費用報銷管理規(guī)定及流程-羅詠

費用報銷管理規(guī)定及流程1

2費用報銷管理規(guī)定及流程目錄費用報銷管理規(guī)定123費用報銷的流程費用報銷注意事項4公司各類費用報銷時間規(guī)定

目的：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費用，根據(jù)公司經(jīng)營活動的特點，特制訂本規(guī)定。

費用報銷的控制原則：預(yù)算管理、分級負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費用報銷的初步審核；再由公司財務(wù)部等相關(guān)部門進行復(fù)核；最后由總經(jīng)理、集團領(lǐng)導(dǎo)進行最后的審核批準(zhǔn)。費用報銷管理規(guī)定及流程費用報銷管理規(guī)定一、目的和費用報銷控制原則

二、費用的控制實行計劃管理

由需要支付費用的部門經(jīng)辦人進行OA事項申請，列明費用的性質(zhì)、用途、費用的預(yù)計金額、款項支付預(yù)計時間等要素，經(jīng)部門經(jīng)理審批同意后上報公司進行OA流程的審批，最后經(jīng)總經(jīng)理和集團領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方能執(zhí)行。費用報銷管理規(guī)定及流程費用報銷管理規(guī)定

三、報銷相關(guān)規(guī)定

1、費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承當(dāng)相關(guān)責(zé)任。

2、費用發(fā)生過程中，經(jīng)辦人應(yīng)充分取得費用的相關(guān)單據(jù)，如合同或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而不允許出費用的部分支出，公司不予承擔(dān)，由經(jīng)辦人自行負(fù)責(zé)。費用報銷管理規(guī)定及流程費用報銷管理規(guī)定

3、費用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的費用報銷單規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費用性質(zhì)，如交通費、住宿費、餐飲費、業(yè)務(wù)招待費、辦公費等。費用報銷單分為兩種：

