資金結(jié)算中心頭寸管理辦法與相關(guān)表格

資金結(jié)算中心頭寸管理辦法（暫行）為加強(qiáng)對(duì)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)”）資金結(jié)算中心，即上海、廣州、天津、武漢、西安資金結(jié)算中心（以下簡(jiǎn)稱“各辦事處”）和資金結(jié)算中心（以下簡(jiǎn)稱“結(jié)算中心”）資金頭寸的管理，理順頭寸管理關(guān)系，公司（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)”）特制定本管理辦法。第一章頭寸報(bào)告第一條各辦事處和結(jié)算中心應(yīng)于每周第一個(gè)工作日上午9:30之前，向計(jì)劃財(cái)務(wù)部報(bào)送《資金結(jié)算中心資金頭寸統(tǒng)計(jì)表》（附件1）。第二條各辦事處和結(jié)算中心所報(bào)頭寸情況必須與銀行賬戶實(shí)際情況一致。如果采用財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)上報(bào)，必須先保證財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與銀行賬戶的數(shù)據(jù)完全一致，如數(shù)據(jù)不一致則應(yīng)以銀行賬戶數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。第三條計(jì)劃財(cái)務(wù)部定期匯總整體頭寸情況，上報(bào)中國(guó)資金部和公司領(lǐng)導(dǎo)。第二章頭寸調(diào)撥第四條各辦事處和資金結(jié)算中心應(yīng)在財(cái)務(wù)開(kāi)立結(jié)算賬戶，該賬戶資金享受財(cái)務(wù)統(tǒng)一提供的利率水平。第五條各辦事處頭寸調(diào)撥。（一）各辦事處每月存放在財(cái)務(wù)結(jié)算賬戶的存款數(shù)額占其上月末存款總額（商業(yè)銀行賬戶存款和財(cái)務(wù)結(jié)算賬戶存款之和）的比例不得低于財(cái)務(wù)規(guī)定的特定比例。特定比例的確定及調(diào)整，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批制定。（二）各辦事處每月初填制《辦事處繳存資金清算表》（附件2）計(jì)算當(dāng)月多繳或應(yīng)補(bǔ)繳金額，清算表填制后交由計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。當(dāng)月多繳時(shí)，各辦事處可將多繳存資金調(diào)回辦事處（調(diào)回程序按本條第（四）款），也可將多繳存資金繼續(xù)存放在財(cái)務(wù)；當(dāng)月應(yīng)補(bǔ)繳時(shí)，各辦事處應(yīng)在月初前2個(gè)工作日內(nèi)將不足部分繳存至清算表指定的銀行賬戶中。（三）除特定比例的資金額度，財(cái)務(wù)為滿足經(jīng)營(yíng)或資金需求，可根據(jù)需要對(duì)各辦事處資金實(shí)行臨時(shí)調(diào)撥。發(fā)生臨時(shí)調(diào)撥時(shí)，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人員應(yīng)填制《資金頭寸調(diào)撥單》（附件3），經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理和公司總經(jīng)理審批并同意，交由辦事處辦理資金劃轉(zhuǎn)。臨時(shí)調(diào)撥資金享受財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一提供的活期存款利率水平。（四）各辦事處在資金多繳或資金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，可填報(bào)《資金調(diào)回申請(qǐng)報(bào)告》（附件4），向計(jì)劃財(cái)務(wù)部申請(qǐng)調(diào)回部分或全部在財(cái)務(wù)的存款。計(jì)劃財(cái)務(wù)部在收到申請(qǐng)之日起2個(gè)工作日內(nèi)完成調(diào)回。（五）如因資金周轉(zhuǎn)困難發(fā)生資金臨時(shí)調(diào)回，各辦事處在資金周轉(zhuǎn)正常后，應(yīng)重新繳存資金，使繳存比例達(dá)到特定比例。