機(jī)和打印機(jī)都帶電的狀況下拆裝打印機(jī)通訊電纜。施，要配備相應(yīng)的不連續(xù)電源〔UPS。〔二〕財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟維護(hù)規(guī)定：財(cái)務(wù)系統(tǒng)軟件是用于完成會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的軟件。依據(jù)財(cái)務(wù)統(tǒng)一治理方針，財(cái)更財(cái)務(wù)核算軟件必需報(bào)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。會(huì)計(jì)軟件的維護(hù)是指保證會(huì)計(jì)軟件原設(shè)計(jì)功能的正常實(shí)現(xiàn)所能實(shí)施的程序修恢復(fù)必需作好具體記錄。〔如套打掌握不準(zhǔn)確〕時(shí)，馬上作具體記錄后報(bào)告系統(tǒng)治理員。裝和運(yùn)行測(cè)試，正常后才能交操作使用人員運(yùn)行。進(jìn)展數(shù)據(jù)的修正，不得通過(guò)維護(hù)操作賜予修正。下述狀況下維護(hù)人員才能實(shí)施數(shù)據(jù)修正工作。未錄入年初余額或年初余額未平但已記帳。記帳時(shí)中斷。6.3，錯(cuò)誤操作引起的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤。換硬件設(shè)備時(shí)才能實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作。數(shù)據(jù)修正與恢復(fù)的程序。系統(tǒng)治理員對(duì)金蝶公司維護(hù)部提出數(shù)據(jù)修改和恢復(fù)要求。系統(tǒng)維護(hù)部人員在系統(tǒng)治理員或財(cái)務(wù)總監(jiān)的授權(quán)下修正或恢復(fù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。員。存放在其他兩處的備份軟件由數(shù)據(jù)治理員統(tǒng)一保管。用于操作的會(huì)計(jì)軟件必需安裝在計(jì)算機(jī)硬盤(pán)上，一般狀況下不得重安裝。員必需對(duì)自己的操作密碼嚴(yán)格，不得泄露。第十九條應(yīng)與時(shí)作好系統(tǒng)數(shù)據(jù)的備份工作，以防意外事故發(fā)生。系統(tǒng)治理員應(yīng)其次十條財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)一旦啟用后不得隨便變更，如因特別緣由不得不變更，并經(jīng)總裁、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后才可變更?！惨弧秤上到y(tǒng)治理員依據(jù)工作需要提出軟件升級(jí)申請(qǐng)報(bào)告?！捕?dǎo)審批?！踩吃绦蚯鍐未鏅n?！菜摹呈掷m(xù)完備后，實(shí)施軟件升級(jí)?！参濉耻浖?jí)后使用變更通知。〔六〕進(jìn)展軟件升級(jí)后的試運(yùn)行。〔七〕依據(jù)運(yùn)行的狀況總結(jié)并升級(jí)文檔資料?！舶恕嘲l(fā)出軟件升級(jí)后正式運(yùn)行通知?！簿湃?，修改后的現(xiàn)狀等。第五章信息安全保障制度非法修改。保障信息的安全要從技術(shù)和治理兩個(gè)方面著手。做好安全工作?？s膠片等。網(wǎng)絡(luò)效勞器在引進(jìn)時(shí)必需配置磁帶機(jī)或可讀寫(xiě)光盤(pán)機(jī)或其他存儲(chǔ)介等存儲(chǔ)介質(zhì)過(guò)渡。數(shù)據(jù)備份模式為：〔一〕與每星期的七天對(duì)應(yīng)的七個(gè)備份循環(huán)掩蓋；〔〔三〕每年年末的備份；〔四〕備雙份以上，存儲(chǔ)于不同的地點(diǎn)。〔如財(cái)務(wù)軟件的版本一并備份。毒檢測(cè)〔如連接網(wǎng)絡(luò)更應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全維護(hù)。其次十七條財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)檔案治理化財(cái)會(huì)檔案一般包括以下容：用與治理制度。記帳憑證由人工統(tǒng)一登記編號(hào)，經(jīng)審核人員審查后錄入微機(jī)。定期匯總，管。每月形成的帳簿、報(bào)表都應(yīng)按月打印，按科目、類(lèi)別立卷，裝訂成冊(cè)，年底送財(cái)務(wù)部檔案室集中治理?！菜睦m(xù)，應(yīng)按《會(huì)計(jì)檔案治理方法》的規(guī)定保管期限進(jìn)展保管。會(huì)計(jì)檔案必需做到妥當(dāng)保管，存放有序，便利查找，備份磁盤(pán)、磁帶等應(yīng)毀損、散失和泄密。人員的、調(diào)用容、歸還日期等，并按期歸還，且不得拆散原冊(cè)?！财摺硥臄?shù)據(jù)文件、帳冊(cè)、磁盤(pán)等的行為將進(jìn)展嚴(yán)峻處理。〔一〕全部有關(guān)財(cái)務(wù)系統(tǒng)人員因工作變動(dòng)均需嚴(yán)格的辦理相關(guān)工作移交?！捕橙恳平痪氊?cái)務(wù)總監(jiān)或電算主管進(jìn)展監(jiān)交。系統(tǒng)治理員移交須移交以下資料：1.網(wǎng)絡(luò)效勞器口令；數(shù)據(jù)庫(kù)越級(jí)口令；系統(tǒng)治理員口令；系統(tǒng)修理、維護(hù)記錄本；全部有關(guān)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的軟件；全部的數(shù)據(jù)庫(kù)軟件、版本授權(quán)書(shū)、序列號(hào)；軟件售后效勞書(shū)；各級(jí)操作員授權(quán)記錄本。一般工作移交應(yīng)有以下資料：1.操作員口令；全部存儲(chǔ)資料的軟盤(pán)、光盤(pán)、硬盤(pán)、存；有關(guān)手工賬務(wù)，電腦賬務(wù)〔遵照集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)