第一種，上海鵬欣房地產(chǎn)（集團）有限公司支票預(yù)付憑證（用于網(wǎng)銀付款）

第二種，上海鵬欣房地產(chǎn)（集團）有限公司現(xiàn)金預(yù)付憑證（用于現(xiàn)金付款）費用報銷管理規(guī)定及流程費用報銷管理規(guī)定支票預(yù)付憑證：現(xiàn)金預(yù)付憑證：費用報銷管理規(guī)定及流程費用報銷管理規(guī)定4、經(jīng)辦人在填寫“費用報銷單”時，應(yīng)遵照“實事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則。需填寫日期、申請部門名稱、受款單位名稱、附件張數(shù)，并在“付款內(nèi)容簡要說明”欄將費用的發(fā)生原因、金額、時間等要素填寫齊全，在“明細(xì)分類”欄、“金額”欄中將費用分類別、金額匯總填寫。費用金額大小寫填寫一致。經(jīng)辦人需在“經(jīng)辦人欄”簽署自己的名字，如填寫“費用報銷單”人員不是經(jīng)辦人，需在“制單人”欄予以簽字，現(xiàn)金領(lǐng)取人還需要在“領(lǐng)款人”欄予以簽字?！百M用報銷單”的填寫一律不允許涂改，否則無效退回。費用報銷管理規(guī)定及流程費用報銷管理規(guī)定5、經(jīng)辦人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”和事前審批同意的OA申請一起送交部門經(jīng)理進行審批，部門經(jīng)理應(yīng)對費用發(fā)生的真實性、費用預(yù)算金額與實際金額的差異合理性進行審查，并檢查發(fā)票上公司的名稱開具是否正確、日期是否填寫、金額大小寫是否一致等基本內(nèi)容，部門經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在“費用報銷單”中部門主管意見欄中簽署審批意見并簽字。費用報銷管理規(guī)定及流程費用報銷管理規(guī)定6、經(jīng)頓辦人夕將取賓得經(jīng)級本部誘門經(jīng)云理審昌批簽戰(zhàn)署后監(jiān)的“費用貌報銷傳單”以及辣審批亂同意設(shè)的OA申請競、合同鞏、發(fā)迎票及楚相關(guān)意附件譜整理懂好，晌通過鎖公司行內(nèi)部憑單據(jù)減傳遞淚程序眨報送卻到財宣務(wù)部德等相放關(guān)部部門審壯核，趁審核狡完后臂報公戰(zhàn)司總蛙經(jīng)理授處，好由總科經(jīng)理市進行卻審查局和審稈批。婆根據(jù)秋費用往審批丙權(quán)限液滿足礦一定切條件垮的還棍要上惠報集皆團領(lǐng)陜導(dǎo)審丟批簽秧署意強見。費用驕報銷嗎管理頌規(guī)定豪及流悠程費用俊報銷揭管理槐規(guī)定7、經(jīng)階辦人潑取得共審批黃齊全憑的“費用脹報銷器單”及相機關(guān)附軍件，額應(yīng)在5日之互內(nèi)送飄交財束務(wù)部熱辦理排報銷扭手續(xù)瘋?，F(xiàn)機金報總銷、篩網(wǎng)銀共付款仗時應(yīng)膨?qū)Α百M用蓮報銷雜單”進行繼審核瀉，重燭點看梢報銷婦單是棕否有尖涂改羊、審術(shù)批手底續(xù)是話否齊爐備，幣確認(rèn)波無誤班后方吊能付妨款。挽現(xiàn)金蹦報銷歪支付狗金額陣原則廚上不殖超過10泳00元，河其他暢均為泳網(wǎng)上怕銀行杜支付奪。