第六條資金結(jié)算頭寸調(diào)撥（一）結(jié)算中心的頭寸管理實(shí)行周預(yù)報(bào)制度和臨時(shí)大額預(yù)報(bào)制度。周預(yù)報(bào)制度是指結(jié)算中心應(yīng)于每周最后一個(gè)工作日向計(jì)劃財(cái)務(wù)部提交《結(jié)算中心資金頭寸周預(yù)報(bào)表》（附件5），預(yù)報(bào)下周資金流入流出情況；臨時(shí)大額預(yù)報(bào)制度是指結(jié)算中心發(fā)生周預(yù)報(bào)表之外的大額（當(dāng)日累計(jì)超過(guò)3000萬(wàn)元）收款或付款時(shí)，需提前一個(gè)工作日向計(jì)劃財(cái)務(wù)部提交《結(jié)算中心臨時(shí)大額頭寸預(yù)報(bào)表》（附件6），預(yù)報(bào)相關(guān)臨時(shí)收支情況。（二）根據(jù)結(jié)算中心的頭寸預(yù)報(bào)，在滿足其結(jié)算需求的基礎(chǔ)上，計(jì)劃財(cái)務(wù)部將根據(jù)經(jīng)營(yíng)和資金需要，對(duì)結(jié)算中心所管理的中國(guó)名義銀行賬戶的閑置頭寸進(jìn)行調(diào)撥，調(diào)至財(cái)務(wù)公司名義銀行賬戶。在調(diào)撥頭寸時(shí)，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人員填制《資金頭寸調(diào)撥單》（附件3），經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理和公司總經(jīng)理審批并同意，交由結(jié)算中心辦理資金劃轉(zhuǎn)。結(jié)算中心在頭寸緊張時(shí)可填報(bào)《資金調(diào)回申請(qǐng)報(bào)告》（附件4），向計(jì)劃財(cái)務(wù)部申請(qǐng)全部或部分調(diào)回在財(cái)務(wù)的存款。（三）計(jì)劃財(cái)務(wù)部在辦理結(jié)算中心資金頭寸調(diào)撥業(yè)務(wù)時(shí)，以及結(jié)算中心在辦理所管理的中國(guó)名義銀行賬戶之間資金調(diào)撥業(yè)務(wù)時(shí)，均應(yīng)與中國(guó)資金部密切溝通業(yè)務(wù)信息，以保證中國(guó)的整體資金業(yè)務(wù)的順利實(shí)施。第三章頭寸拆借第七條各辦事處在調(diào)回全部特定比例存款后，仍不能保證正常資金周轉(zhuǎn)時(shí)，可向財(cái)務(wù)申請(qǐng)拆入頭寸。頭寸拆借方式為各辦事處之間進(jìn)行拆借，由各辦事處向計(jì)劃財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，具體流程如下：（一）拆入方填制《資金結(jié)算中心拆借申請(qǐng)報(bào)告》（附件7），提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部。（二）計(jì)劃財(cái)務(wù)部收到報(bào)告，研究審批同意后，確定資金拆出方，同時(shí)填制《資金結(jié)算中心拆借通知單》（附件8），分別通知拆入方和拆出方。（三）拆入方在收到通知單后，應(yīng)向拆出方提供匯款具體路徑。（四）拆出方依據(jù)通知單以及匯款路徑，將資金匯至拆入方銀行賬戶。（五）拆入方在收到拆借資金的當(dāng)日，開(kāi)始計(jì)息。拆入方應(yīng)于每季末最后一個(gè)月的20日計(jì)提拆借利息，并將本期應(yīng)付拆出方的拆借利息填制《資金結(jié)算中心往來(lái)列賬通知單》（附件9），通知拆出方，雙方同時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理（六）拆借到期時(shí)，由拆入方填制《資金結(jié)算中心拆借計(jì)息清單》（附件10），通知拆出單位，并根據(jù)拆出方提供的匯款路徑，將本息一并歸還拆出方。第八條本辦法由計(jì)劃財(cái)務(wù)部制定和解釋。第九條本辦法自頒布之日起實(shí)施。