8、管攔理規(guī)唐定的遼制訂候、修謊改和滑解釋殊權(quán)屬瞞于公墳司財嘗務(wù)部絨。費用勇報銷昏管理費規(guī)定勇及流膠程費用浪報銷運管理千規(guī)定費用管報銷甲流程：1、歸少屬于挺“四拼方商疫業(yè)”偽費用互報銷蓋單送谷至財荒務(wù)部滋（陳織羽）貓審核役發(fā)票諒，歸窮屬于確“四鄉(xiāng)豐方地略產(chǎn)”鏡費用下報銷偶單送澡至財詠務(wù)部腎（馬邊琍霞候）審桌核簽恰字。2、所畜有“策四方笨商業(yè)傲”費女用報朱銷單瓣送至中財務(wù)踢部（脹陳羽潮）請遵先登剩記（色包括引送簽簽批養(yǎng)完領(lǐng)由回送交迎付款稅三步孤）。3、送繳交付鎖款：汗如果旦是支牧票預(yù)女付憑懲證，應(yīng)需網(wǎng)廟銀付杠款（授羅詠逗）；參如果追是現(xiàn)痰金預(yù)起付憑摩證，煤需畏現(xiàn)金娃報銷狠（童沫超英老）。費用勝報銷蛾管理勝規(guī)定堡及流蒸程費用披報銷身流程一、費用扣報銷循單的韻基本思要求龍：1、費自用報旅銷單皺的填騾寫必梢須使武用鋼極筆或項者簽沃字筆頁填寫冊，不扎得使甲用圓宰珠筆之、鉛徹筆填皆寫。隙要求講字跡爹清晰但，不夠得涂至改。2、填須制費質(zhì)用報換銷單篇時，么需要斷將各瘡欄次抹填寫譜完整城。包漿括日山期、尋附件恢張數(shù)占、申哀請部正門、組受款犬單位桃、付閘款內(nèi)來容、金明細(xì)島分類棕內(nèi)容急、金腦額大屑小寫昨、制蜓單人楊、領(lǐng)糊款人循等。3、費序用報嫩銷時程需要疏將收蔑集到駁的費泉用發(fā)段票，蝦如車旱船票都、打乒車票土、餐眼費發(fā)筒票等龍，加部以整吹理歸梁類，綱分類負(fù)在費箏用報杜銷單掌的左窯上角挎進行謊粘貼辟，并惰要注明育附件魄多少輪張。注意鴿：增燦值稅醬專用柿發(fā)票揪要將胃第三路聯(lián)“鋪發(fā)票臺聯(lián)”春放上閥面，刺第二顯聯(lián)“醫(yī)抵扣討聯(lián)”困放下慘面。費用歌報銷收管理居規(guī)定民及流旦程費用茅報銷蹤蝶注意氏事項4、費約用報援銷單縮慧需加嗚蓋“孟費用聲預(yù)算鳴章”宿，每唯次費嫌用報購銷時黨必須鹿清楚漫填寫撫“費屬用預(yù)輸算章藏”中洪的內(nèi)醋容。拒需勾遞選是發(fā)預(yù)算斃內(nèi)還茄是預(yù)神算外旱的費寄用，縱費用曉歸屬鋤方是逃屬于撇四方贊商業(yè)障還是驕業(yè)主亡方，景費用惑歸屬誰的期晶間以邊及歸羽屬科驗?zāi)浚ò茨昕p初預(yù)教算科許目填諒寫）都績必須睛清楚返填寫溪。注意快：有劉的部膛門是駕由各鳴條口塘人員蕉自己賊填制樂費用齊報銷學(xué)單，把請各益部門禾內(nèi)勤煤或秘劫書對卡報銷吹單據(jù)預(yù)進行流檢查們，對薪于不廉符合廁要求占的單素?fù)?jù)整招改后妨再送拉至財示務(wù)部杰審核柴。二、悶不同縫費用眼報銷職事項傷的附臺件要尚求：公司慎的各鵝項費插用報筍銷，蚊除需磨提供費正規(guī)霜的票分據(jù)、訓(xùn)費用蠅事項續(xù)的OA申請露、押合狠同（啟含合漢同匯唱簽表特）協(xié)外，雞根據(jù)聽不同擦的報綿銷事元項還繭需要膛提供怖相關(guān)箱附件昨以供強財務(wù)砍審核鑼：費用上報銷野管理么規(guī)定妖及流支程費用蠟報銷憲注意鮮事項1、固掏定資答產(chǎn)、草低值扯易耗寶品的呈采購耐，要召求提鋤供物柜品采為購驗將收表誘（驗育收表柄需第漸三方軋驗收利簽字縱），舒并且弱固定品資產(chǎn)辜、低亦值易圖耗品勾使用算部門老的資干產(chǎn)管霸理人播員在羽費用礙報銷叮單上沸簽字記確認(rèn)斥。2、日荷常維約修備軋品備焦料、齡辦公陷用品吸采購娘、電機腦耗儀材采朵購需鼠提供喘物料慕申購弄單、廣物料奶入庫訪單，尋并要母求倉景庫保甘管員艦簽字智。3、工用程維吼修、麻設(shè)備抵維保角費用誕、系匹統(tǒng)維肅保費率用，畝需要蛇附工燭程驗定收單冤或維騎保驗存收單謎（驗泛收單循需第慢三方訂簽字尊）。費用仁報銷貿(mào)管理伴規(guī)定促及流準(zhǔn)程費用勺報銷再注意扮事項4、甲摘工程盾改造尋需要術(shù)提供腰工程辛驗收屈單、股工程特決算承書（偽需第僅三方布簽字罰）。5、外尺包的宣保潔咳服務(wù)傷費、如外墻委清洗墨等設(shè)真施環(huán)掠境保衛(wèi)潔費臨，需括提供雀對外允包保范潔公躺司的瓦考核塞表。施臨時篩保潔長還需春要提鳳供保舌潔小海時工風(fēng)的考趁勤表際。6、垃飾圾清區(qū)運費院、花細(xì)卉采搏購費汁用需印要提碧供雙底方的翅簽收案表。7、市埋內(nèi)交急通費滿、車糞輛使爪用費包報銷林時，扛因發(fā)民票數(shù)東量較悉多，瘋需要蝴將發(fā)涉票在籃費用嚇報銷囑單左組上角辭粘貼蹈整齊含，并盼在每乎張發(fā)厘票后要面注課明原馬因，需自依查市申內(nèi)交伯通費城發(fā)票能不得多連號，如澤是加薄班打何車還潑需附粗加班伶確認(rèn)免單復(fù)鬧印件湊或OA書面緊申請汁表。費用稻報銷槳管理奧規(guī)定贏及流什程費用支報銷蟲注意鳳事項8、廣撓告發(fā)印布費敬需提餡供第煩三方肉的廣撐告發(fā)蜜布證牲明（夠如報丹紙、煩電臺匯、西宴祠網(wǎng)屈絡(luò)、水雜志靜等）候。9、舞傘臺演筒出費墾需提鵝供演絲式出的侮評估寒報告商。10、商爭美立科體裝觀飾、PO益P等平苗面制柏作需欲要提求供商也美裝溫飾的覆驗收筐單、斷平面心制作此的驗前收單曠（驗羞收單夕需第肢三方櫻簽字輩）。11、VI鼓P/柄SP活動撫，如VI丸P特惠狀商品俗售賣驗、秒粥殺活糖動、斯慈善頭拍賣警等，虎需在盆支付治商品夕采購筑款時書，提因供收裝入、庸支出蘭明細(xì)膚表，孔收支膏軋差絞數(shù)即菊行銷色費用恥補貼新金額概（收促入數(shù)恰據(jù)需差要總患收銀熄確認(rèn)頑）。另外櫻，活啄動采偷購商互品需袋從館值內(nèi)采槽購入龍前臺銳銷售潛的，迅必須皺事先鳳填寫宏費用情報銷寨單，構(gòu)并注屑明是晌內(nèi)部鉤轉(zhuǎn)賬背（總彎收銀綱需確宿認(rèn)前居臺銷婚售的刑錄入凳）。費用肚報銷倦管理該規(guī)定勺及流段程費用扮報銷似注意葛事項12、業(yè)碰務(wù)招懂待費甲報銷剖時，館只需腎要在乳“付弄款內(nèi)膜容簡傷要說啊明”遭欄中尼填業(yè)肯務(wù)招岔待費樂，具牲體招餐待內(nèi)莊容在舟所附效發(fā)票背面座下方用鉛摧筆注餃明。13、差圾旅費天報銷久時，味需附巴出差沙申請睜表，糠填寫嘴費用考報銷哲單時勞，要分注意怪區(qū)分侄車費捐、房貍費及假餐費繪補貼著，如紹果出銀差期猴間有報用于單招待糊的餐翅費發(fā)伏生，敬需要什扣除乖相關(guān)泥餐費稍補貼蹄（根據(jù)午標(biāo)準(zhǔn)）。功出差輛報銷蒼需要哈附“茂出差匹評估庸表”槳。14、代端收代病支的同乙工街程改兩造，諒包括隙圍檔孔費、扎原狀攀恢復(fù)者費、脫噴淋峰改造船、空艱調(diào)改植造等駕，除賞了提陰供工攝程驗彼收單多以外戒，需財導(dǎo)務(wù)確兇認(rèn)是艦否收際到代繩收代細(xì)支的卻相關(guān)元款項。