附件1：資金結(jié)算中心資金頭寸統(tǒng)計(jì)表填報(bào)單位：年月日單位：萬(wàn)元序號(hào)開(kāi)戶行賬號(hào)賬戶類型賬戶余額（月日——月日）星期一星期二星期三星期四星期五星期六星期日一、商業(yè)銀行存款可增加行數(shù)商業(yè)銀行存款小計(jì)二、財(cái)務(wù)公司存款公司三、存款總計(jì)填表人：負(fù)責(zé)人：附件2：辦事處繳存資金清算表填報(bào)單位：年月日單位：萬(wàn)元上月末存款總額（商業(yè)銀行賬戶存款和財(cái)務(wù)結(jié)算賬戶存款之和）繳存比例本期應(yīng)繳存金額上期已繳存金額本期多繳（-）或應(yīng)補(bǔ)繳（+）金額特定比例（由計(jì)劃財(cái)務(wù)部定期公布）辦事處簽章單位（蓋章）：負(fù)責(zé)人簽字：計(jì)劃財(cái)務(wù)部意見(jiàn)繳存資金匯入行信息開(kāi)戶行：戶名：賬號(hào)：辦理情況附件3：資金頭寸調(diào)撥單請(qǐng)資金結(jié)算中心據(jù)以下劃款信息和劃款路徑進(jìn)行款項(xiàng)劃付。調(diào)撥日期：年月日幣種：人民幣支付方式：電匯調(diào)入戶名賬號(hào)收款行收款行號(hào)金額（大寫(xiě)）金額（小寫(xiě)）￥附言：頭寸調(diào)撥計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：總經(jīng)理意見(jiàn)：辦理情況：結(jié)算中心負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦：附件4：資金調(diào)回申請(qǐng)報(bào)告申請(qǐng)日期：申請(qǐng)單位申請(qǐng)調(diào)回金額（元）申請(qǐng)調(diào)回原因：匯入銀行信息開(kāi)戶行：戶名：賬號(hào)：申請(qǐng)單位簽章單位（蓋章）：負(fù)責(zé)人簽字：計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人意見(jiàn)總經(jīng)理意見(jiàn)辦理情況附件5：資金結(jié)算中心資金頭寸周預(yù)報(bào)表填報(bào)單位：結(jié)算中心填報(bào)日期：年月日單位：萬(wàn)元本周：（月日——月日）星期一星期二星期三星期四星期五星期六星期日合計(jì)客戶收款客戶付款凈流入經(jīng)辦：負(fù)責(zé)人：附件6：資金結(jié)算中心臨時(shí)大額頭寸預(yù)報(bào)表年月日賬號(hào)：頭寸方向：收款/付款幣種：人民幣金額（萬(wàn)元）：筆數(shù)：收付款方式：電匯/支票付款資金來(lái)源：自有存款/新放貸款收款資金用途以及存期：備注（業(yè)務(wù)信息等）：經(jīng)辦：部門負(fù)責(zé)人：

附件7：資金結(jié)算中心拆借申請(qǐng)報(bào)告申請(qǐng)日期：申請(qǐng)資金拆借方拆借期限申請(qǐng)拆借金額（元）拆借原因：匯入銀行信息開(kāi)戶行：戶名：賬號(hào)：申請(qǐng)單位簽章單位（蓋章）：負(fù)責(zé)人簽字：計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人意見(jiàn)總經(jīng)理意見(jiàn)辦理情況附件8：股份有限公司第一聯(lián)：拆出方聯(lián)資金結(jié)算中心拆借通知單年月日拆出方拆入方拆借期限拆借金額（元）拆借利率（％）公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部（印章）股份有限公司第二聯(lián)：計(jì)劃財(cái)務(wù)部留存聯(lián)資金結(jié)算中心拆借通知單年月日拆出方拆入方拆借期限拆借金額（元）拆借利率（％）公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部（印章）股份有限公司資金結(jié)算中心拆借通知單第三聯(lián)：拆入方聯(lián)年月日拆出方拆入方拆借期限拆借金額（元）拆借利率（％）公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部（印章）

附件9：資金結(jié)算中心往來(lái)列賬通知單年月日受賬方：附件張數(shù)：摘要科目編碼及名稱票據(jù)號(hào)借/貸金額受賬方附件（注：借方數(shù)表示我方的債權(quán)，貸方數(shù)表示我方的債務(wù)）列帳方（印章）：主管：制單：資金結(jié)算中心往來(lái)列賬通知單年月日受賬方：附件張數(shù)：摘要科目編碼及名稱票據(jù)號(hào)借/貸金額列賬方附件（注：借方數(shù)表示我方的債權(quán)，貸方數(shù)表示我方的債務(wù)）列賬方（印章）：主管：制單：附件10：資金結(jié)算中心拆借計(jì)息清單第一聯(lián)：拆出方聯(lián)年月日單位名稱：起息日期結(jié)息日期息期(天)本金利率(%)利息金額（元）