另蠟外，質(zhì)凡涉麻及代惑收代糊支項侄目報壓銷，策都需捕要財偉務(wù)確執(zhí)認(rèn)代俘收款濕是否瘋已收熔取，舍否則轉(zhuǎn)無法茂代為祥支付近款項蛛。費用騎報銷刻管理奔規(guī)定缺及流忌程費用鉤報銷氣注意員事項15、儲副值卡燃費用鞭報銷陡，需居要附儲值聚卡申餅領(lǐng)單（已稱簽批浩同意映）及發(fā)票（總綠收銀完安排委開具慣發(fā)票漆），洗主要開用于天業(yè)務(wù)擁招待陡費、床行銷舞促銷未活動涌、員場工福旁利。16、福恨利費活、獎情勵、夢服裝捉費等涉及伍到個瞎人領(lǐng)釀用的，羞需要兼提供蹤蝶領(lǐng)用之人員膽的簽搖字表列，費揀用報課銷時翁需要面按部蘭門匯按總交鳳財務(wù)姨做賬屑。17、所冒有費蠢用報艘銷單但據(jù)都守是由目各部炎門內(nèi)趙勤或拆秘書講送至即財務(wù)細(xì)部審獻核，竹請各猾部門元內(nèi)勤暑或秘蘿書仔欺細(xì)檢壯查以鳳后再取送財近務(wù)，我避免扯退回大。18、各柴類采泰購必迎須在賞事先鄙跟對澆方溝溜通提大供的完發(fā)票擋情況澆，如被果對帳發(fā)票關(guān)有疑竿問的來需要北及時畫跟財乘務(wù)聯(lián)物系，芒財務(wù)規(guī)會提復(fù)供相痕應(yīng)指譯導(dǎo)。封注意拋：外罷地施恢工單衰位在駕南京繭的工醒程項院目必駝須在熊施工直地找燦稅務(wù)倉機關(guān)曾代開診建筑偶安裝克業(yè)發(fā)帖票。稱業(yè)務(wù)世招待要、酒禁店等勒消費躁單據(jù)色或簽窩單必庸須拿兵原件垃報銷冶。三、平其它年注意急事項棵：1、借疤款經(jīng)辦桶人需加及時堪將審掩批齊竹全的糞費用性報銷旱單及甜相關(guān)鐵附件冒在5天之救內(nèi)送殺交財雙務(wù)部詳沖減祖?zhèn)€人凍借款葵。財突務(wù)部訓(xùn)會定境期對粥個人千借款搞進行皂清理炸。2、審板批權(quán)禁限財務(wù)楚部會圈根據(jù)鵲集團褲下發(fā)附的審夕批權(quán)賺限表瘋對費勝用報頸銷單見的簽跡字權(quán)脫限進因行審買核，預(yù)算望外費寫用無廳論金切額大魂小都桂必須畝上報齒集團。費用諸報銷盆管理碌規(guī)定證及流潛程費用阻報銷載注意桶事項3、費覆用報斧銷時彈提供饑的票漁據(jù)必飾須是笑稅務(wù)躲機關(guān)寒認(rèn)可遍的票鎮(zhèn)據(jù)，尖財務(wù)屋部會廉計會晃通過影國稅顏、地圣稅的畝發(fā)票敗驗證鋼網(wǎng)址擱對發(fā)棚票進福行查鹿驗。雹除了搬查看晴發(fā)票委的版趟面的削顏色社、水蘋印等抹基本刺鑒別裳方法程外，監(jiān)還可粉以通媽過以責(zé)下途逐徑查驗驗發(fā)生票：對方喜發(fā)票諸專用科章里龍面的棵字樣鏟必須頌要清揉晰可護辨南京哲市地漲稅發(fā)祥票可紹以在腎南京州市地達(dá)稅局救網(wǎng)上怖進行賀有關(guān)防偽駛有獎假發(fā)票王查詢、發(fā)票矩狀態(tài)籠信息鹽查詢、自開影或地春稅代愿開建厚筑業(yè)發(fā)票涼的查探詢。南京汗市國施稅發(fā)豎票可決以在乏南京蘭市國鎖稅網(wǎng)銳上服泄務(wù)廳聲的發(fā)挺票驗矩證系慮統(tǒng)內(nèi)響發(fā)票挽的發(fā)恥票的茂領(lǐng)購漢信息肺進行暴查驗款。費用弄報銷轟管理伍